保险资金投资合规性审核要点明细
保险资金 专项审计方案
保险资金专项审计方案专项审计方案是保险资金管理的核心环节，旨在确保保险资金的安全使用和合规运营。
以下是保险资金专项审计方案的主要内容：一、审计目标：审计的核心目标是评估保险公司在资金管理方面的合规性和风险控制能力。
具体包括对保险公司的资金流入流出、投资运营、风险防范、信息披露等重要环节进行审计，确保保险资金的合法性、稳健性和可持续性。
二、审计内容：1. 资金流入流出审计：审计资金的来源、流转渠道和运营情况，确认资金的合法性和真实性，排查可能存在的违规操作和内外部风险。
2. 投资运营审计：审计保险公司的投资决策、投资组合和投资收益情况，评估投资策略的合理性和运作效果，确保投资活动符合法规要求并具备风险控制能力。
3. 风险防范审计：审计保险公司的风险管理体系和控制措施，评估其风险识别、评估、控制和应对机制的有效性，确保风险管理具备科学性和可操作性。
4. 信息披露审计：审计保险公司的信息披露制度和信息披露内容，评估信息披露的及时性、准确性和全面性，确保投资者和相关利益方能够获得真实、客观的信息。
三、审计方法：1. 文件审阅：审查保险公司的资金管理制度、投资决策文件、风险控制文件和信息披露材料等，了解保险公司的规章制度和操作情况。
2. 数据核对：核查保险公司的资金流水账、投资台账和风险控制数据，检验数据的准确性和真实性。
3. 实地调查：对保险公司的营业场所进行现场勘察，了解公司管理机构的设置、人员配备和工作流程，掌握内部控制状况。
四、审计报告内容：审计报告应包括对保险公司资金管理存在的问题和风险的评价，提出整改建议和改善措施，为保险公司提供改进和优化资金管理的参考意见。
综上所述，保险资金专项审计方案关注保险资金的合规性、风险控制和信息披露等方面，通过文件审阅、数据核对和实地调查等方法，为保险公司提供具体的审计报告，推动保险资金管理的规范化和风险的控制。
保险资金运用合规手册
保险资金运用合规手册
保险资金运用合规手册是保险公司为了保证资金运用的合法、合规、安全、有效的原则，制定的一套规范和指南。
该手册对保险资金的投资运作、资金风险管理、流动性风险管理、组织架构等方面进行规范和要求。
保险资金运用合规手册应包括以下内容：
1. 投资运作政策：明确保险资金运用的目标、原则和策略。
确保投资运作与保险公司的风险承受能力相匹配。
2. 资金风险管理：明确资金运用的风险管理要求，包括合规风险、信用风险、市场风险等各类风险的管理方法和监测指标。
3. 流动性风险管理：确保保险资金有足够的流动性来满足保险合同的支付义务。
包括流动性风险监测和管理方法。
4. 组织架构和内部控制：明确保险公司的组织架构和内部控制制度，确保资金运用的合规性和有效性。
5. 信息披露和监管报告：明确保险公司的信息披露要求和监管报告要求，确保监管机构能够及时了解保险资金运用的情况。
保险资金运用合规手册的制定和执行是保险公司运作的重要环节，能够提高保险公司的风险管理水平，保护保险资金的安全性和有效性。
同时，也有助于保险公司与监管机构之间的沟通和合作。
保险公司投资股权基金报告要件及要点
保险公司投资股权基金报告要件及要点1. 引言1.1 概述本报告旨在介绍保险公司投资股权基金的报告要件及要点。
随着我国经济的快速发展，投资市场日益活跃，保险公司作为其中的重要参与者，通过投资股权基金获得较高收益已成为一种常见的投资方式。
然而，由于该投资方式具有较高风险，因此监管机构对保险公司进行了相应的要求和限制。
本文将系统地介绍保险公司在投资股权基金方面所需遵循的关键要素和相关规定。
1.2 文章结构本文共分为六个部分进行阐述。
引言部分是对文章主题、目的和结构进行介绍。
接下来，在报告要件部分，我们将简单概括保险公司投资股权基金所需满足的背景介绍和法律法规要求。
在内容要点部分，我们将详细讨论保险公司在投资股权基金过程中需要关注的三个主要方面。
1.3 目的本文旨在帮助读者全面了解保险公司在投资股权基金时需要考虑的重点问题。
