某市顺电实业内部营运审计项目管理咨询方案
内部审核计划
2016年度内部审核方案
一、内审目的：依据ISO9001:2008标准要求，对本公司质量管理体系进行内部审核，
认清优势，找出不足，必要时提出纠正及预防措施，以确保公司
ISO9001:2008质量管理体系持续有效地运行，并顺利通过认证机构
的审核。
二、内审范围：深圳市凯胜威电子有限公司质量手册覆盖的涉及质量管理体系运作之
所有部门及要素。
三、内审依据：ISO9001:2008标准；
公司质量手册、相关程序文件、三阶文件和质量记录等；
相关法律法规要求；
客户合同或订单要求。
四、内审方式：通过抽样方式，进行现场交谈、询问观察、审阅文件和记录等，以获
取审核所需的客观证据。
五、内审人员：
六、内审日期：2015年4月26日。
七、具体内审日程安排：
说明：1. 文件控制（4.2.3）、质量记录的控制（4.2.4）、质量方针（5.3）、质量目标（5.4.1）、职责和权限（5.5.1）、改进（8.5）等要素在所适用的各部门进行审核，若有不符合则直接在
该部门《内审检查表》最后空白处记录。
2．要求各部门安排好当天日常工作，积极迎审。
实际审核时间可以视实际情况调整。
编制
审核：
日期：2015年4月25日。
企业经营情况审计方案
企业经营情况审计方案主要包括以下几个方面：一、审计目标1. 评估企业的经营状况，揭示潜在风险，为改进企业经营管理和提高经济效益提供依据。
2. 确保企业财务报表的真实性、合规性，保护投资者和其他利益相关者的合法权益。
3. 促进企业完善内部控制制度，提高经营效率和效果。
二、审计范围1. 财务报表及其附注，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 企业的经营计划、预算、决策等经营管理工作。
3. 企业内部控制制度，包括财务管理、资产管理、人力资源管理等方面。
4. 企业遵守相关法律法规、合同协议等情况。
三、审计方法1. 审计抽样：对企业的财务数据进行抽样检查，以评估整体经营情况。
2. 分析性程序：对财务数据进行横向和纵向分析，发现异常波动和潜在风险。
3. 实地调查：了解企业的经营环境、业务流程、内部控制等情况。
4. 访谈：与企业管理层、员工等沟通交流，了解企业经营状况和存在的问题。
5. 文件审查：查阅企业的文件资料，包括经营计划、合同协议、内部控制制度等。
四、审计程序1. 制定审计计划：根据审计目标和范围，制定详细的审计计划，明确审计内容、方法和时间安排。
2. 开展审计工作：按照审计计划，进行财务报表审计、经营管理工作审计、内部控制制度审计等。
3. 形成审计意见：根据审计结果，形成审计意见，指出企业经营状况、存在的问题及改进建议。
4. 提交审计报告：将审计意见整理成审计报告，提交给企业董事会或管理层。
5. 跟踪审计整改：对企业的整改情况进行跟踪，确保审计发现的问题得到有效解决。
五、审计人员及时间安排1. 审计人员：由具备专业知识和经验的审计人员组成，包括注册会计师、内部控制专家等。
2. 时间安排：根据企业规模、业务复杂程度等因素，合理安排审计时间，确保审计工作的高效与质量。
通过以上企业经营情况审计方案，可以全面了解企业的经营状况，揭示潜在风险，为企业改进经营管理和提高经济效益提供有力支持。
同时，也有利于保护投资者和其他利益相关者的合法权益.。
经营专项审计审计方案
一、审计目的为确保公司经营活动的合规性、真实性和有效性，提高公司经营管理的透明度，促进公司健康发展，特制定本经营专项审计审计方案。
