反洗钱基础知识培训
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反洗钱基础知识培训 ppt课件
反洗钱基础知识培训
“一部门主管、多部门配合”
反洗钱基础知识培训
反洗钱金融行动特别工作组（Financial Action Task Force on Money Laundering，FATF）
埃格蒙特集团(Egmont Group) 亚太反洗钱集团（Asia/Pacific Group on Money Laundering，
洗钱助长和滋生腐败，导致社会不公 平，损害国家声誉。
洗钱活动会扰乱正常的经济、金融秩序， 影响金融市场的稳定，严重危害经济的健 康发展。
洗钱活动损害合法经济体的正当权益，损 害市场机制的有效运作和公平竞争环境。
洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础， 加大了金融机构的法律和运营风险。
反洗钱基础知识培训
建立客户身份识别制度。 建立客户身份资料和交易记录保存制度。 执行大额交易与可疑交易报告制度。 开展反洗钱培训和宣传。
遵守反洗钱保密规定。
配合行政机关开展反洗钱行政调查。
报案和举报。
配合司法、侦查机构开展反洗钱协查工作， 根据司法机关和有权机构的要求冻结客户 账户内资金。
按照规定报送反洗钱非现场监管信息以及 与反洗钱有关的稽核审计报告或合规检查 报告。
and North Africa Financial Action Task Force on Money Laundering，
MENAFATF）
反洗钱基础知识培训
反洗钱的第一道防线
反洗钱基础知识培训
反洗钱基础知识培训
反洗钱基础知识培训
核了登留
对解记存
反洗钱基础知识培训
资金账户开户、销户、 变更、资金存取和资金 账户卡挂失；
• 反洗钱通常是指为了预防 和打击各种洗钱及相关犯 罪活动，依法采取相关措 施的行为。
反洗钱基础知识资料
理办法》
3.《金融机构客户身份识别和客户资料及 交易记保存管理办法》
4.《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交 易管理办法》
反洗钱法规
“一法四法规”
（一）《反洗钱法》，规定了立法的宗旨，我国反洗钱工作 机制的模式，实施预防、监控的行为主体，预防、监控的 对象，预防、监控的内容，法律责任等。
客户身份识别的几个工作环节
初次识别 持续识别-尽职调查 重新识别 委托金融机构以外的第三方识别客户身份 联合国及我国政府制裁名单
客户身份的初次识别
与客户建立业务关系时，为不在本机构开立账户的客户提 供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交 易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以 上的，应了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人， 核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客 户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明 文件的复印件或者影印件；四个基本环节。如客户为外国 政要，金融机构为其开立账户应当经高级管理层的批准。
持续识别客户身份 为违法犯罪活动的
调查、侦查、起诉、
审判提供证据。
大额和可疑交易报告
大额和可疑交易 报告制度是反洗 钱工作的核心。 反洗钱主要目的 发现和甄别违法 犯罪活动有关线 索。
客户身份识别的业务流程
了解——了解客户的交易目的和交易性质、实际控 制客户的自然人和交易的实际受益人。
核对——核对客户的有效身份证件或其他身份证明 文件。
许某等人自1992年开始违规调用资金在境外炒作外汇期货，此后又从 事贪污、挪用公款等犯罪活动，直至2001年10月“东窗事发”潜逃。 该案涉案金额高达90多亿元人民币，其中人民币11多亿元、美元约9 亿元、德国马克1亿多元，而且大部分资金现已无法追回，给国家造 成了巨大损失。
3.《金融机构客户身份识别和客户资料及 交易记保存管理办法》
4.《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交 易管理办法》
反洗钱法规
“一法四法规”
（一）《反洗钱法》，规定了立法的宗旨，我国反洗钱工作 机制的模式，实施预防、监控的行为主体，预防、监控的 对象，预防、监控的内容，法律责任等。
客户身份识别的几个工作环节
初次识别 持续识别-尽职调查 重新识别 委托金融机构以外的第三方识别客户身份 联合国及我国政府制裁名单
客户身份的初次识别
与客户建立业务关系时，为不在本机构开立账户的客户提 供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交 易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以 上的，应了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人， 核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客 户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明 文件的复印件或者影印件；四个基本环节。如客户为外国 政要，金融机构为其开立账户应当经高级管理层的批准。
