酒店预算财务报表
酒店预算报告
云南县域独家代理年度工作总结暨表彰大会筹备工作----酒店预算为提前准备好云南县域独家代理年度工作总结暨表彰大会，安排好客户的住宿和就餐，我们走访了几家酒店，将其价格、配置等列出，请肖董过目。
一、中凰酒店：中凰酒店x月份的房间已排满，已无法给我们调出房间。
进一步咨询他们给我们的协议价是每间是xxx元，会议室xxx元（提供会场布置、茶水、纸和笔、LED灯、绿色植物、签到桌），餐费xxx元起价/每桌，x人一桌。
二、世纪罗马酒店：1、酒店标准：xxx2、酒店位置：xxx3、酒店房间及价格：房间类型房间价格房间数会议室大小会议室价格餐厅大小餐费豪华标间普通标间豪华单间普通单间商务标间合计4、费用预算：如果按标间2人入住，单间客户和自己所带家属入住或者2人入住，商务标间2人入住（可安排大客户或重要客人入住），则要预订世纪罗马酒店所有的房间才够，房间总价格为xxx元，两天xxx元，加上会议室费用xxx 元，餐费xxx元，所有费用预计xxx元，大写：xxx。
5、酒店优势：世纪城附近，周围娱乐设施较多，人流量多。
酒店劣势：周围KTV多，噪音多；酒店装修颜色以黑色为主调，光线暗，房间空气差。
三、新亚洲尼斯酒店：1、酒店标准：xxx2、酒店位置：xxx3、酒店房间及价格：房间类型房间价格房间数会议室大小会议室价格餐厅大小餐费标准双标间标准单标间套房合计4、费用预算：如果按标间2人入住，单间客户和自己所带家属入住或者1人入住，套房2人入住（可安排大客户或重要客人入住），则要预订新亚洲尼斯酒店标准双标间80间，标准单标间20间，房间总价格xxx元，两天xxx元，加上会议室费用xxx元，餐费xxx元，所有费用预计xxx元，大写：xxx。
5、酒店优势：新亚洲体育旁，环境较好；酒店装修绿色为主调，让人感觉淡雅清新；房间采光好，空气好，周围无噪音。
酒店劣势：离市中心远，娱乐场所少。
请领导批示！2012.x.x。
酒店财务分析报告范本(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对某酒店在一定时期内的财务状况进行分析，全面评估酒店的盈利能力、偿债能力、运营效率和现金流状况。
报告数据来源于酒店财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
通过对数据的深入分析，为酒店管理层提供决策依据，以促进酒店可持续发展。
二、酒店基本情况某酒店位于我国某城市中心，是一家集住宿、餐饮、娱乐、商务为一体的综合性酒店。
酒店共有客房300间，餐饮部设有中餐厅、西餐厅和咖啡厅，同时拥有会议室、健身中心和KTV等娱乐设施。
酒店自开业以来，秉承“以人为本、服务至上”的经营理念，赢得了良好的口碑。
三、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析截至2022年12月31日，酒店总资产为1.2亿元，其中流动资产为0.6亿元，非流动资产为0.6亿元。
流动资产中，货币资金占比较高，达到0.2亿元，表明酒店短期偿债能力较强。
非流动资产中，固定资产占比最高，为0.4亿元，表明酒店投资规模较大。
（2）负债结构分析截至2022年12月31日，酒店总负债为0.8亿元，其中流动负债为0.5亿元，非流动负债为0.3亿元。
流动负债中，短期借款占比较高，为0.3亿元，表明酒店短期偿债压力较大。
非流动负债中，长期借款占比较高，为0.2亿元，表明酒店长期偿债压力较小。
2. 利润表分析（1）收入分析2022年，酒店营业收入为1.5亿元，同比增长10%。
其中，客房收入为0.8亿元，同比增长8%；餐饮收入为0.5亿元，同比增长12%；其他收入为0.2亿元，同比增长15%。
客房收入占比最高，表明酒店主营业务发展良好。
（2）成本费用分析2022年，酒店营业成本为0.8亿元，同比增长9%。
其中，客房成本为0.4亿元，同比增长7%；餐饮成本为0.3亿元，同比增长10%；其他成本为0.1亿元，同比增长15%。
营业成本同比增长幅度低于营业收入，表明酒店成本控制能力较强。
（3）利润分析2022年，酒店实现净利润0.3亿元，同比增长20%。
酒店财务预算执行情况分析报告