通过对报告要件及其要点进行逐一讨论，读者可以了解保险公司在投资股权基金方面所要满足的法律法规要求，并明确投资策略、风险管理措施以及绩效评估指标等关键内容。
文章结尾还会对报告内容进行总结，并对未来发展趋势进行展望。
通过本文的阅读，读者能够更好地理解保险公司在投资股权基金过程中应该关注的重点问题，并为相关决策提供参考依据。
2. 报告要件2.1 背景介绍在这一部分，首先需要对保险公司投资股权基金的背景进行简要介绍。
可以包括保险公司投资股权基金的定义、发展现状以及其在保险行业中的重要性。
2.2 法律法规要求接下来，需要详细说明保险公司在投资股权基金时需要遵守的法律法规要求。
可以包括国家相关政策、监管机构制定的规范性文件等方面的内容。
同时需要强调合规性和风险管理是保险公司投资股权基金的重要原则。
2.3 内容要点这一部分主要围绕报告所应包含的内容进行阐述。
a) 报告目标和范围：明确报告撰写的目标和范围，例如提供投资决策参考、沟通内外部利益相关方等。
b) 投资策略和目标：详细描述保险公司在投资股权基金时所采取的策略和设立目标。
保险资金投资集合资金信托计划要求
保险资金投资集合资金信托计划要求随着经济的发展和金融市场的日益繁荣，保险公司越来越积极地利用其巨额资金参与各类投资活动。
在这种情况下，保险资金投资集合资金信托计划应运而生。
本文将探讨保险资金投资集合资金信托计划的要求。
一、合规性要求1.合规性要求包括法律法规遵循的要求和监管部门颁布的规定。
保险公司在投资集合资金信托计划时必须确保符合国家有关的法律法规，并遵循监管部门的要求。
例如，保险公司应遵守相关的保险法规定，确保投资行为符合投资限制、风险防控和信息披露等方面的要求。
2.投资标的的选择也涉及合规性要求。
保险公司应根据信托计划的投资目标和风险承受能力，选择符合法律法规要求的投资标的。
同时，保险公司应关注是否存在违法违规行为，避免投资风险增大。
二、风险管理要求1.保险公司在投资集合资金信托计划时必须制定相应的风险管理措施。
这包括市场风险、信用风险、操作风险等方面的管理。
保险公司需要通过制定风险管理政策和规程，明确投资限制、风险评估方法、风险控制措施等，以降低投资风险。
2.风险防控的目标是确保保险资金的安全性和流动性。
保险公司应定期进行风险评估，并根据评估结果调整投资策略。
同时，保险公司还应建立风险预警机制，及时识别和应对潜在的风险事件。
三、信息披露要求1.保险公司应向投资者提供充分、准确和及时的信息披露。
这包括信托计划的基本情况、风险提示、投资策略、业绩报告等内容。
保险公司应确保信息披露的真实性、准确性和完整性，避免误导投资者。
2.信息披露应以透明的方式进行，保险公司应建立健全的信息披露制度和机制。
同时，保险公司还应根据监管部门的要求，履行披露义务，接受监管部门的监督。
四、风险警示要求1.保险公司在向投资者推介信托计划时应充分揭示投资风险。
保险公司应向投资者提供风险警示书或风险揭示书，明确告知投资者投资存在的风险，帮助投资者充分认识投资风险。
2.风险警示能够提高投资者的风险意识，促使投资者理性投资。
金融机构的合规审核要求
金融机构的合规审核要求随着金融行业的不断发展和监管的加强，金融机构的合规审核要求变得越来越重要。
合规审核是指金融机构对自身业务操作、内控制度、风险管理等方面进行全面审查，以确保其符合相关法律法规和监管要求。
本文将探讨金融机构合规审核的要求和重要性，并提供一些相关的案例和建议。
一、合规审核的背景金融机构在日常运营过程中，需要遵守一系列的法律法规和监管要求，以确保合法、安全地为客户提供金融服务。
这些要求包括但不限于反洗钱、反恐怖融资、反贪污腐败、信息安全等方面的法规和准则。
为了确保金融机构能够遵守这些要求，合规审核成为了一项重要的工作。
二、合规审核的要求2.1 内部控制体系金融机构应建立健全的内部控制体系，明确内部控制责任和分工，并确保其有效运行。
审核人员需要对内部控制体系的设计、执行情况进行全面评估，发现潜在风险和问题，并提出改进建议。
2.2 业务合规性金融机构需要确保自身各项业务操作符合法律法规和监管要求。