持续识别客户身份 为违法犯罪活动的
调查、侦查、起诉、
审判提供证据。
大额和可疑交易报告
大额和可疑交易 报告制度是反洗 钱工作的核心。 反洗钱主要目的 发现和甄别违法 犯罪活动有关线 索。
客户身份识别的业务流程
了解——了解客户的交易目的和交易性质、实际控 制客户的自然人和交易的实际受益人。
核对——核对客户的有效身份证件或其他身份证明 文件。
许某等人自1992年开始违规调用资金在境外炒作外汇期货，此后又从 事贪污、挪用公款等犯罪活动，直至2001年10月“东窗事发”潜逃。 该案涉案金额高达90多亿元人民币，其中人民币11多亿元、美元约9 亿元、德国马克1亿多元，而且大部分资金现已无法追回，给国家造 成了巨大损失。
反洗钱业务知识培训
精品课件
反洗钱义务
❖ 反洗钱是现代商业银行必须承担的义务 ❖ 1．反洗钱是现代商业银行文化与经营理念的必然要
求,也是必须面对、无法回避的一个全局性问题； ❖ 2．反洗钱与商业银行业务经营本身并不矛盾。实践
证明，大部分犯罪资金与收益只是利用银行系统走 账、转移，不可能是银行稳定和长期的客户，不能 给银行带来正常利润的增长,反而给银行增加了较多 的业务处理成本、政策风险与法律风险； ❖ 3．在整个反洗钱机制中银行只需尽到自己应尽职责， 虽要投入一定的资源与成本，却能避免重大的法律 和经营风险，是极其值得的。
精品课件
❖ 广义的反洗钱是为了打击和预防通过各种方 式掩饰、隐瞒、转移、兑换、获得、占有、 使用各种犯罪所得以及通过各种方式掩饰、 隐瞒各种犯罪所得收益的来源、资金流向和 性质的洗钱活动，依法采取相关措施的行为。
精品课件Biblioteka 反洗钱目标❖ 1、打击上游犯罪 ❖ 2、打击恐怖主义 ❖ 3、打击和预防洗钱活动 ❖ 4、维护金融稳定 ❖ 5、促进社会公平和正义
精品课件
反洗钱法律法规
❖ 《中华人民共和国反洗钱法》 ❖ 《金融机构反洗钱规定》 ❖ 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办
法》 ❖ 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及
交易记录保存管理办法》 ❖ 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管
理办法》
精品课件
现行规章制度
❖ 《中国建设银行广东省分行反洗钱工作管理实施细 则》（建粤发〔2009〕60号）
精品课件
法律责任
❖ 第三十二条金融机构有下列行为之一的，由国 务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的 市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重 的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对 直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责 任人员，处一万元以上五万元以下罚款： 1、未按照规定履行客户身份识别义务的； 2、未按照规定保存客户身份资料和交易记录 的；
反洗钱义务
❖ 反洗钱是现代商业银行必须承担的义务 ❖ 1．反洗钱是现代商业银行文化与经营理念的必然要
求,也是必须面对、无法回避的一个全局性问题； ❖ 2．反洗钱与商业银行业务经营本身并不矛盾。实践
证明，大部分犯罪资金与收益只是利用银行系统走 账、转移，不可能是银行稳定和长期的客户，不能 给银行带来正常利润的增长,反而给银行增加了较多 的业务处理成本、政策风险与法律风险； ❖ 3．在整个反洗钱机制中银行只需尽到自己应尽职责， 虽要投入一定的资源与成本，却能避免重大的法律 和经营风险，是极其值得的。
精品课件
❖ 广义的反洗钱是为了打击和预防通过各种方 式掩饰、隐瞒、转移、兑换、获得、占有、 使用各种犯罪所得以及通过各种方式掩饰、 隐瞒各种犯罪所得收益的来源、资金流向和 性质的洗钱活动，依法采取相关措施的行为。
精品课件Biblioteka 反洗钱目标❖ 1、打击上游犯罪 ❖ 2、打击恐怖主义 ❖ 3、打击和预防洗钱活动 ❖ 4、维护金融稳定 ❖ 5、促进社会公平和正义
精品课件
反洗钱法律法规
❖ 《中华人民共和国反洗钱法》 ❖ 《金融机构反洗钱规定》 ❖ 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办
法》 ❖ 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及
交易记录保存管理办法》 ❖ 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管
理办法》
精品课件
现行规章制度
❖ 《中国建设银行广东省分行反洗钱工作管理实施细 则》（建粤发〔2009〕60号）
精品课件
法律责任
❖ 第三十二条金融机构有下列行为之一的，由国 务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的 市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重 的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对 直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责 任人员，处一万元以上五万元以下罚款： 1、未按照规定履行客户身份识别义务的； 2、未按照规定保存客户身份资料和交易记录 的；