竭诚为您提供优质文档/双击可除酒店财务预算执行情况分析报告篇一：财务预算与预算执行情况分析总结报告皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告：一、第8年年财政预算执行情况20XX年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。
1.20XX年企业收支总体情况20XX，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。
其中：固定收入107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。
20XX年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33％；主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%；以上相抵，实现"收支不平衡、亏损巨大"。
其他需要说明的有：营业费用支出136万元，完成预算的97.8%；管理费用支出606万元，完成预算的600.13％；财务费用支出45万元，完成预算的127.21％。
以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。
2.xx年财政收支特点1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。
2、人工的成本高与销售成本居高。
人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。
3.20XX年管理工作1）努力增收节支，确保财务收支平衡一是大力组织收入，确保完成年度预算任务。
依法加强收入征管，确保应收尽收；完善收入分析制度，及时监控财务收入动态；严格按照有关法律法规，认真落实预算执行情况年分析和年汇报；建立健全税源管理信息系统，加强税源建设。
《酒店份财务报告》PPT课件
(2) 能源及维修费用支出(详见能源消耗总表) 本月发生支出11.5万元,占总收入的8%,实际较预算节支了6千元,费用率增高了4个百分点,其
中: 电费10.4万元,增支1.6万元,占总收入的7.53%,总耗电量90286度,其中:
50.36%,出租间夜减少199间,原因是本月团队和会议拓展不理想所致. ⑨ 豪华套,出租率为54.85%,较上月增加了13个百分点,原因为本月协议
客户拓展较好,其中固定的常包房就有３间,而且也为客户所承受.
客房综合分析:
出租间夜 出租率 平均房价 ＲＥＶＰＡＲ
5月10日前 1060 42.83
③ 订房中心的出租率为11.58%,较上月上升5.24个百分点,原因是本月我 们在订房构造上进展了调整,增加了普通标准间的房型,受到了订房中 心客户的欢送,预订间夜量稳步上升.以后我们将进一步加强与携程\易 龙及本地订房中心的联系,保证订房中心客源的稳定.
④ 团队客源的出租率为5.05%,较上月下降了19.72个百分点,这说明我们 在对会议和各种团队的销售方面做得还不够,我们的目标是使团队客源 销售比例到达20%以上,将在下一步的营销工作中加强对该方面客源的 销售工作.
⑤ 客房产品分析 ⑥ 行政房,本月出租率为60.51%,较上月增加了6.41个百分点，平均房价
349元,较上月降低了131元,较低的平均房价使得出租率有所上升. ⑦ 豪华间,出租率为54.74%,较上月下降17.03个百分点,下降的原因我们
应给予关注,查明情况,及时采取相应的措施. ⑧ 财富客房,本月调整为普通和豪华两种,本月共出租间夜数1556,出租率
房务部 25304度,其中7-18层耗电15300度,房均耗电5.6度 餐饮部 19520度,其中后厨用电12360度,人均用电2.22度. 水费本月实际支出21378元,较预算超支3千元,耗水3289吨,其中: 房务部 920吨,其中7-18层耗水373吨,房均耗水0.14吨,公卫用水458吨,用水量较多,工程 部应积极关注查明原因,用水尚有节约空间,建议应采取技术和制度的措施来进一步节约用 水. 餐饮部 492吨,平均用水16.4吨,按累计消费人次计算,人均32公斤. 员工浴室月用水344吨,日均11.47吨,按日160人次计算,每人耗水达64公斤,耗水量较大， 对此相关部门应具体调查原因,控制用水. 蒸汽费本月实际支出12500元,较预算节支1.5万元,实际耗用131.4吨, 维修费用本月实际支出7千元,较预算节支1万元,其中,修理费用发生3千元,较预算节支了8千元.