二、审计范围1. 公司财务报表的真实性、合法性、合规性；2. 公司资产、负债、所有者权益的完整性和安全性；3. 公司经营决策的合理性、合规性；4. 公司内部控制制度的健全性和有效性；5. 公司经营成果的真实性、合法性；6. 公司预算执行情况。
三、审计内容1. 会计凭证、账簿、报表的审查；2. 资产、负债、所有者权益的审查；3. 收入、成本、费用、利润的审查；4. 内部控制制度的审查；5. 经营决策的审查；6. 预算执行的审查。
四、审计方法1. 询问法：与公司管理人员、财务人员进行座谈，了解公司经营情况；2. 审查法：审查会计凭证、账簿、报表等财务资料；3. 核实法：对重要业务、重大事项进行核实；4. 分析法：对财务数据进行分析，揭示问题；5. 比较法：对比分析不同时期、不同项目的财务数据。
五、审计时间1. 审计前期准备：2周；2. 审计实施：4周；3. 审计报告撰写：2周。
六、审计人员1. 审计组由公司内部审计部门、财务部门、法律部门等相关人员组成；2. 外部聘请专业审计机构，对审计组进行指导、监督。
七、审计程序1. 审计组进驻公司，与公司管理层进行沟通，明确审计范围、内容、时间等；2. 审计组对财务报表、会计凭证、账簿等进行审查；3. 审计组对资产、负债、所有者权益进行核实；4. 审计组对收入、成本、费用、利润进行审查；5. 审计组对内部控制制度进行审查；6. 审计组对经营决策进行审查；7. 审计组对预算执行情况进行审查；8. 审计组撰写审计报告，提出审计意见和整改建议；9. 审计组向公司管理层汇报审计情况；10. 公司管理层根据审计意见和整改建议，制定整改措施。
八、审计结果1. 审计组将审计结果向公司管理层汇报，提出审计意见和整改建议；2. 公司管理层根据审计意见和整改建议，制定整改措施，确保公司经营活动的合规性、真实性和有效性。
公司内部管理咨询项目建议书三篇
公司内部管理咨询项目建议书三篇篇一：XX有限公司内部管理咨询项目建议书1.项目背景有限公司于1993年在香港注册成立，投入资本XX万元，由XX先生等五名股东出资组建。
有限公司主要从事全棉纱布片等产品及其它医疗器械产品的生产加工与出口贸易。
有限公司营运管理机构现设在深圳，公司分别在1998年和20XX年投资建立了XX有限公司与XX有限公司，公司总占地面积45000多平米，建筑面积3000多平米，公司现有资产规模X个亿，固定资产X多万元，员工X多人，其中XX10人， XX900多人，XX280多人。
时代赋予了XX有限公司良好的发展机遇。
经过多年的艰苦努力，XX公司取得了优异的成绩，并积累了丰富的生产的经验，公司现年产销XX个标准货柜，出口总值约XX万美元，XX公司已具备多元产品结构、不同大小批量的生产开发与供货能力。
伴随中国加入WTO，医疗用品业的市场竞争日趋激烈，国内外同行对于医疗用品器械市场的冲击已进入白热化状态，XX公司的竞争优势面临严峻挑战。
在这样的大背景下，经过坚持不懈努力，XX公司拿下了XX公司的生产加工定单，如何顺利地完成定单，是对公司内部组织管理、生产管理和质量管理的挑战。
因此，XX有限公司的当务之急是解决以下问题：-如何建立和完善现代企业管理机制-设计公正、透明、有效的核心经营层激励机制-设计能够支持企业目标达成的控制系统-公司内部管理体系的建设和完善-公司质量管理体系的建设和完善-如何吸引优秀人才、培养人才2.项目目标基于以上认识，XX有限公司希望与XX公司合作，通过XX的咨询项目和XX公司的通力合作，共同解决XX公司的内部存在的问题。