合规审核应包括对业务合规性的全面检查，涵盖客户准入、产品设计、交易执行、结算与清算等方面，发现违规行为并进行处理。
2.3 风险管理金融机构应建立有效的风险管理体系，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险等。
合规审核应对这些风险管理措施进行评估，确保其能够有效应对不同类型的风险。
2.4 关键业务流程金融机构的合规审核还应关注重要的业务流程，如授信、资金清算等。
审核人员需要对这些流程的设计、执行情况进行审查，发现存在的问题并提出改进建议。
三、合规审核的重要性金融机构的合规审核对保障金融体系的稳定运行和维护广大客户利益具有重大意义。
3.1 风险防控合规审核有助于发现和预防潜在的违规行为和操作风险，减少金融机构的经营风险，保护客户的合法权益。
3.2 提升市场信心合规审核能够加强金融机构的透明度和规范性，提升市场对金融机构的信心，促进金融市场的稳定发展。
3.3 符合法律法规和监管要求合规审核确保金融机构的业务操作符合相关的法律法规和监管要求，避免违规行为导致的法律风险和声誉损失。
中国人寿保险公司投资型保险商品核保及销售规范
中国人寿保险公司投资型保险商品核保及销售规范随着保险市场的不断发展，投资型保险商品作为一种新型产品，受到了越来越多消费者的青睐。
然而，投资型保险的特殊性质决定了其风险较大，因此需要严格的核保及销售规范来保障消费者的权益。
中国人寿保险公司作为一家知名的保险公司，在投资型保险商品的核保与销售方面积累了丰富的经验，并制定了一系列规范，以确保投保人的权益不受损害。
一、核保规范1. 投资型保险的风险评估：在核保过程中，中国人寿保险公司会对投资型保险的风险进行全面评估，包括投资组合的分析、风险控制策略等。
同时，公司还会根据投保人的风险承受能力、偏好等因素，综合考虑是否接受该保单。
2. 投资组合的多元化：为降低风险，中国人寿保险公司要求投资型保险的投资组合必须多元化，不能过于集中在某一行业或某一种资产上。
这样可以降低整体投资风险，保护投保人的权益。
3. 合理的保费定价：中国人寿保险公司会根据投资型保险的风险程度、投资回报预期等因素进行合理的保费定价。
保费定价应当公平合理，确保投保人不因保费过高而受损。
二、销售规范1. 透明销售：中国人寿保险公司要求销售人员在销售投资型保险时，必须向投保人全面、准确地介绍产品的特点、风险以及可能产生的费用等信息。
销售人员不得隐瞒重要信息或误导客户。
2. 投保人合规性审核：销售投资型保险前，中国人寿保险公司要求销售人员对投保人的合规性进行审核。
包括投保人是否具备投资知识和风险认知能力等，以确保投保人的知情权和选择权。
3. 专业销售团队：中国人寿保险公司在销售投资型保险时，注重培养专业的销售团队。
销售人员应当具备一定的金融知识和风险管理能力，能够为客户提供专业的投保建议和风险管理方案。
4. 责任明确：中国人寿保险公司在销售投资型保险时，明确销售人员的责任义务。
销售人员应当保证自己的销售行为合法合规，并承担相应的法律责任。
5. 保单解释权：中国人寿保险公司在销售投资型保险时，明确保险合同的解释权归公司所有。
保险行业的法律法规及合规要求
保险行业的法律法规及合规要求保险行业作为金融行业中的重要组成部分，其运营过程中必须遵守和执行一系列法律法规及合规要求，以确保市场秩序的正常运转和保护消费者权益。
本文章将详细介绍保险行业的法律法规及合规要求，并对其进行分析和说明。
一、保险行业的法律法规1.《保险法》《保险法》是我国保险行业的基本法律法规，对保险业的监管和运营提供了明确指导。
该法规规定了保险的定义、经营范围、机构设置、监管要求、合同解释等内容，是保险业运作的重要依据。
2.《保险资金管理办法》《保险资金管理办法》规定了保险公司对保险资金的管理和运用方式，包括保险资金的分类、投资标准、风险控制等方面的内容。
这一法规的出台旨在加强对保险资金的监管，保证保险公司的资金运作安全稳健。
3.《保险经纪业务管理办法》《保险经纪业务管理办法》规定了保险经纪公司的业务范围、经营要求、行为准则等，强调了保险经纪人员的职业操守和保密义务。