反洗钱基础知识培训PPT
1988 1990 1995 1999 2000
联合国通过了国际社会第一个打击洗钱犯罪的 《禁止非法贩运麻醉药品和精神药品公约》
1995年4月，联合国专门拟订了《禁止洗钱法 律范本》，供各国当局在制定反洗钱法过程中 参考。
2000年11月，联合国大会通过《打击跨国有 组织犯罪公约》，要求各缔约国建立反洗钱工 作制度。
勤勉尽责 火眼金睛
——反洗钱基础知识
XXXXXX XXX 202X年4月6日
目录
“洗钱”和“反洗钱”的概念 “洗钱”案例 洗钱风险与渠道 反洗钱法律法规 反洗钱主要措施 近年洗钱案例的新特征分析
一、“洗钱”和“反洗钱”的概念
洗钱的概念
毒品犯罪
黑社会性质 的组织犯罪
恐怖活动犯罪
违法 所得
走私犯罪 贪污贿赂犯罪
对并登记；
客户身份识别的要求
• 应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对 客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留 存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。
• 客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理 期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。
2003
我国反洗钱形势
1、1990年《关于禁毒的决定》有关打击用毒品犯罪得益进行洗钱的规定 ； 2、1997年修改刑法，第191条规定了“洗钱罪”这一单独罪名，将“洗钱罪”的上游犯罪规定为
“毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪” ； 3、2001年12月《刑法修正案（三）》将“恐怖活动犯罪”增列为洗钱罪的上游犯罪 ； 4、2003年1月，中国人民银行发布了“一个规定，两个办法” ； 5、2003年12月对《中国人民银行法》作了修改；增加了人行对金融业反洗钱工作的职责； 6、《反洗钱法》，2006年10月31日颁布，自2007年1月1日起施行。 7、《金融机构反洗钱规定》（人民银行[2006]1号令），2006年11月颁布，自2007年1月1日起施行。 8、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（人民银行[2006]2号令），2006年11月颁布，
银行反洗钱基础知识培训讲义
反洗钱基础知识培训
一、洗钱的渊源
源自美国 洗钱是对隐瞒或掩饰犯罪收益所有 各种犯罪活动的总称。
二、洗钱的过程
入帐 分帐 融合
三、洗钱对我国的主要危害
动摇社会信用，为金融危机埋下祸根 巧取豪夺，使社会财富大量流失境外 包容、袒护和怂恿刑事犯罪，破坏社 会稳定
四、我国洗钱犯罪的 现状和特点
五、我国反洗钱的立法概况
现有法规 即将出台的《反洗钱法》
（一）现有法规
刑法191条 一个“规定”两个“办法”
《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理 办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》
其他
《现金管理暂行条例》、《个人存款账户实名制》、《银行账户管 理办法》、《境外外汇账户管理规定》、《大额现金支付登记备案 规定》
我行反洗钱工作委员会秘书处设在 总行法律与合规部 总行法律与合规部牵头负责我行的 反洗钱工作
八、从业务环节看洗钱风险
（一） 帐户开立及 收支风险 1、 违反中国人民银行和国家外汇管理局帐户 管理的有关规定，擅自开立本、外币帐户，特别 是多头开户、匿名或假名开户及为不具备开户资 格的不法客户开立外汇帐户；
（三）兑换业务风险 主要是指协助不法客户将非法财产 转换为现金。
（四）票据业务风险 主要指销售、 购买等方式， 将不法 客户的非法财产转换为汇票、 本票及存 单等。
（五）结算业务风险 主要指违反帐户管理规定， 为不法 客户办理违法资金的不同帐户间的划 转。
（六）结售付汇风险 主要包括： 1、 擅自将结汇范围外的外汇资 金买入而相应付出人民币； 2、 擅自卖出售汇范围外的外汇 资金； 3、 在无合法单据或单据不全的情 况下擅自将外汇资金汇往境外。
一、洗钱的渊源
源自美国 洗钱是对隐瞒或掩饰犯罪收益所有 各种犯罪活动的总称。
二、洗钱的过程
入帐 分帐 融合
三、洗钱对我国的主要危害
动摇社会信用，为金融危机埋下祸根 巧取豪夺，使社会财富大量流失境外 包容、袒护和怂恿刑事犯罪，破坏社 会稳定
四、我国洗钱犯罪的 现状和特点
五、我国反洗钱的立法概况
现有法规 即将出台的《反洗钱法》
（一）现有法规
刑法191条 一个“规定”两个“办法”
《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理 办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》
其他
《现金管理暂行条例》、《个人存款账户实名制》、《银行账户管 理办法》、《境外外汇账户管理规定》、《大额现金支付登记备案 规定》