此项目的具体目标应为：a)明确公司的核心能力以及未来的发展战略b)设计一套能够支持公司发展战略实现的控制系统c)明晰公司现有的股权结构，在此基础上根据公司的发展需求，设计出有助于公司未来发展的股权结构d)设计一套公正、透明、有效的核心经营层激励机制方案e)设计公司的质量管理体系框架f)梳理公司的招聘、培训体系，以有效吸引人才、培养人才g)围绕项目内容进行培训，让公司核心经营管理人员在观念上有所转变，在建立现代企业管理运行机制的认识上达成共识h)通过参与项目的研讨，让相关人员学习并理解方案的设计方法和流程，以便提升公司经营者的管理能力3.项目的内容和工作方法根据我们的项目经验，此项目应分为五个阶段进行：第一阶段：项目启动a.为期三天。
经营情况专项审计方案
为全面了解和掌握某公司经营状况，防范和化解潜在风险，确保公司资产安全、业务健康可持续发展，根据《中华人民共和国审计法》及相关法律法规，特制定本经营情况专项审计方案。
二、审计目的1. 了解公司经营状况，掌握公司财务状况、业务流程、内部控制等方面的真实情况；2. 评估公司风险管理水平，发现潜在风险和问题；3. 提出改进建议，促进公司规范经营，提高管理水平。
三、审计范围1. 公司财务状况：包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 业务流程：包括采购、销售、生产、研发、人力资源等；3. 内部控制：包括内部控制制度、流程、执行情况等；4. 风险管理：包括风险评估、风险应对、风险监控等。
四、审计内容1. 财务审计：（1）财务报表审计：对公司财务报表的真实性、公允性、合法性进行审计；（2）成本审计：对公司成本核算、成本控制进行审计；（3）税务审计：对公司税务申报、纳税情况进行审计。
2. 业务审计：（1）采购审计：对采购流程、采购价格、供应商选择等进行审计；（2）销售审计：对销售流程、销售价格、客户关系等进行审计；（3）生产审计：对生产流程、生产成本、质量控制等进行审计；（4）研发审计：对研发项目、研发成果、研发投入等进行审计；（5）人力资源审计：对薪酬福利、招聘、培训、绩效等进行审计。
3. 内部控制审计：（1）内部控制制度审计：对公司内部控制制度设计、执行情况进行审计；（2）内部控制流程审计：对公司内部控制流程的合规性、有效性进行审计；（3）内部控制执行审计：对公司内部控制执行情况进行审计。
4. 风险管理审计：（1）风险评估审计：对公司风险识别、评估情况进行审计；（2）风险应对审计：对公司风险应对措施、风险处置情况进行审计；（3）风险监控审计：对公司风险监控体系、风险报告制度进行审计。
五、审计方法1. 审计人员通过查阅、分析、核对、比较等方法，对公司财务报表、业务流程、内部控制、风险管理等方面进行审计；2. 审计人员通过现场调查、访谈、抽样调查等方法，对公司各部门、各环节进行审计；3. 审计人员对审计过程中发现的问题，及时与公司沟通，提出整改建议。
场馆运营审计方案
场馆运营审计方案一、前言场馆作为一个固定的设施，通常用于举办体育比赛、演出、展览等活动。
场馆的运营管理直接关系到使用者的体验和场馆的长期发展。
为了保证场馆的高效运营，需要对场馆运营进行审计，找出存在的问题并提出改进建议。
本方案旨在制定一套科学的场馆运营审计方案，以提升场馆运营效率，实现良性经营。
二、审计目的1. 了解场馆运营管理的现状，找出存在的问题和不足；2. 提出改进建议，提高场馆的运营效率和品质；3. 为场馆未来的发展规划提供参考。
三、审计范围1. 场馆的组织架构和人员配置；2. 场馆设施设备的管理和维护；3. 场馆活动的策划和执行；4. 场馆的财务管理和预算执行；5. 场馆的安全管理和应急预案。