该法规的实施对规范保险经纪业务、保护客户权益起到了重要作用。
二、保险行业的合规要求1.信息披露保险公司在经营过程中必须按照法律法规的要求，及时、准确地向公众、投保人和受益人等各方披露相关信息。
这包括产品说明书、销售宣传材料、投资风险提示等，以确保消费者能够全面了解保险产品和相关风险。
2.合同约定保险公司与投保人签订保险合同时，必须依法明确各方的权利和义务，并在合同中明确约定保险责任、保险金额、保险期限、赔付方式等重要条款。
同时，合同中的文字和条款应当简明扼要，避免使用专业术语和隐晦的表述，以保证合同约定的明确性和可理解性。
3.销售行为保险销售人员在向客户推销保险产品时，必须遵守诚信原则，不得以虚假宣传、误导性陈述等手段误导客户。
而且，销售人员应当全面了解保险产品的利益与风险，并向客户提供充分的信息，让客户有能力做出理性决策。
4.风险评估与管理保险公司在经营过程中应当对风险进行全面评估，并制定相应的风险管理措施。
这包括严格的保险核保制度、健全的风险控制体系、灵活的资金运作策略等，以确保公司业务能够稳健运行，保持良好的资本充足率和偿付能力。
保险资金股权投资信息报告监管口径解读
保险资金股权投资信息报告监管口径解读保险资金股权投资信息报告监管口径解读导言保险资金股权投资是一种重要的投资方式，不仅可以为保险公司带来更好的收益，还可以推动企业发展和经济增长。
然而，由于股权投资的风险较高且市场不确定性较大，保险资金股权投资需要进行合理有效的监管。
我国保监会发布了《保险资金股权投资信息报告监管口径》，为保险资金股权投资提供了更加明确的监管要求。
本文将对该监管口径进行详细解读，希望能够为相关市场主体提供参考指导。
第一章保险资金股权投资信息报告的重要性保险资金股权投资是指保险机构通过购买公司股票、成立股权投资基金等方式，以股权形式参与企业的经营管理和分红收益分享。
这种投资方式具有多样性、灵活性和潜在高回报的特点，可以帮助保险公司实现战略布局、多元化投资和资产配置的目标。
同时，股权投资也有一定的风险，需要保险公司在投资决策、风险控制和信息披露方面进行有效监管。
保险资金股权投资信息报告是保险公司向监管机构提供的关于股权投资的投资组合和相关信息的报告。
这个报告的编制和披露对监管机构了解保险资金在股权投资方面的情况，及时发现和控制风险，保护投资者利益具有重要意义。
因此，保险资金股权投资信息报告的编制和披露要求需要有明确的规定，并进行有效的监管。
第二章保险资金股权投资信息报告监管口径的主要内容《保险资金股权投资信息报告监管口径》主要包括报告的范围与对象、报告的内容和格式、报告的披露时间和方式、报告的监管和评估等内容。
下面将对这些内容进行详细解读。
2.1 报告的范围与对象《保险资金股权投资信息报告监管口径》适用于所有国内保险机构和股权投资公司的股权投资活动。
包括保险公司通过直接购买股票、参与股权投资基金和与企业签订股权投资协议等方式进行股权投资活动的情况。
报告的对象是保险公司和监管机构，报告的目的是为了更好地监管股权投资活动，提高市场透明度。
2.2 报告的内容和格式保险资金股权投资信息报告应包括以下内容：投资组合信息、投资主体信息、投资目标和策略、风险控制措施和投资绩效等。
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泰康之家合规法务部保险资金投资合规性审核要点明细王朔2012/2/28保险资金投资合规性审核要点明细，包括投资不动产、不动产金融产品、直接或间接投资股权泰康之家合规法务部保险资金投资合规性审核要点明细一、审核依据《中华人民共和国保险法》《保险资金运用管理暂行办法》《保险资金投资不动产暂行办法》《保险资金投资股权暂行办法》《中华人民共和托信托法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国公司法》等其他相关的法律法规二、投资不动产审核要点（一）投资主体资质1.