会计电算化实训资料

会计电算化综合实训（金蝶K3平台）

一、账套信息

（一）建立账套

1、公司机构代码：01

2、公司名称：四川环宇

3、账套号：01.01

4、账套名：环宇工业

5、账套类型：工业企业

6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名

7、数据库文件路径：C:\MSSQL7\DATA\；或D:\MSSQL7\DATA\ （二）设置账套参数

1、公司名称：四川环宇工业有限公司

2、记账本位币：人民币货币代码：RMB

3、账套启用期间：2008年01月01日

（三）添加用户

二、账套初始化

（一）从模板中引入会计科目(该企业为工业企业)

（二）设置总账系统参数

设置“本年利润”科目代码

对以下账套选项打“√”： 1、启用往来业务核销

2、新增凭证自动填补断号

（三）系统资料维护

1、增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）

2、增加凭证字为“记”字。

3、增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。

、增加支票结算方式。4．代码名称

支票JF06

、新增相关核算项目资料5 ）新增“客户”资料：（1

名称代码

顺庆区（上级组） 01

果城公司01.01

顺生公司01.02

高坪区（上级组）02

骏达公司 02.01

明宇公司 02.02

2）新增“部门”资料：

（

名称代码

财务部 01

行政部02

销售部（上级组） 03

销售一部03.01

销售二部03.02

生产部04

（3）新增“职员”资料：

部门名称代码财务部001 周鑫

行政部 002 刘娟

销售一部003 张勇

销售二部 004 孙兵生产部005 陈婧

生产部 006

王秀

（）新增“供应商”资料：4

名称代码

嘉陵区（上级组）01

普奥公司01.01

天赐公司01.02

文峰区（上级组） 02

鑫发公司 02.01

六合公司02.02

。0115（）新增“产成品”核算项目类别，代码

属性长度属性名称属性类别

标准成本实数

出厂价实数

6、会计科目维护核算项目数量金额辅助核算期末调汇外币核算科目名称科目代码．

（2）会计科目的修改：

核算项客供应商

(1)设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。．

(2)在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。

(3)设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。

(4)对应收、应付等往来科目设置时应注意：未购买应收、应付子系统的客户，如要进行往来业务核销、往来对账和账龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算；已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较为实用。

(5)如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。

7、新增“物料”资料：

对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。

已购买K/3业务模块的用户则不需在总账系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接

“物料”核算项目即可。

先设上级组: 01 材料

02 产品

注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。

三、初始余额录入

注：应收账款科目期初数据：

时间客户金额80,000 1999.12.06 果城公司70,000 骏达公司2000.11.25

150,000

合计

应付账款期初数据：

注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总账系统，而不需要在总账系统里录入。

操作要点：

①录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；

②录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入；

③录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；

④试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。

四、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。．

五、试算平衡结束初始化工作。

六、日常账务处理练习（一）录入记账凭证 1、提现类： 5日，提取现金10,000元备用。摘要：提现10,000

借：现金

10,000 贷：银行存款-建行

2、应付往来业务类： 10日，偿还前欠普奥公司的货款120,000元。摘要：偿还欠款120,000

-普奥借：应付账款120,000 -建行贷：银行存款要点：记得选择相应的供应商名称 3、多核

算项目类：产品60,000元，货款暂欠。15日，销售一部王五向骏达公司销售A 摘要：赊销产品60,000

-骏达公司借：应收账款60,000 贷：产品销售收入-销售一部∕张勇∕A产品要点：必须录完所有核算项目内容：客户、部门、职员、物料。 4、数量金额业务类：元∕公斤，以建行存款

公斤，单价401000公斤，单价50元∕公斤；乙材料500日，采购甲材料20 支付。摘要：采购材料50,000

甲材料借：原材料- 20,000

乙材料-70,000

贷：银行存款-建设银行

“数量”单元格录入数量，系统会要点：在“单位”单元格录入计量单位，“单价”单元格录入