四、审计程序1. 调查研究（1）分析场馆的组织结构和人员分工，了解各部门的职责和工作流程；（2）调研场馆的财务状况，了解预算执行情况、收支情况和资金使用；（3）了解场馆设施设备的管理和维护情况，包括设备更新换代、维修情况等；（4）研究场馆的活动策划和执行情况，包括赛事、演出、展览等。
2. 数据收集（1）收集相关文件和数据，包括组织架构图、人员名册、财务报表、设备维护记录、活动方案等；（2）对场馆现有的管理制度、规章制度进行深入调研，了解管理的规范程度和执行情况；（3）进行实地走访，了解场馆的实际运营情况，与管理人员和员工进行交流，收集他们在运营中的意见和建议。
3. 数据分析（1）综合分析所收集的数据和信息，对场馆运营的各个方面进行全面评估；（2）分析人员配置是否合理，各部门的职责清晰，工作流程是否顺畅；（3）对财务状况进行比对分析，找出预算执行偏差和资金使用不当的问题；（4）对设施设备的管理和维护情况进行评估，找出存在的隐患和不足；（5）对活动策划和执行进行评估，找出存在的问题和提出改进建议。
4. 结果整理（1）对审计结果进行整理和梳理，形成审计报告；（2）在报告中对现状进行分析和评估，提出存在的问题和不足；（3）从管理制度、人员配置、设备管理、活动策划等方面提出改进建议；（4）对未来的发展规划提出建议，为场馆未来的发展提供参考。
某公司例行审计方案模板
某公司例行审计方案模板某公司例行审计方案模板1. 审计目的- 确保公司财务报表的准确性和可靠性。
- 检查公司的内部控制措施是否健全。
- 发现并预防潜在的风险和错误。
2. 审计范围- 公司财务报表的审核，包括利润表、资产负债表和现金流量表等。
- 内部控制体系的评估和测试，包括风险评估、流程审查和控制测试等。
- 公司的合规性审计，包括税务合规、劳动力合规和环境合规等。
3. 审计方法- 采用抽样的方式对公司的财务数据进行分析和核对。
- 对关键的业务流程进行深入调查和核查。
- 审阅和评估公司的内部控制制度和政策文件。
- 与公司相关部门的员工进行面谈，了解其工作流程和业务操作。
4. 审计时间表- 审计准备阶段：确定审计目标、收集相关文件和信息。
- 审计执行阶段：实施审计程序、进行核对和评估。
- 审计报告编制阶段：总结审计结果，撰写审计报告。
5. 审计报告内容- 陈述审计的目的和范围。
- 总结审计发现以及存在的问题和风险。
- 提供建议和改进措施。
- 确认公司对审计结果的反馈义务。
6. 审计文件保存- 审计文件应保存在公司的审计部门，定期备份。
- 审计文件应保存至少五年，以便日后查阅和校对。
7. 审计报告的使用和传递- 审计报告将提交给公司的高层管理层。
- 审计报告可能被用于公司的内部决策、财务报表的编制和监管机构的审查。
8. 审计监控和持续改进- 审计部门应进行定期自我评估和改进，以提高审计活动的效率和质量。
- 审计部门应定期与公司的高层管理层沟通，了解公司的变化和需求。
以上是某公司例行审计方案模板的内容，具体的方案应根据公司的实际情况进行调整和补充。
在某公司的例行审计方案中，除了以上提到的内容外，还可以考虑以下相关内容：9. 审计团队的组成- 审计团队应由具有相关专业背景和资格的成员组成，包括注册会计师、审计师和风险管理专家等。
- 审计团队应由一名负责人带领，负责协调和管理整个审计过程。
10. 审计风险评估- 在开始审计前，应对公司的财务风险进行评估，并将重点放在可能存在的高风险领域。
QMS年度内审方案(16版)
3、内审员应经审核准则中审核标准的培训合格并被总经理或管理者代表予以授权；
4、内审员应收集客观证据并客观公正地开展审核工作。
编 制
审 核
批 准
保存期：3年版本/版次：A/0
1次/年(证书在3年有效期内)，每两次内审时间不超过12个月