酒店年度经营预算表
酒店年度经营预算表酒店年度经营预算表酒店年度经营预算表，新年伊始，各酒店又要重新开始新一年的预算管理了，下面我们就来看看酒店年度经营预算哦!预算管理在酒店管理职能中的目标、考核、费用支出计划等财务管理作用越来越受到酒店高管的重视，但在酒店里科学而切合实际的预算表却并不多见。
不少酒店的预算表都只是由财务部参照前几年的经营数据和凭借“财务感觉”拼凑而成，经营部门的经理也就似懂非懂地参照预算表去实现所谓的“预算管理”。
其效果可能就是预算数据是一套，实际发生又是一套。
完成一份合格的酒店经营预算不是件轻松的事情，但也并不是一件难事，它是一项酒店各部门合作完成的系统工程。
通常制定酒店预算表需要遵循以下做表的步骤：一.成立预算小组，由酒店的总经理、财务经理和主要经营部门经理组成。
二.营销部首先要了解明年世界整体经济发展趋势和国家的专门机构对明年GDP和CPI等主要经济指标的预测，然后根据旅游局的年鉴对明年各类大型活动的举办计划和会展中心全年的大型会展活动进行客流预测，同时对酒店主要的协议大客户进行走访，了解他们明年公司的主要会议和商务接待等，综合上述做出酒店明年的客源接待预测和市场分析。
三.财务部提供前三年的各项实际经营和费用数据，各部门经理参照这些数据和去年的预算表进行对比分析，找出实际发生的各项费用和预算表中的差距原因，制定明年的预算表时要充分考虑到“差距”等因素，尽可能在明年的预算表中切合实际地缩小“差距”。
四.在财务部的指导协作下，各部门根据营销部提供的明年市场分析，做出明年的经营指标预测，通常经营指标可根据酒店的发展势头相对往年的经营指标做出5%--12%的提升(数据提升的前提是必须要寻找到经济增长点)。
五.完成了经营指标的预测后，财务部协同各经营部门根据经营指标对经营成本、经营所需的工资(16%)、经营综合费用(4.5%)、能耗费用(7%)、税金(5.8%)、技改费用、递延资产分摊、固定资产折旧等做出经营费用预算。
酒店投资筹备开业运作预算表
酒店项目预计场地租金价格表
餐饮服务员28人+传菜员8人+洗碗工、保洁员9人+管理人员、酒水员8人=53人×2200=11.6万元
餐饮包厨=8万元
后勤部门：保安7人+工程部5人+公共区域保洁3人+仓管、采购、财务人员、行政人员5人=20人×2000元= 4万元
合计人力成本约28万元；按场地租金26元的均价，月租金约28.6万元。
酒店预计营收状况分析表
酒店餐饮预计运营成本明细分析表
注：场地费用为2-3楼，面积为1716㎡，租金约为4万元左右。
采购成本一般为营业额的30%-35%，按每月营业额90万计算，约为30万元。
根据以上数据分析，餐饮投资的回报率大约是20%左右，一年大约可创利180-200万元。
酒店客房预计运营成本明细分析表
根据以上数据分析，排除了固定资产的折旧，可初步估算出客房每月可盈利32万元，全年估计盈利400万元。
综合分析：酒店两大主营部门，全年预计可盈利600万元左右，酒店还有西餐厅、足浴房的收入未计算，总体评估酒店项目应该还是可行的。
酒店的地理位置优越，停车方便（至少停50辆车），加之今后有效的管理，相信酒店能有很好的前景。
酒店项目场地租金商谈建议价
根据对酒店周边的地区的租金价格摸底调查（以龙华-凤凰城为例，一楼铺面按45元∕㎡、二楼按35元∕㎡，三楼以上按20元∕
300万元以内为宜。
酒店财务分析报告样本(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在通过对某酒店近三年的财务状况进行分析，评估其经营成果、财务风险和盈利能力，为酒店管理层提供决策依据。
报告将涵盖酒店的财务报表分析、比率分析、趋势分析及综合评价等方面。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据资产负债表，我们可以看到酒店资产主要由流动资产和固定资产构成。
流动资产占比约为60%，固定资产占比约为40%。
流动资产中，货币资金、应收账款和存货占据较大比重，说明酒店短期偿债能力较强。
（2）负债结构分析酒店负债主要由流动负债和长期负债构成。
流动负债占比约为70%，长期负债占比约为30%。
流动负债中，应付账款和短期借款占据较大比重，说明酒店短期偿债压力较大。
2. 利润表分析（1）收入分析近三年，酒店营业收入逐年增长，其中客房收入、餐饮收入和会议收入为主要收入来源。
客房收入占比最高，达到60%以上，说明客房业务是酒店的核心业务。
（2）成本费用分析酒店成本费用主要包括客房成本、餐饮成本、人力资源成本和能源成本等。