专业人员：拥有不少于8名具有不动产投资和相关经验的专业人员，其中具有5年以上相关经验的不少于3名，具有3年以上相关经验的不少于3名2.财务状况：（1）上一会计年度末偿付能力充足率不低于150%，且投资时上季度末偿付能力充足率不低于150%（2）上一会计年度盈利，净资产不低于1亿元人民币3.资金来源：具有与所投资不动产匹配的资金，且来源充足稳定4.合规情况：最近三年未发现重大违法违规行为（二）投资管理机构1.机构状况：具有完善的公司治理，市场信誉良好，管理科学高效，投资业绩稳定2.业务资质：在中国境内依法注册登记，具有国家有关部门认可的业务资质3.注册资金：不低于1亿元4.资产管理状况：管理资产余额不低于50亿元，具有丰富的不动产投资管理和相关经验5.管理团队：拥有不少于15名具有不动产投资和相关经验的专业人员，其中具有5年以上相关经验的不少于3名，具有3年以上相关经验的不少于4名6.制度机制：具有健全的操作流程、风险管理、内部控制及稽核制度，且执行有效7.相关承诺：接受中国保监会涉及保险资金投资的质询，并报告有关情况8.合规情况：最近三年未发现投资机构及主要人员重大违法违规行为（三）专业服务机构1.机构资质：具有经国家有关部门认可的业务资质2.治理结构：管理制度、业务流程和内控机制完善3.经验能力：熟悉保险资金不动产投资的法律法规、政策规定、业务流程和交易结构，具有承办投资不动产相关服务的经验和能力4.商业信誉：良好5.关联关系：与保险资金投资不动产的相关当事人不存在关联关系6.合规情况：最近三年未发现投资机构及主要人员重大违法违规行为7.相关承诺：接受中国保监会涉及保险资金投资的质询，并报告有关情况（四）投资标的1.资产性质：非基础设施类2.权属状况：产权清晰，无权属争议，相应权证齐全合法有效3.管理状况：管理权属相对集中，能够满足保险资产配置和风险控制要求4.期限状况：不动产剩余土地使用年限不低于15年，且自投资协议签署之日起5年内不得转让（内部转让自用性不动产除外）5.地产类型：（1）商业和办公不动产：地处直辖市、省会城市或者计划单列市等具有明显区位优势的城市A．股权或债券方式：a.待开发项目：取得国有土地使用权证和建设用地规划许可证b.在建项目：取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证c.可转让项目：取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证及预售许可证或销售许可证d.产权项目：取得产权证或者其他权证B．物权方式：a.可转让项目：取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证及预售许可证或销售许可证b.产权项目：取得产权证或者其他权证（2）医疗和汽车服务不动产：A．与保险业务相关B．已经取得国有土地使用权证和建设用地规划许可证C．专地专用，配套建筑的投资额不得超过该项目投资总额的30%D．可采用股权、债权和物权方式投资（3）养老和自用性不动产：A．与保险业务相关B．专地专用，配套建筑的投资额不得超过该项目投资总额的30%C．可采用股权、债权和物权方式投资（4）政府土地储备项目：A．符合相应条件B．地处直辖市、省会城市或者计划单列市等具有明显区位优势的城市C．限于债权投资方式（五）投资方式1.股权方式：（1）项目公司应当为不动产的直接所有人，且该不动产为项目公司的主要财产（2）项目公司无重大法律诉讼，且股权未因不动产的抵押设限等落空或者受损（3）保险公司向项目公司派驻董事、高级管理人员及关键岗位人员，并对项目公司的股权转让、资产出售、担保抵押、资金融通等重大事项发表意见2.债权方式：（1）投资合同应载明还款来源及方式、担保方式及利率水平、提前或者延迟还款处置等内容（2）债务人应具有良好的财务能力和偿债能力，无重大违法违规行为和不良信用记录3.物权方式：（1）及时完成不动产物权的设立、限制、变更和注销等权属登记（2）对权证手续设限的不动产，通过书面合同，约定解限条件、操作程序、合同对价支付方式等事项4.除政府土地储备项目外，可以采用债权转股权、债权转物权或者股权转物权等方式（六）投资规范1．投资比例：（1）投资非自用性不动产的账面余额，以及与不动产金融产品投资余额合计，不高于本公司上季度末总资产的10%（2）投资购置自用性不动产的账面余额，不得高于该公司上年末净资产的50%2．资金管理：实行资金专户管理，督促开户银行实行全程监控，严格审查资金支付及相关对价取得等事项3．资金来源：购置自用性不动产的应当运用资本金；同一不动产含自用性不动产和投资性不动产的，应当按规定，分别确定运用资本金和保险责任准备金的比例。