我行反洗钱工作委员会秘书处设在 总行法律与合规部 总行法律与合规部牵头负责我行的 反洗钱工作
八、从业务环节看洗钱风险
（一） 帐户开立及 收支风险 1、 违反中国人民银行和国家外汇管理局帐户 管理的有关规定，擅自开立本、外币帐户，特别 是多头开户、匿名或假名开户及为不具备开户资 格的不法客户开立外汇帐户；
（三）兑换业务风险 主要是指协助不法客户将非法财产 转换为现金。
（四）票据业务风险 主要指销售、 购买等方式， 将不法 客户的非法财产转换为汇票、 本票及存 单等。
（五）结算业务风险 主要指违反帐户管理规定， 为不法 客户办理违法资金的不同帐户间的划 转。
（六）结售付汇风险 主要包括： 1、 擅自将结汇范围外的外汇资 金买入而相应付出人民币； 2、 擅自卖出售汇范围外的外汇 资金； 3、 在无合法单据或单据不全的情 况下擅自将外汇资金汇往境外。
反洗钱培训之基础知识篇
XX公司反洗钱办公室
目录
1 2 3
认识洗钱 了解反洗钱 金融机构与反洗钱
XX公司反洗钱办公室
三、金融机构与反洗钱
（一）金融机构反洗钱义务 1、内控制度建设 （1）建立专门的反洗钱部门或指定内设机构负责反洗钱工作； （2）制定内部操作规程； （3）建立内部监督部门（内审部） 2、客户身份识别 3、客户身份资料和交易记录保存 4、大额和可疑交易报告 5、配合反洗钱调查 6、保密义务 7、反洗钱宣传和培训
XX公司反洗钱办公室
一、认识洗钱
（五）、中国洗钱的历史演变 改革开放前，计划经济体制，金融行业还处于手工阶段，闭关自守 与国际金融机构业务往来很少，经济领域的犯罪较少，也未发现洗 钱活动。1972年制定的刑法未规定洗钱罪； 改革开放后，经济转型但措施不配套，法制建设滞后，利益诱惑增 多，走私、贩毒、偷逃税款、金融诈骗、贪污贿赂以及黑社会犯罪 等现象开始出现，国际犯罪组织也开始向国内渗透。洗钱行为开始 出现。 1991—1998年，中国共发生走私案件4200起，总金额达1300亿美 元，平半角每年为160亿美元，每年通过地下地下钱庄清洗出境的 黑钱约2000亿元人民币，其中，约300亿元属于腐败收入。 1997年中国银行体系中存在480亿美元的“额外”储蓄，约占当年 GDP的5%，它们与当时中国城市居民的年收入和支出明显不符， 可以认定与洗钱有密切关系。当时的中国国际收支统计表明，每年 的“误差与遗漏”约200亿美元，这被国内外很多理论和实践工作 者为衡量中国资本外逃规模的一项重要指标
XX公司反洗钱办公室
一、认识洗钱
（二）、洗钱的特征： 1、洗钱目的的特殊性——“合法化”，消灭犯罪线索和证据， 逃避法律制裁，实现犯罪收益的安全循环使用； 2、洗钱对象的特定性——犯罪收益，包括盗窃、抢劫、贩毒、 走私、贪污、贿赂等物质和非物质，有形和无形资产等； 3、洗钱过程的隐蔽性——改变非法所得和原始形态； 4、洗钱方式的多样性 （三）、洗钱的三个阶段 处置阶段：对非法收入进行初步加工和处理，使非法和合法混合 离析阶段：利用错综复杂的交易使非法收益披上合法的外衣 归并阶段：以“合法”财产的名义转移到与犯罪集团无明显联系 的合法机构或个人名下。
目录
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认识洗钱 了解反洗钱 金融机构与反洗钱
XX公司反洗钱办公室
三、金融机构与反洗钱
（一）金融机构反洗钱义务 1、内控制度建设 （1）建立专门的反洗钱部门或指定内设机构负责反洗钱工作； （2）制定内部操作规程； （3）建立内部监督部门（内审部） 2、客户身份识别 3、客户身份资料和交易记录保存 4、大额和可疑交易报告 5、配合反洗钱调查 6、保密义务 7、反洗钱宣传和培训
XX公司反洗钱办公室
一、认识洗钱
（五）、中国洗钱的历史演变 改革开放前，计划经济体制，金融行业还处于手工阶段，闭关自守 与国际金融机构业务往来很少，经济领域的犯罪较少，也未发现洗 钱活动。1972年制定的刑法未规定洗钱罪； 改革开放后，经济转型但措施不配套，法制建设滞后，利益诱惑增 多，走私、贩毒、偷逃税款、金融诈骗、贪污贿赂以及黑社会犯罪 等现象开始出现，国际犯罪组织也开始向国内渗透。洗钱行为开始 出现。 1991—1998年，中国共发生走私案件4200起，总金额达1300亿美 元，平半角每年为160亿美元，每年通过地下地下钱庄清洗出境的 黑钱约2000亿元人民币，其中，约300亿元属于腐败收入。 1997年中国银行体系中存在480亿美元的“额外”储蓄，约占当年 GDP的5%，它们与当时中国城市居民的年收入和支出明显不符， 可以认定与洗钱有密切关系。当时的中国国际收支统计表明，每年 的“误差与遗漏”约200亿美元，这被国内外很多理论和实践工作 者为衡量中国资本外逃规模的一项重要指标
XX公司反洗钱办公室
一、认识洗钱
（二）、洗钱的特征： 1、洗钱目的的特殊性——“合法化”，消灭犯罪线索和证据， 逃避法律制裁，实现犯罪收益的安全循环使用； 2、洗钱对象的特定性——犯罪收益，包括盗窃、抢劫、贩毒、 走私、贪污、贿赂等物质和非物质，有形和无形资产等； 3、洗钱过程的隐蔽性——改变非法所得和原始形态； 4、洗钱方式的多样性 （三）、洗钱的三个阶段 处置阶段：对非法收入进行初步加工和处理，使非法和合法混合 离析阶段：利用错综复杂的交易使非法收益披上合法的外衣 归并阶段：以“合法”财产的名义转移到与犯罪集团无明显联系 的合法机构或个人名下。
反洗钱培训资料
反洗钱培训资料一、什么是洗钱与反洗钱洗钱，简单来说，就是将非法所得的“脏钱”通过各种手段转化为看似合法的资金。