近三年，成本费用控制良好，成本费用率逐年下降，说明酒店在成本控制方面取得一定成效。
（3）利润分析酒店净利润近三年持续增长，利润率也逐年提高，说明酒店盈利能力较强。
三、比率分析1. 偿债能力分析（1）流动比率近三年，酒店流动比率维持在2.0以上，说明酒店短期偿债能力较强。
（2）速动比率酒店速动比率也维持在1.0以上，说明酒店短期偿债能力较好。
2. 营运能力分析（1）存货周转率酒店存货周转率逐年提高，说明酒店存货管理效率较高。
（2）应收账款周转率酒店应收账款周转率逐年提高，说明酒店应收账款回收情况较好。
3. 盈利能力分析（1）毛利率酒店毛利率逐年提高，说明酒店盈利能力较强。
（2）净利率酒店净利率逐年提高，说明酒店盈利能力显著。
四、趋势分析1. 收入趋势分析酒店营业收入逐年增长，其中客房收入增长最快，说明酒店客房业务发展良好。
2. 成本费用趋势分析酒店成本费用逐年增长，但增长速度低于收入增长速度，说明酒店成本控制效果明显。
【模板】酒店月度经营预算表
营业成本及费用
255,094.05 与酒店经营直接相关的成本及费用
1.人力成本 a、工资 b、员工福利费 c、社会保险费 d、员工宿舍费 e、员工餐
2.客房耗用 a、客房布草损耗折旧
b、客房一次性用品
c、客房布草洗涤费
d、低值易耗品 e、清洁用品 f、其他客房耗用 3.餐饮成本 a、原材料 b、餐饮耗用 4.能源燃料费 a、水及排污费 b、外购热水费 c、电费 d、煤气及天然气费 e、市政供暖费 f、其他能源费用
1,000.00 员工宿舍租金、水费、电费、取暖费等
4,738.50 员工餐费用，与餐厅客用原材料成本区分，单独列示
47,945.33 客房耗用=客房布草+客房一次性用品+客房布草洗涤费+低值易耗品+清洁用品+其他
836.00
购买布草基本为大额统购，从购买使用开始，按一年摊销（单月成本=购买金额/12个 月 客） 房用沐浴液、洗发露、香皂、牙具套装、护理套装、梳子、拖鞋等当月的消耗数；来
（不含转租户用的部分）
1,200.00 酒店当月所耗煤气或天然气费用 （不含转租户用的部分）
- 酒店当月所耗市政供暖费用
（不含转租户用的部分）
- 酒店当月发生的其他能源费用
酒店维修购买的材料费、人工费、更换零配件费用等，随着酒店年限的增加会相应增
3,315.00 加，3-4年内维修费占到营业收入的1.5%则可认为费用过高，需要特别审核，分析维修
14,007.60 低值家具(后期采购的小额灯具等)、低值设备(如电吹风等)
1,009.17 购买垃圾袋、餐巾纸、空气清新剂、清洗剂、消毒液、钢丝球、洗手液、小香包等费用
41.50 客用印刷品、赠送客用水果等费用
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非经 营费 用 TOT AL NON OPE RATI NG EXP ENS ES
折旧及摊销 Depreciation & Amortization
529,294
557,035 #REF.0%
45,426
1,903,455 588,025
520
51,626
398,340 618,716
1,452
47,526
392,864 671,395
1,852,145 712,821
490
490
45,466
45,466
458,059 751,704
490
45,536
446,808 853,814
490
18,970 149,905
43,705 62,338
20,180 259,140
43,705 27,338
17,180 143,567
43,705 27,338
17,180 141,186
43,675 63,308
17,180 179,010
45,175 58,308
19,170 162,841
43,675 37,208
12,283,920 14,156,776
9,650
假定 条件 /注
解
Ass
ump
％
tion
/Co
mm
ents 一月 Jan
二月 Feb
三月 Mar
四月 Apr
五月 May
六月 Jun
七月 Jul
八月 Aug
九月 Sep
十月 Oct 十一月 Nov
46.4% 0.8 53.5% 0.7
0.0%
492,080 386,295
560
408,160 592,935
560
925,840 1,099,040
811,825
934,010
850
1,010
1,207,600 995,883