4．决策方式：保险资金投资不动产不得采用非现场表决方式5．关联交易：（1）保险公司、投资机构与托管机构、专业机构不得存在关联交易（2）保险公司与投资机构存在关联交易的，不得偏离市场独立第三方的价格或者收费标准，不得通过关联交易或者其他方式侵害保险公司利益6．禁止行为：（1）提供无担保债权融资（2）以所投资的不动产提供抵押担保（3）投资开发或者销售商业住宅（4）直接从事房地产开发建设（包括一级土地开发）（5）投资设立房地产开发公司，或者投资未上市房地产企业股权（项目公司除外），或者以投资股票方式控股房地产企业（6）已投资设立或者已控股房房地产企业的，应当限期撤销或者转让退出（7）运用借贷、发债、回购、拆借等方式筹措的资金投资不动产，中国保监会对发债另有规定的除外（8）违反投资比例规定（9）法律法规和中国保监会禁止的其他行为三、投资不动产金融产品审核要点（一）投资主体资质1.专业人员：拥有不少于8名具有不动产投资和相关经验的专业人员，其中具有3年以上相关经验的不少于2名。
2.财务状况：（1）上一会计年度末偿付能力充足率不低于150%，且投资时上季度末偿付能力充足率不低于150%（2）上一会计年度盈利，净资产不低于1亿元人民币。
3.资金来源：具有与所投资不动产金融产品匹配的资金，且来源充足稳定。
（二）投资标的1.经国家有关部门认可，在中国境内发起设立或者发行，由专业团队负责管理2.基础资产或者投资的不动产位于中国境内，且符合保险资金直接投资不动产对于不动产的相关要求3.固定收益类：具有中国保监会认可的国内信用评级机构评定的AA级或者相当于AA级以上的长期信用级别，以及合法有效的信用增级安排4.权益类：建立相应的投资权益保护机制（三）投资规范1.实行资产托管制度，建立风险隔离机制2.具有明确的投资目标、投资方案、后续管理规划、收益分配制度、流动性及清算安排3.交易结构清晰，风险提示充分，信息披露真实完整4.具有登记或者簿记安排，能够满足市场交易或者协议转让需要5.中国保监会规定的其他审慎性条件6.投资比例：（1）投资不动产相关金融产品的账面余额，不高于本公司上季度末总资产的3%；与投资不动产合计的账面余额不高于本公司上季度末总资产的10%（2）投资单一不动产投资计划的账面余额，不高于该计划发行规模的50%（3）投资其他不动产相关金融产品的，不高于该产品发行规模的20%7.保险公司委托投资机构以所持有的不动产为基础资产，发起设立或者发行不动产相关金融产品的，不动产不受“剩余土地使用年限不低于15年，且自投资协议签署之日起5年内不得转让”限制8.保险资金投资持有不动产相关金融产品期间，应当要求投资机构按照投资合同或者募集说明书的约定，严格履行职责，有效防范风险，维护投资人权益四、直接投资股权审核要点（一）投资主体资质1.具有完善的公司治理、管理制度、决策流程和内控机制2.具有清晰的发展战略和市场定位，开展重大股权投资的（投资非保险类金融企业或与保险业务相关企业实施控制的投资行为），应当具有较强的并购整合能力和跨业管理能力（投资保险类企业股权例外）3.建立资产托管机制，资产运作规范透明4.专业人员：（1）拥有不少于5名具有3年以上股权投资和相关经验的专业人员（2）开展重大股权投资的（投资非保险类金融企业或与保险业务相关企业实施控制的投资行为），应当拥有熟悉企业经营管理的专业人员（投资保险类企业股权例外）5.财务状况：（1）上一会计年度末偿付能力充足率不低于150%，且投资时上季度末偿付能力充足率不低于150%（2）上一会计年度盈利，净资产不低于10亿元人民币6.