犯罪分子为了掩盖其非法来源和性质，常常采用复杂的金融交易和操作来混淆视听。
而反洗钱，则是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，而采取的一系列措施。
二、洗钱的常见方式（一）利用金融机构这是最常见也是最复杂的一种方式。
犯罪分子可能会将非法资金分散存入多个银行账户，进行多次复杂的转账和交易，以混淆资金的来源和去向。
或者通过购买高价值的金融产品，如保险、基金等，再将其赎回，使非法资金看起来像是合法的投资收益。
（二）利用地下钱庄地下钱庄在国内外非法转移资金，避开正规的金融监管。
他们通常以现金交易为主，操作隐蔽，难以追踪。
（三）利用贸易活动通过虚构贸易交易，比如开具虚假发票、虚报进出口价格等，将非法资金混入正常的贸易款项中。
（四）利用赌博在赌博场所，将非法资金投入赌博，然后以“赢钱”的名义获得看似合法的资金。
（五）利用投资和房地产购买房产、企业等资产，然后通过出售或抵押获取合法的资金。
三、洗钱的危害（一）损害经济发展洗钱活动会干扰正常的金融秩序，导致资金流向不明，影响资源的合理配置，阻碍经济的健康发展。
（二）破坏金融稳定大量非法资金的流动会增加金融市场的不确定性和风险，可能引发金融危机。
（三）助长犯罪活动洗钱为各类犯罪提供了经济支持，使得犯罪活动更加猖獗，危害社会安全。
（四）损害社会公平非法所得通过洗钱变得合法化，破坏了公平竞争的原则，损害了社会的公平正义。
四、反洗钱的重要性（一）维护金融安全有效的反洗钱措施可以保障金融体系的稳定和安全，防止金融机构被犯罪分子利用。
（二）打击犯罪截断犯罪分子的资金来源和渠道，有助于打击各类违法犯罪活动。
（三）维护社会公平正义确保合法的经济活动不受非法资金的干扰，保障社会的公平竞争环境。
反洗钱基础知识培训
18、多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少 数人操作。
具体参照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条和《金融 机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十六条
12
可疑交易典型案例分析（一）
案情： D银行发现，有一个账户四年来长期不动，近期突然活跃起来，资金收付非常
颁布部门
全国人大
《金融机构反洗钱钱规定》
中国人民银行
《金融机构大额交易和可疑交易报 告管理办法》
《金融机构客户身份识别和客户身 份资料及交易记录保存管理办法》
《金融机构报告涉嫌恐怖融资可疑 交易管理办法》
中国人民银行 中国人民银行 中国人民银行
实施日期
2007年7月1日 2007年7月1日 2007年7月1日 2007年8月1日 2007年6月11日
融合
犯罪收益通过充分 的离析后，已经和合 法资金混同融入到合 法的金融经济体制中
犯罪收益已经披上 了合法的外衣
5
（三）洗钱的危害
国家层面
社会层面
一、对国家形象造 成负面影响，国家 信誉丧失，导致无 法吸引外资，经济 增长缓慢等影响。
二、国有资产流失 （例如贪污、逃税）
三、恐怖融资威胁 国家安全。
一、滋生腐败
接银行报告后，警察调查发现，这是一个盗版集团开立的书店，其主要 用途就是用来洗钱的。他们雇佣了大量的人员从各地分批将现金存入银行， 然后书店以卖书的名义将钱汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申 报，缴纳税款。这样，非法的收入就伪装成合法的了。
14
案例点评
对于我们金融机构，应在以下几方面引起注意：
反洗钱基础知识培训
培训ppt
韩亚中国合规部 2009年3月
具体参照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条和《金融 机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十六条
12
可疑交易典型案例分析（一）
案情： D银行发现，有一个账户四年来长期不动，近期突然活跃起来，资金收付非常
颁布部门
全国人大
《金融机构反洗钱钱规定》
中国人民银行
《金融机构大额交易和可疑交易报 告管理办法》
《金融机构客户身份识别和客户身 份资料及交易记录保存管理办法》
《金融机构报告涉嫌恐怖融资可疑 交易管理办法》
中国人民银行 中国人民银行 中国人民银行
实施日期
2007年7月1日 2007年7月1日 2007年7月1日 2007年8月1日 2007年6月11日
融合
犯罪收益通过充分 的离析后，已经和合 法资金混同融入到合 法的金融经济体制中
犯罪收益已经披上 了合法的外衣
5
（三）洗钱的危害
国家层面
社会层面
一、对国家形象造 成负面影响，国家 信誉丧失，导致无 法吸引外资，经济 增长缓慢等影响。
二、国有资产流失 （例如贪污、逃税）
三、恐怖融资威胁 国家安全。
一、滋生腐败
接银行报告后，警察调查发现，这是一个盗版集团开立的书店，其主要 用途就是用来洗钱的。他们雇佣了大量的人员从各地分批将现金存入银行， 然后书店以卖书的名义将钱汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申 报，缴纳税款。这样，非法的收入就伪装成合法的了。
14
案例点评
对于我们金融机构，应在以下几方面引起注意：
反洗钱基础知识培训
培训ppt
韩亚中国合规部 2009年3月