1,000
1,054,000 1,024,560 1,031,920 1,074,150 1,217,668 1,323,455
790
700
710
非 经 营 费 用 合 计 TO TAL NO NOP ER ATI NG EX PE NS ES
营业 利润 OPE RATI NG PRO FIT /(LO SS)
加:营业外收入 Add:NonOperating Income 减:营业外支出 Less:NonOperating Expenses 加:以前年度损益调整Add:Adj For Prior Year 利润 总额 PRO FIT /(LO SS) BEF ORE TAX
2.1% #REF!
0.8% 6.9% 0.8
44,275
58,508 #REF!
15,420 93,638
45,175
60,358 #REF!
13,020 78,670
43,675
27,308 #REF!
14,270 131,810
43,675
47,308 #REF!
16,770 142,439
45,175 30,308
10,729,531 7,896,946
8,032
628,866
87.3% 0.9 64.3% 0.8
83.2%
2.4%
310,699 337,191
500
47,966
1,762,533 432,191
490
50,956
366,065 503,728
550
45,656
404,654 563,807
520
2,034,060
2,204,483
2,128,940 2,242,928 2,356,085
2,810,510
2,905,400 3,156,740
经营 费用 OPE RATI NG EXP ENS ES
客务部 Rooms
餐饮部 Food & Beverage 其他运作部门 Other Operating Dept. 财务部Ａccount & GENERAL P&L
减:所得税 Less:Income Tax
大酒店 Hotel SHANGHAI 损益表 PROFIT & LOSS STATEMENT
经营损益汇总表
2008 预算合计
PROFIT & LOSS STATEMENT
2008 Budget
营业 收入 GRO SS OPE RATI NG REV ENU E
客务部 Rooms
餐饮部 Food & Beverage 其他运作部门 Other Operating Dept.
25,670 183,993
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
2,787,983
1,451,397 1,342,005 2,840,332
1,558,962
1,662,693 3,180,230
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
-583,500
677,543
76,086
1,956,989 886,848
550
45,296
总经理室损益表 人事．行政部门 Administrative & General 市场销售 Sales & Marketing 维修 Maintenance
经 能源 Utilities 营 费 用 合 计
GR OS S OP ER ATI NG EX PE NS ES
1,386,960 1,422,680
870
1,262,800 1,392,800 1,641,780 1,762,880
820
1,060
营 业 收 入 合 计
TO TAL OP ER ATI NG RE VE NU E
26,450,346 100.0%
878,935
1,001,655
1,738,515
900,922 -484,247
1,251,548
1,242,707
-23,490
120,000
0.5% ５年
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
开业前费用摊销 Pre-Opening Exp. Amortiz. 城市房地产税 Property Tax 财产保险费 Property Insurance 存款利息收入 Interest (Income) 借款利息支出 Loan Interest 董事会费 Director's Expenses 员工奖励费 Staff Incentive Fee 汽车保险．养路费 其它非经营费用 Other Non-Op. Expenses