费用报销分类及要求
费用会计报销规定和费用发票分类
费用报销规定一、总体要求1、业务事项的发票：出具对应费用的发票首选、增值税专用发票，因为专票可以抵扣，能为企业降低成本和费用。
次选、增值税普通发票，必须有纳税人识别号。
财务原则上要求所取得的发票与实际业务相符合，获取发票确实困难的允许使用其他符合要求的正规发票替代（但要附带替票说明）。
2、注意事项（1）发票各项要素齐全，特别是定额发票要盖销货单位发票专用章。
●无章或印章不清楚，空白发票、假发票、不规范的发票不予报销。
●发票章不要盖在金额上面。
（2）发票打印错位、密码区严重偏移：要求销货单位作废或冲红重开。
（3）除火车、飞机票外，个人抬头发票不予报销。
涉及类型：餐费、招待费、通讯费、诉讼费、罚款、食品等。
（4）所开具的单张发票金额最好在2000元以内（替补）。
（5）当年发票当年报销，不能跨年。
当月只报销三月内的发票，超过三个月的发票，原则上不能报销，特殊情况特殊处理。
（6）现在发票都是国税票，没有地税票。
不再接受地税发票，特殊情况特殊处理。
（7）所开具的发票连号，不能粘贴在同一报销单据上，必须分别粘贴。
二、常见费用报销类别三、发票粘贴注意事项:1、发票粘贴纸张必须是从小到大的顺序，即小纸张在前大纸张在后。
2、发票粘贴先按照同类型再按照同金额，从大到小，从左往右粘贴。
3、《报销单据粘贴单》装订线左侧不要粘贴发票4、一个《报销单》中既包含市内交通又包含市外交通，附两个《报销单据粘贴单》粘贴。
5、关于差旅费报销交通、住宿、餐饮、招待费、差旅补助等粘贴在一张《报销单》中，构成一个出差行程四、发票报销前，请自行查验真假１、国家税务总局全国增值税发票查验平台注：支持增值税专用发票、增值税普通发票（含电子普通发票、卷式发票）、机动车销售统一发票、货物运输业增值税专用发票在线查验。
２、北京市国家税务局注：机打刮密码的发票３、北京市地方税务局注：地税发票。
采购费用报销及流程
采购费用报销及流程采购费用报销及流程指的是企业对采购过程中产生的费用进行报销，并按照一定的流程进行审核和支付。
本文将详细介绍采购费用报销及流程的相关内容。
一、采购费用报销的种类采购费用报销的种类主要包括以下几类：1. 采购人员差旅费用报销：采购人员因出差或考察而产生的差旅费用，如交通费、住宿费、餐饮费等。
2. 采购物品运输费用报销：采购物品在运输过程中产生的相关费用，如运输费、装卸费、保险费等。
3. 采购物品验收费用报销：对采购物品进行验收时产生的费用，如验收人员的工资、工时费及工作场所的租金等。
4. 采购物品保管费用报销：采购物品在保管过程中产生的相关费用，如仓储费、保险费等。
5. 其他采购费用报销：包括采购过程中其他不可归类的费用，如咨询费、培训费等。
二、采购费用报销的主要流程采购费用报销的主要流程包括：1. 申请：采购人员根据实际情况填写采购费用报销申请表，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
申请表需要包括费用名称、金额、日期等基本信息。
2. 部门审核：申请提交后，相关部门会对申请表进行审核，确认费用是否符合企业的规定，并将审核结果填写在申请表上。
3. 财务审核：部门审核通过后，申请表会交给财务部门进行复核。
财务部门会核对费用凭证的真实性，并与申请表进行对照。
如果存在问题，会重新与采购人员沟通，核实相关事宜。
4. 领导审批：财务审核通过后，申请表会提交给相关领导进行审批。
领导会综合考虑企业的利益，权衡利弊后，决定是否批准报销申请。
5. 支付：报销申请经领导审批通过后，财务部门会将报销金额转账到申请人的银行账户，并出具支付凭证。
6. 记账：财务部门会将报销金额记入企业的相关账户，并进行相应的核算和分类。
三、采购费用报销的注意事项在进行采购费用报销时，需要注意以下事项：1. 收集凭证：在采购过程中，要及时收集各类费用的相关凭证，并保留好以备报销时使用。
2. 准确填写申请表：在填写申请表时，要准确填写费用名称、金额、日期等基本信息，并附上相应的费用凭证，以便于审核时查验。
公司费用报销制度范文