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
基本规定：
1、对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身 份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进 行核对并登记，客户身份信息发生变化时，应当及时予以更新； 2、 按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人； 3、在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、 有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。
犯罪收益通过充分 的离析后，已经和合 法资金混同融入到合 法的金融经济体制中
犯罪收益已经披上 了合法的外衣
4
（三）洗钱的危害
国家层面
社会层面
银行层面
一、对国家形象造 成负面影响，国家 信誉丧失，导致无 法吸引外资，经济 增长缓慢等影响。 二、国有资产流失 （例如贪污、逃税）
三、恐怖融资威胁 国家安全。
目录
1 2 3
洗钱的简介 金融机构反洗钱义务 我行反洗钱内部控制体系
1
1 2 3
洗钱的简介 金融机构反洗钱义务 我行反洗钱内部控制体系
2
（一）洗钱的来源及定义
洗钱的来源
起源于20世纪20年代芝加哥勒基· 鲁西诺犯罪集团
洗钱的定义
简单来说，洗钱就是将非法收益合法化的过程。
3
（二）洗钱的过程
融合 离析 放置
将现金收益投入清 洗系统的过程，目的 是将犯罪收益改变的 易于控制并减少怀疑 例如将现金存进银 行，或购买可流通的 票据；将钱存入地下 钱庄，通过地下钱庄 将钱转移到国外，然 后进入外国银行
通过在不同国家间 错综复杂的交易，或 在一国内反复持续的 运用不同的金融手段 来掩盖和模糊犯罪收 益的真实来源、性质 及犯罪收益与犯罪者 的联系，使得犯罪收 益与合法资金难以分 辨。
10
（三）可疑交易报告
可疑交易报告标准：
1、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务 状况、经营业务明显不符。 2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。 3、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款， 或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。 4、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资 金流入，且短期内出现大量资金收付。 5、与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客 户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。 ……………
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（二）大额交易报告
大额交易报告标准： 1、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的 现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其 他形式的现金收支。 2、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万 元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。 3、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户 之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划 转。 4、交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。 注： 累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计 计算并报告。 离岸客户的交易按跨境交易处理。
13
案例点评
对于我们金融机构，应在以下几方面引起注意： 大量存现金是洗钱者洗钱的第一步，因此，银行对存入现金行为进行 重点关注和审查，这是反洗钱的第一步。
12
可疑交易典型案例分析（二）
C银行报告了一个可疑交易信息：这家银行发现一个新客户经常性地收 取来自外地的个人汇款，资金交易量非常大。经核实，这是一家书店，外 地的个人汇款主要用来买书的。但继续查证后银行发现，这家客户只有一 个店员，一个兼职会计，真正的法定代表人始终没有出现过。而且，这家 书店规模很小，平时顾客很少，其资金交易量远远超过其正常经营规模。 接银行报告后，警察调查发现，这是一个盗版集团开立的书店，其主要 用途就是用来洗钱的。他们雇佣了大量的人员从各地分批将现金存入银行， 然后书店以卖书的名义将钱汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申 报，缴纳税款。这样，非法的收入就伪装成合法的了。
18、多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少 数人操作。