合规情况：最近三年未发现重大违法违规行为7.中国保监会规定的其他审慎性条件（二）投资标的1.仅限于保险类企业、非保险类金融企业和与保险业务相关的养老、医疗、汽车服务等企业股权，且企业符合以下要求（1）在中国境内依法设立和注册登记，具有法人资格，且未在中国境内证券交易所公开上市的股份有限公司和有限责任公司的股权（2）符合国家产业政策，具备国家有关部门规定的资质条件（保险类企业除外）（3）股东及高级管理人员诚信记录和商业信誉良好（4）产业处于成长期、成熟期或者是战略新型产业，或者具有明确的上市意向及较高的并购价值（保险类企业除外）（5）具有市场、技术、资源、竞争优势和价值提升空间，预期能够产生良好的现金回报，并有明确的分红制度（保险类企业除外）（6）管理团队的专业知识，行业经验和管理能力与其履行的职责相适应（7）未涉及重大法律纠纷，资产产权完整清晰，股权或者所有权不存在法律瑕疵（8）与保险公司、投资机构和专业机构不存在关联关系，监管规定允许且事先报告和披露的除外（保险类企业除外）2.禁止性规定：（1）不符合国家产业政策的企业股权（2）不具有稳定现金流回报预期或者资产增值价值的企业股权（3）高污染、高能耗、未达到国家节能和环保标准的企业股权（4）技术附加值较低的企业股权（5）不得投资创业、风险投资基金（6）不得投资设立或者参股投资机构3.例外性规定：不适用于以取得不动产所有权为目的投资项目公司股权的情况（三）投资规范1.资金运用：实现控股的股权投资，应当运用资本金；其他可以运用资本金或者与投资资产期限相匹配的责任准备金2.投资比例：（1）投资未上市企业股权的账面余额，不高于本公司上季末总资产的5%（2）直接投资股权的账面余额，不超过本公司净资产（3）投资同一企业股权的账面余额，不超过本公司净资产的30%（投资非保险类金融企业或与保险业务相关企业实施控制的投资行为除外）3.决策方式：不得采用非现场方式表决4.禁止行为（1）不得运用借贷、发债、回购、拆借等方式筹措的资金投资企业股权，中国保监会对发债另有规定的除外（2）不得进行内幕交易和利益输送，侵害保险公司和被保险人利益五、间接投资股权审核要点（一）投资主体资质1.具有完善的公司治理、管理制度、决策流程和内控机制2.建立资产托管机制，资产运作规范透明3.专业人员：拥有不少于2名具有3年以上股权投资和相关经验的专业人员4.财务状况：上一会计年度末偿付能力充足率不低于150%，且投资时上季度末偿付能力充足率不低于150%5.合规情况：最近三年未发现重大违法违规行为6.中国保监会规定的其他审慎性条件（二）投资机构条件1.具有完善的公司治理、管理制度、决策流程和内控机制2.注册资本不低于1亿元，已建立风险准备金制度3.投资管理适用中国法律法规及有关政策规定4.管理团队：（1）拥有不少于10名具有股权投资和相关经验的专业人员，其中具有5年以上相关经验的不少于2名，具有3年以上相关经验的不少于3名（2）已完成退出项目不少于3个（3）且高级管理人员中，具有8年以上相关经验的不少于1名（4）拥有不少于3名熟悉企业运营、财务管理、项目融资的专业人员5.管理规模：具有丰富的股权投资经验，管理资产余额不低于30亿元，且历史业绩优秀，商业信誉良好6.具有健全的项目储备制度、资产托管和风险隔离机制7.建立科学的激励约束机制和跟进投资机制，并得到有效执行8.接受中国保监会涉及保险资金投资的质询，并报告有关情况9.最近三年未发现投资机构及主要人员存在重大违法违规行为10.中国保监会规定的其他审慎性条件（三）投资标的1.投资机构符合上述投资机构条件2.投资方向或者投资标的符合直接投资股权类投资标的的要求及其他金融监管机构的规定3.具有明确的投资目标、投资方案、投资策略、投资标准、投资流程、后续管理、收益分配和基金清算安排4.简易结构清晰，风险提示充分，信息披露真实完整5.已经实行投资基金托管机制，募集或者认缴资金规模不低于5亿元，具有预期可行的退出安排和健全有效的风控措施，且在监管机构规定的市场交易（四）投资规范1.资金运用：（1）可以运用资本金和保险产品的责任准备金。