天津正信源铁建工程有限公司及下属项目部费用开支分类标准及报销制度一、费用开支类别：1.办公费2.车辆使用费3.车辆修理费4.通讯费5.差旅费6.业务招待费7.水电费二、费用类别明细解释1、办公费：1）包括办公设备、办公用品、快递信件、办公用设备维修维护等（注：个人电脑给予每月电脑补贴款后，不再做任何报销：电脑相关物品不予报销，如U盘、移动硬盘等）。
2）办公用品的领用实行领用登记和以旧换新制度。
3）报销时所附单据：采购计划单（报修单）、发票（收据）以及采购清单。
4）报销签审流程：采购计划单：请购人→总经理（或项目经理）签字；采购清单上采购员与验收人签字。
报销单上：领款人→报销人→总经理（或项目经理）签字。
5)办公费使用定额为项目部1500元/月。
超支或节约款可累计到下月。
以3个月为一个计算期，不再继续累计。
3个月后，盈余将给予奖励，超支将从其他奖金中扣减。
办公用品统一由办公室采购。
2.车辆使用费：1）指车辆发生的油费、过路过桥费、上户费、年检费、保险费、停车费。
2）报销时所附单据：发票、派车单、。
3）报销签审流程：派车单：用车人申请→总经理（或项目经理）签字；报销单：领款人→报销人→用车人→总经理（或项目经理）签字。
4）其他：在报销单据上注明使用明细（车牌号、起始地点、时间、使用人员）。
小票粘贴要规范。
3、车辆修理费：1）指车辆保养和维修；2）报销时所附单据：发票、维修清单、请修单。
3）报销签审流程：请修单：请修人申请→总经理（或项目经理）签字；报销单：领款人→报销人→总经理（或项目经理）。
4）车辆使用费加车辆修理费合计使用定额为1500元/月。
超支或节约款可累计到下月。
以3个月为一个计算期，不再继续累计。
3个月后，盈余将给予奖励，超支将从其他奖金中扣减。
上户费、年检费、保险费不包含在其中；开车跑长途所发生费用不计算在其中，但出发前必须经总经理批准。
4、通讯费：1）该项目发生的座机费、网费（电话费包含在工资中，不再做报销）。
差旅报销经济分类科目
差旅报销经济分类科目一、差旅费用的经济分类差旅费用是指员工在工作期间因工作需要而发生的出差费用，包括交通费、住宿费、伙食费、通信费等。
根据差旅费用的性质和用途，可以将其进行经济分类，以便于企业进行成本管理和报销核算。
1. 交通费交通费是员工在出差过程中发生的交通交通工具费用，包括机票、火车票、汽车票、船票等。
交通费是差旅报销中最主要的一项费用，通常占据了差旅费用的大部分。
企业在进行报销核算时，需要准确记录员工的交通费用，并按照公司的差旅政策进行报销。
2. 住宿费住宿费是员工在出差期间的住宿费用，包括酒店住宿费、公寓租金等。
根据不同的出差地点和出差天数，员工的住宿费用会有所差异。
企业在进行差旅费用报销时，需要员工提供住宿费用的发票，并按照公司规定的标准进行报销。
3. 伙食费伙食费是员工在出差期间的饮食费用，包括早餐、午餐、晚餐以及零食等。
伙食费用的多少取决于员工在出差期间的饮食习惯和消费水平。
企业在进行差旅费用报销时，通常会根据公司的差旅政策规定每天的伙食费用限额，并要求员工提供相关的发票或票据。
4. 通信费通信费是员工在出差期间因使用手机、上网等而发生的费用，包括手机话费、上网费用等。
随着通信技术的发展，员工在出差期间需要使用手机和互联网进行工作沟通的情况越来越多。
企业在进行差旅费用报销时，需要员工提供相关的通信费用发票或票据，并按照公司规定的标准进行报销。
5. 其他费用除了上述几种主要的差旅费用外，还有一些其他费用也需要进行经济分类和报销核算。
比如会务费、市内交通费、出差补贴等。
这些费用通常是根据公司的差旅政策和实际需要进行报销的。
二、差旅费用的报销流程差旅费用的报销流程通常包括以下几个步骤：1. 出差申请员工在出差前需要向公司提出出差申请，包括出差地点、出差时间、预计费用等。
公司根据员工的申请进行审批，并根据公司的差旅政策制定出差预算。
2. 出差期间费用记录员工在出差期间需要准确记录各项费用的发生情况，包括交通费、住宿费、伙食费、通信费等。
费用报销分类及要求
17劳保用品
要求：
超过5000以上必须与公司联系使用支票
通勤费按月度进行报销，根据考勤统计表报通勤费
电话费按月度进行报销，附每月费用清单（登陆营业厅打印月度费用清单，非之前的每条电话详单）日期准确填写，当月票据当月须报销
备注栏详细备注事情相关信息
填写后票据沿正视左上角粘贴，粘贴后折叠与报销单相同大小
报销单禁止使用用订书钉，双面胶，透明胶