具体参照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条和《金融 机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十六条
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可疑交易典型案例分析（一）
案情： D银行发现，有一个账户四年来长期不动，近期突然活跃起来，资金收付非常 频繁。银行人员觉得此账户很可疑，进行了相应的核查。经查，该账户所有人是一 位失业者，其妻子是一位家庭帮工。银行员工认为这个客户的资金来源和交易比较 可疑，立即向反洗钱当局进行了报告。经过调查，该客户的亲戚是一名毒品交易犯 ，利用他的账户进行洗钱活动。 点评： 长期闲置的账户原因不明地突然启用，且“短期内出现大量资金收付”， 这是一个重要的可疑交易的表现形式。 核查这类案件的关键是要弄清账户突然启用的原因和账户所有人的真实身 份。此案中账户资金规模与账户所有人的身份就明显不符。 银行应建立对长期不动户的监督管理体制，即使仅从防止操作风险，保证 客户资金安全的角度看也是必要的。
颁布部门
全国人大 中国人民银行
ห้องสมุดไป่ตู้
实施日期
2007年7月1日 2007年7月1日
中国人民银行
中国人民银行 中国人民银行
2007年7月1日
2007年8月1日 2007年6月11日
7
金融机构反洗钱义务
协查
大额和可疑报告
培训与宣传
保密
客户身 份识别
持续的监督管理
客户身份资料和 交易记录保存
KYC是核心
8
（一）客户身份识别
一、滋生腐败 二、助长犯罪， 影响社会治安 （例如贩毒） 三、损害社会公 平竞争的原则
一、损害银行的 声誉。
二、使银行遭受 行政处罚、法律 制裁(罚款、停业 整顿等)等风险。 三、引发金融机 构挤兑危机
5
1 2 3
洗钱的简介 金融机构反洗钱义务 我行反洗钱内部控制体系
6
主要相关法规
名称
《中华人民共和国反洗钱法》 《金融机构反洗钱钱规定》 《金融机构大额交易和可疑交易报 告管理办法》 《金融机构客户身份识别和客户身 份资料及交易记录保存管理办法》 《金融机构报告涉嫌恐怖融资可疑 交易管理办法》
1、对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身 份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进 行核对并登记，客户身份信息发生变化时，应当及时予以更新； 2、 按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人； 3、在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、 有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。
犯罪收益通过充分 的离析后，已经和合 法资金混同融入到合 法的金融经济体制中
犯罪收益已经披上 了合法的外衣
4
（三）洗钱的危害
国家层面
社会层面
银行层面
一、对国家形象造 成负面影响，国家 信誉丧失，导致无 法吸引外资，经济 增长缓慢等影响。 二、国有资产流失 （例如贪污、逃税）
三、恐怖融资威胁 国家安全。
目录
1 2 3
洗钱的简介 金融机构反洗钱义务 我行反洗钱内部控制体系
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洗钱的简介 金融机构反洗钱义务 我行反洗钱内部控制体系
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（一）洗钱的来源及定义
洗钱的来源
起源于20世纪20年代芝加哥勒基· 鲁西诺犯罪集团
洗钱的定义
简单来说，洗钱就是将非法收益合法化的过程。
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（二）洗钱的过程
融合 离析 放置
将现金收益投入清 洗系统的过程，目的 是将犯罪收益改变的 易于控制并减少怀疑 例如将现金存进银 行，或购买可流通的 票据；将钱存入地下 钱庄，通过地下钱庄 将钱转移到国外，然 后进入外国银行
通过在不同国家间 错综复杂的交易，或 在一国内反复持续的 运用不同的金融手段 来掩盖和模糊犯罪收 益的真实来源、性质 及犯罪收益与犯罪者 的联系，使得犯罪收 益与合法资金难以分 辨。
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（三）可疑交易报告
可疑交易报告标准：
1、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务 状况、经营业务明显不符。 2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。 3、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款， 或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。 4、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资 金流入，且短期内出现大量资金收付。 5、与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客 户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。 ……………