审核时机
1、常规审核：□集中式、□滚动式；
2、追加审核(如:组织机构、产品范围等重大变化时)；
3、外审(第二、三方审核)前
审核组
审核组长：
A组：
B组：
C组：
审核准则
GB/T 19001-2016 idt ISO 9001:2015标准要求，体系文件及相关的合同，有关的强制性法律、法规和技术规范，有关过程的重要性、对公司产生影响的变化、以往的审核结果等。
内审组长
5
不符合项分布统计
202 年 月 旬
不符合报告统计
内审组长
内审员
6
内审报告
202 年 月 旬
提交相关管理者
内审组长
内审员
7
不符合项纠正
202 年 月 旬
与不符性质适宜
各部门负责人
内审员
8
纠正措施跟踪验证
202 年 月 旬
集中现场验证
内审员
责任部门
准备要求：
1、内审组长依据《年度内审方案》，在正式内审前5-10天内编制并经批准后下发《审核实施计划》到各受审核部门；各受审核部门应准备相应的受审核文件、记录或资料以备查阅。
内审活动全程安排
序号
实施项目
时间安排
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
补货 模式 导入
采购-库存管理诊断分析及方案导入
全球最优零售采购方
法
采购管理方法
通过供应商存货管理程序 (V endor M anag ing
In ve nto ry)与 该供应商建立战 略合作关系
运用历史经验数据及相应预测方法估计未来存 货需求量
根据适时制 (Ju st-in-tim e)理 论合理化
运用一种友好的采购模式
系
改进循环周期
与客户保持持续的联系(每个采购人 公开交流
减少采购流程中的人工干预
员最少花50%的时间与客户沟通) 团队合作
将多余存货减至零
提供及时可靠的配送
订立多方位合同
减少或消除采购人员在日常维护及
减少请购至下定单的时间
持续改进
补货活动和办公用品购买中的参与
减少订单循环时间
为合并的仓库建立集中的信息系统
提高订单完成率
提高及时送货率
高效率的利用人力
形成有弹性的仓库设计以形成空间的最佳使用 采取协同作业的方式设计仓库规划
状态及最有效产品流动
全球最优零售库存管理方 法
库存管理方法
实施步骤
实施结果
合并仓储经营以形成规模经济
在选定一个中心仓库之前进行由不同土地 减少仓库的经营成本和资本性成本
、人力、交通运输成本构成的情景模拟评 更准确的存货控制
价
减少销帐存货
使合并的仓库形成分配系统中心
减少存货量，尤其是安全存货量
与高效率及反应快的运输商合作
采购－库存管理诊断分析及功能架构重组
最优 采购分析
功能架构 诊断分析
功能架构 方案导入
补货结构 补货模 诊断分析 式导入
项目质量控制与持续改进
-9-
采购-库存管理诊断分析及方案导入
全球最优零售采购模 式
顾客满意度
降低采购成本
改进员工采购效率和工作满意度
采购人员具有全面的采购核心技能 与所选择的供应商建立合作伙伴关 全球范围信息共享
运用集中预测技术决定最佳存货水平
运用因特网作市场调查以预计未来存货需
求
运用情景模拟估计潜在的存货风险
委托供应商采购以缓冲顾客需求
合并多个部门的存货购买以实施战略性采
购
存货运输的物流合理化
通过适时制运作的持续改进消除存货流程 的“ 瓶颈”
实施结果 持续（不间断）的补充存货 增强存货流动性 降低安全存货水平 减少存货成本 更好的存货质量控制
配送
因为各方参与者都能获得产品销售信息，分销计划和跟踪执行可以更为高效、连续的进行。
市场
从顾客和卖场得到的数据提供给供应商关于产品设计的重要信息。
供应商管理 系统自身会改变供应商管理的流程，使实时交流、计划和调整变得更容易、更有效。