日常费用报销：定于每月25号为报销日，如遇周末，则自动提前至工作日。
费用报销票据分类及要求
计表报通勤费
清单（登陆营业厅打印月度费用清单，非之前的每条电话详单）后折叠与报销单相同大小
日，如遇周末，则自动提前至工作日。
公路工程公司财务报销制度
公路工程公司财务报销制度
一、制度目的
公路工程公司为了规范和加强财务管理，保证公司经营活动的正常进行，特制定本财务报
销制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内所有员工的费用报销，包括差旅费、办公费、业务招待费等各类费用。
三、费用报销标准
1. 差旅费：按照公司规定的差旅标准进行报销，包括交通费、食宿费、通讯费等。
2. 办公费：办公费包括办公用品、办公设备、水电费等，报销时需提供相关购买凭证。
3. 业务招待费：业务招待费必须符合公司规定的招待标准，且报销时需提供招待对象、目的、金额等相关信息。
四、报销流程
1. 填写报销单：员工在报销前需先填写报销单，包括报销人员信息、费用明细、金额等内容。
2. 提交相关凭证：员工需将报销单和相关购买凭证、招待记录等凭证一并提交给财务部门。
3. 财务核对：财务部门将对提交的报销单和凭证进行核对，确保凭证真实有效。
4. 报销审批：财务部门将报销单及相关凭证提交给主管领导审批，审批通过后方可进行报销。
5. 财务支付：审批通过的报销款项将在下个工作日内支付给报销人。
五、其他规定
1. 报销时限：员工需在发生费用后及时进行报销，逾期未报销的费用将不予报销。
2. 报销标准调整：公司有权根据实际情况调整差旅标准、招待标准等，并及时通知员工。
3. 报销违规处理：对于违规报销行为，公司将按照公司规定进行处理，包括责任追究、相
关款项退回等。
以上即是公路工程公司财务报销制度的相关内容，希望全体员工能严格遵守该制度，确保
公司财务管理的规范和有效运行。
工程公司日常费用报销制度
工程公司日常费用报销制度第一章总则为规范公司各部门日常费用报销管理，确保公司财务状况良好，特制定本制度。
本制度适用于公司所有员工，各部门应严格遵守并且及时执行。
第二章费用报销范围1. 差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等。
2. 会议费用：包括会议室租赁费、餐饮费、住宿费等。
3. 办公用品费用：包括办公文具、打印耗材等费用。
4. 业务招待费用：包括招待客户、合作伙伴等费用。
5. 其他费用：其他公司正常运营中需要发生的费用。
第三章报销流程1. 员工在发生费用后需保留相关费用发票及报销凭证。
2. 员工填写费用报销单，并在费用报销单上注明费用明细及金额，附上相关费用发票。
3. 经费用报销单填写完整后，提交给部门主管审批。
4. 部门主管审核通过后，将费用报销单及相关发票交由财务部门进行审批。
5. 财务部门审核通过后，将费用报销单及发票报销到公司账户。
6. 公司应定期对各部门费用报销进行核查，发现问题及时处理。
第四章注意事项1. 所有费用报销均应为公司正常运营所需，不得有超标、奢侈性消费。
2. 员工应当按照规定报销，不得私自篡改费用报销单。
3. 对于因私出差或因私事招待等费用，需提前向主管领导请示并获得批准。
4. 一切费用均应附上有效的发票或费用凭证。
5. 对于公司异常费用报销情况，需及时向主管领导及财务部门报告。
第五章异常处理1. 对于违反本制度的员工，公司将依据公司管理制度对其进行警告、扣减奖金等处罚。
2. 对于严重违反公司制度的员工，公司有权辞退其劳动合同。
3. 如有员工监督公司费用报销不当或其他舞弊行为，公司将根据情况给予奖励或表扬。
第六章结语费用报销制度是公司管理的一部分，全体员工应当遵守并执行，确保公司财务状况稳健，推动公司的发展。
同时，公司将不断优化费用报销制度，适应公司发展的需求，保障公司正常运营。
公司费用报销制度及报销流程范文(三篇)
公司费用报销制度及报销流程范文一、引言费用报销是公司管理的重要环节之一，为了提高费用报销的效率和规范性，公司制定了费用报销制度及相应的报销流程。
本文将详细介绍公司费用报销制度及报销流程的具体内容。
二、费用报销制度1. 费用报销范围公司费用报销范围包括员工在工作中产生的合理、必要的费用，如交通费、餐饮费、住宿费、办公用品费等。