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（二）大额交易报告
大额交易报告标准： 1、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的 现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其 他形式的现金收支。 2、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万 元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。 3、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户 之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划 转。 4、交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。 注： 累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计 计算并报告。 离岸客户的交易按跨境交易处理。
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案例点评
对于我们金融机构，应在以下几方面引起注意： 大量存现金是洗钱者洗钱的第一步，因此，银行对存入现金行为进行 重点关注和审查，这是反洗钱的第一步。
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可疑交易典型案例分析（二）
C银行报告了一个可疑交易信息：这家银行发现一个新客户经常性地收 取来自外地的个人汇款，资金交易量非常大。经核实，这是一家书店，外 地的个人汇款主要用来买书的。但继续查证后银行发现，这家客户只有一 个店员，一个兼职会计，真正的法定代表人始终没有出现过。而且，这家 书店规模很小，平时顾客很少，其资金交易量远远超过其正常经营规模。 接银行报告后，警察调查发现，这是一个盗版集团开立的书店，其主要 用途就是用来洗钱的。他们雇佣了大量的人员从各地分批将现金存入银行， 然后书店以卖书的名义将钱汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申 报，缴纳税款。这样，非法的收入就伪装成合法的了。
18、多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少 数人操作。
具体参照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条和《金融 机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十六条
11
可疑交易典型案例分析（一）
案情： D银行发现，有一个账户四年来长期不动，近期突然活跃起来，资金收付非常 频繁。银行人员觉得此账户很可疑，进行了相应的核查。经查，该账户所有人是一 位失业者，其妻子是一位家庭帮工。银行员工认为这个客户的资金来源和交易比较 可疑，立即向反洗钱当局进行了报告。经过调查，该客户的亲戚是一名毒品交易犯 ，利用他的账户进行洗钱活动。 点评： 长期闲置的账户原因不明地突然启用，且“短期内出现大量资金收付”， 这是一个重要的可疑交易的表现形式。 核查这类案件的关键是要弄清账户突然启用的原因和账户所有人的真实身 份。此案中账户资金规模与账户所有人的身份就明显不符。 银行应建立对长期不动户的监督管理体制，即使仅从防止操作风险，保证 客户资金安全的角度看也是必要的。
颁布部门
全国人大 中国人民银行
ห้องสมุดไป่ตู้
实施日期
2007年7月1日 2007年7月1日
中国人民银行
中国人民银行 中国人民银行
2007年7月1日
2007年8月1日 2007年6月11日
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金融机构反洗钱义务
协查
大额和可疑报告
培训与宣传
保密
客户身 份识别
持续的监督管理
客户身份资料和 交易记录保存
KYC是核心
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（一）客户身份识别
一、滋生腐败 二、助长犯罪， 影响社会治安 （例如贩毒） 三、损害社会公 平竞争的原则
一、损害银行的 声誉。
二、使银行遭受 行政处罚、法律 制裁(罚款、停业 整顿等)等风险。 三、引发金融机 构挤兑危机
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洗钱的简介 金融机构反洗钱义务 我行反洗钱内部控制体系
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主要相关法规
名称
《中华人民共和国反洗钱法》 《金融机构反洗钱钱规定》 《金融机构大额交易和可疑交易报 告管理办法》 《金融机构客户身份识别和客户身 份资料及交易记录保存管理办法》 《金融机构报告涉嫌恐怖融资可疑 交易管理办法》