最优 采购分析
功能架构 诊断分析
- 11 -
功能架构 方案导入
补货结构 诊断分析
Randy Mott，沃尔玛全球CIO
“与供应商的合作关系，是我们实现销售、市场份额与利 润率的基础的基础 ！”
Robert Bruce，沃尔玛全球供 应链管理总监
-3-
零售业全球发展趋势
全球零售业巨人－沃 尔玛
经营产品及关注点 规模、雇员、利润 相关经营特征 全球零售业地位
零售业贩售及配送，配置广泛消费品 全球最大零售商，超过2,000家卖场 平均卖场面积超过9,000平方米 年收入超过1,000亿美元 全球740,000雇员，每年新增185个卖场 每两秒钟卖出一个芭比娃娃 以低价的商品及优质服务迅速融入市场 产品从供应商直接到卖场 供应商对沃尔玛存货进行即时监测，相应做生产计划，使沃尔玛实现Ju
减少预测误差 通过适时提供正确数量与种类的商品以提 高客户服务质量 减少存货补充时间 避免出现过多存货及缺货情况 减少存货成本 增强按顾客需求定制存货的能力 缩短采购和运货的导入期 减少存货存储成本
最优 采购分析
功能架构 诊断分析
- 12 -
功能架构 方案导入
补货结构 诊断分析
补货 模式 导入
采购-库存管理诊断分析及方案导入
存货采购及运行
实施骤
建立供应商资格筛选程序
巩固供应商基础
预先制定存货持续补充系数
将 V M I作 为 一 种 交 易 机 会
与供应商共享需求信息
通过主动的质量提升以加强同供应商的合 作
发 展 通 用 标 准 以 衡 量 V M I的 效 果
每日更新销售记录及材料耗用报告以形成
准确的历史需求数据
加强 • 提供多样类别货品的大型零售商场成为趋势 • 基于国际互联网的商业尝试开始盛行,包括在线营销，
在线工作管理及在线采购 • 零售商参与以顾客统计资料库为基础的产品设计及营
销计划 • 特许经营业(包括加盟店和连锁店)的急速发展
-5-
零售业全球发展趋势
顺电该怎么办？
-6-
咨询纲要
1 前言 零售业全球发展趋势
st-in-time存货管理 沃尔玛提供各供应商信息及销售情况，以帮助他们提升计划与实践技能 流程优化领导者 供应商系统建设的设备及理论提供者 零售战略领袖 行业标准制定者 创新者
-4-
零售业全球发展趋势
概念更新中的全球零 售业
• 采购与制造可在全球内实现，产品成本进一步降低 • 物流功能要求的提高，与外部配送公司间合作进一步
某市顺电实业内部营运审计项目管理咨 询方案
路漫漫其悠远
少壮不努力，老大徒悲伤
咨询纲要
1 前言 零售业全球发展趋势
2 咨询一 采购-库存管理诊断分析及方案导入
3 咨询二 储运-物流管理诊断分析及方案导入
4
方案总结
-2-
零售业全球发展趋势
成功者的格 言
“我们唯一的竞争优势在于，我们快！” “存货周转快主要体现在两方面:供应商送货快及销货 快。 ”
最优 采购分析
功能架构 诊断分析
- 10 -
功能架构 方案导入
补货结构 诊断分析
补货 模式 导入
采购-库存管理诊断分析及方案导入
全球最优零售采购因 素
需求预测
平衡需求、生产和存货是保持高效经济生产流程同时满足消费者需求的基础。通过与供应商共 享销售和经营的数据，各家商场能得到更为集中、准确的需求预测。
2 咨询一 采购-库存管理诊断分析及方案导入
3 咨询二 储运-物流管理诊断分析及方案导入
4
方案总结
-7-
采购-库存管理诊断分析及方案导入
采购－库存管理诊断分析及功能架构重组
全球最优 采购分析
功能架构 诊断分析
功能架构 补货结构 方案导入 诊断分析
补货
模式 导入
项目质量控制与持续改进
-8-
采购-库存管理诊断分析及方案导入