所有费用报销必须符合公司的规定并得到部门经理的审批。
2. 费用报销标准公司设定了费用报销标准，具体标准根据公司实际情况和行业惯例确定。
员工在报销时需按照标准提交相关费用凭证，如发票、收据等。
3. 费用报销审批员工报销费用需要经过部门经理审批，确保报销费用的真实性和合理性。
审批流程一般包括部门经理审批、财务部门复核及总经理最终审批。
4. 费用报销时间限制员工需要在费用产生后的30天内提出报销申请，并提交相关费用凭证。
逾期的费用将不再予以报销。
三、报销流程范本1. 报销申请员工需填写费用报销申请表格，包括报销费用的具体内容、金额及相关说明。
申请表格需附上相关费用凭证。
2. 部门经理审批员工提交的报销申请将由部门经理进行审批。
部门经理需核实申请中的费用是否符合公司规定，并判断是否同意报销。
3. 财务复核部门经理审批通过后，报销申请将交由财务部门进行复核。
财务部门将核对费用凭证的真实性及金额的准确性，并进行相应的数据录入。
4. 总经理审批经过财务复核后，报销申请将发送至总经理进行最终审批。
总经理将在综合考虑公司利益的前提下，判断是否同意报销申请。
5. 费用核销报销申请获得总经理审批通过后，财务部门将会对相关费用进行核销，并及时安排相关款项的支付。
6. 报销记录管理公司将对所有的费用报销记录进行整理和归档，以方便日后查询和审计。
四、结束语公司费用报销制度及报销流程的建立和落实，对提高费用报销的效率和规范性具有重要意义。
通过制度的明确和流程的规范，可以确保公司费用报销的合理性和准确性，维护公司的财务稳定和健康发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
10 汽车使用费
11 水电物业费 12 办公设备费
办公快递费 快递费
办公运输费 物流货运
公司电信费 办公室/项目部电话费用、宽带费用；无线网卡费用；
打印耗材
打印耗材：打印纸、墨盒硒鼓、热镀膜；
清洁用品
清扫工具、香皂、卫生纸
低值易耗品 常用办公消耗：电源插座、鼠标键盘、网线、工具、办公文具、财务凭证等
书籍费用 5
书籍费用 招聘费
订阅期刊杂志；购买专业书籍（规范/图集/标准）；预算定额期刊；员工用书 招聘费；招聘网站费用；招聘会（包含往返路费）
人事费用 6
办证登记 人事关系费
办理专业证件工本费、印章、注册费等 劳动关系处理费用、购买劳动合同、解除劳动合同书
7 快递运输费 电话费
8 物料消耗
印刷费 9
办公室维修费用 办公室维修/改造/翻新费用
办公设备费 车辆；电脑；打印机；办公桌椅；文件柜等（可列入固定资产设备）
13 财务费用
财务支出 利息收入
电汇手续费；财务支票/发票/密码器费用；保函信用证开办费用； 银行存款利息收入；
要求： 超过500以上必须与公司联系使用支票 日期准确填写，当月票据当月须报销 备注栏详细备注事情相关信息（项目名称和负责人） 填写后票据沿正视左上角粘贴，粘贴后折叠与报销单相同大小 报销单禁止使用用订书钉，双面胶，透明胶 日常费用报销：定于每周二为报销日
公司网页、邮箱维护升级使用费；OA
办公软件
财务软件；设计软件；预算软件；
办公设备维修费 维修电脑、打印机等小型办公设备
4
办公费
年检费
资质年检费用；贯标认证费用；营业执照年检费用；公司设立/变更费用
业务宣传费 各种商会、网站、杂志宣传费
租赁使用费 打印/复印设备租赁使用费；电脑租赁费；
接待用品
客户接待用咖啡；茶叶；水果；烟；花卉；点心；
图纸印刷
图纸印刷 装订 晒图；
招投标文件 招投标文件、报价书打印装订；
品
名片/信封/纸袋/挂历/笔记本/档案袋/文件夹/样本等
业务交通费 外出处理事务打车/公交费用
加油费
汽车加油费
停车费
停车费
过路费
过路费
年检维修费 汽车年检费 维修费 汽车用品 GPS使用费等
保险费
汽车保险费
办公室物业费用 办公室物业/水电费/
费用报销票据分类及要求
序号
科目
报销单内容栏
所含内容(例）
1
礼品费
礼品费
访问客户赠送的礼品费用 各部门节日期间对相关政府部门赠送的礼品费用
各部门
营业部门宴请客户、业主、政府部门发生的餐费
2 业务招待费
业务招待用品采购 业务宴请招待用统一烟酒购买
3 部门餐费
部门餐费
部门聚餐餐费，公司内部人员聚餐餐费
网站费