财政部询证函模板
财政部银行函证模板
银行函证（一）致：本单位与贵司的往来账款，下列数据是出自本单位的账簿记录。
数据如与贵单位记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明正确金额后签章；回函请直接寄至本单位：xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx电话：xxxxxx 传真：xxxxxx谢谢合作！1、对账截止日期2020/10/312、其他事项本函仅为对账之用，请贵司及时函复为盼！单位名称（盖章）：日期：致：地址：北京市xxxx2、其他事项（公司签章）年说明：公司 签章： 年 月日注：请将此函证整页寄回。
本函仅为复核账目之用，并非催款结算。
若款项在上述日期之后已经付清，仍请及时函复为盼。
回复意见1.上述数据正确无误（ ）（如正确请在括弧内打√）2.上述数据不符，正确数据为： 元。
公司 签章： 年 月 日企 业 银行函证（二）本公司聘请的XXXX有限公司正在对财务报表进行审计，按照中国注册会计师执业准则的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。
下列数据出自本公司账簿记录，如与贵公司记录相符，请在本函“回复意见”栏打“√”并签章证回函请直接寄至：XXXX有限公司邮编： 联系人： 电话： 传真：请贵公司在收到此函后 个工作日内完成确认并回传我司。
联系人： 联系电话： 传真：发函单位：日期：年 月 日银行函证（三）**有限责任公司：感谢贵公司长期以来对我司工作的支持与帮助。
因贵公司与我司业务往来频繁，为确保帐目准确无误，故询证本公司与贵公司的往来帐事项。
如无异议，请贵公司签名盖章，按照我司规定日期进行回传，如有异议，请本公司与贵公司的往来账款明细如下：。
银行询证函
银行询证函编号：致：：本单位聘请的会计师事务所有限公司正在对本单位 2008 （会计期间）财务报表进行审计，按照中国注册会计师执业准则和财政部、中国人民银行《关于做好企业的银行存款借款及往来款项函证工作的通知》（财协字[1999]1号）的要求，应当询证本单位与贵行的存款、借款往来等事项。
下列数据出自本单位账簿记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符金额并加以简要说明。
有关询证费用可直接从本单位存款账户中收取。
回函请直接寄至会计师事务所有限公司注册会计师。
通信地址：邮政编码：电话：传真：截至 2008 12 31 止，本单位银行存款、借款账户余额等列示如下：1、银行存款账户起止日期（活期是否被抵押或质银行账号币种利率余额备注名称 /定期/保证金）押或其他限制除以上所述，本单位并无其他在贵行的存款。
2、银行借款账户其他借款抵（质）押币种余额借款日期还款日期利率备注名称条件品/担保人除以上所述，本单位并无其他向贵行的借款。
3、担保（如采用抵押或质押方式提供担保的，应在备注中说明抵押或质押物情况）被担保人担保方式担保金额担保期限担保事由备注除以上所述，本单位并无其他向贵行提供的担保。
第 1 页，共 2 页4、尚未支付之银行承兑汇票银行承兑汇票号码金额出票日到期日除以上所述，本单位并无其他由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票。
5、已贴现而尚未到期之商业汇票商业汇付款人票面票面贴现承兑人出票日到期日贴现日贴现率票号码名称金额利率净额除以上所述，本单位并无其他向贵行已贴现而尚未到期之商业汇票。
6、截至函证日止的一个年度内已注销的账户、委托存款和委托贷款、贵行托收的商业汇票、未完成之外汇买卖合约、未完成之已开具而不能撤销信用证、存放于银行之有价证券或其他产权文件。
7、其他事项（如无前面所述外的其他事项，则应填写“无”）。
有限公司(盖章)年月日经办人：以下仅供被函证银行使用结论2、信息不符，请列明不符金额及具体内容（其结论1、信息证明无误他未在本函列出的项目，请列出金额及其详细资料）（银行盖章）（银行盖章）年月日年月日经办人：经办人：第 2 页，共 2 页。
财政部询证函模板
财政部询证函模板(总7页) -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除审计业务银行询证函（通用格式）编号：××（银行）：本公司聘请的××会计师事务所正在对本公司年度（或期间）的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。
下列第1-14项信息出自本公司的记录：（1）如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章；（2）如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并签字和签章。
本公司谨授权贵行将回函直接寄至××会计师事务所，地址及联系方式如下：回函地址：联系人：电话：传真：邮编：电子邮箱：本公司谨授权贵行可从本公司××账戶支取办理本询证函回函服务的费用。
截至年月日，本公司与贵行相关的信息列示如下：1．银行存款除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。
注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样；“账户类型”列明账户性质，如基本户、一般户等。
2．银行借款除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。
注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
3．自年月日起至年月日期间内注销的账户除上述列示的注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其他账户。
4．本公司作为贷款方的委托贷款除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。
注：如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
5．本公司作为借款方的委托贷款除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。
注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
6．担保（包括保函）（1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。
询证函模板（通用20篇）
询证函模板（通用20篇）询证函模板篇1敬启者：××会计师事务所为本单位委托查帐的注册会计师，在其定期性审计本单位帐目之过程中，欲证明敝公司下列所结存或结欠贵公司之记录：截止日期：此信乃作为函证之用，而非请求付款贵公司应付金额预付贵公司金额欠贵公司金额预收贵公司金额如上述金额与贵公司帐目相符，请于下列空格签署。
如有差异，请将实数详列于背面并加签署。
上述帐目若在截止日期后已结清，仍请邮回此证明书。
请填妥后将此表格务必直接传真至注册会计师收(传真号：××××)，并将此表格原件放入回邮信封，直接寄本单位之会计师，××会计师事务所，××市××区××路××号××大楼××楼，邮编：××××，电话：××××。
作为其审核本单位帐目之用。
敬请确认所欠金额并请提供其明细表。
谨启(盖章)本人已确认上述金额与本公司帐目相符已确认﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍询证函模板篇2编号：(公司)：本公司聘请的会计师事务所正在对本公司年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师执业准则的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。
下列数据出自本公司账簿记录，如与贵公司记录相符，请在本函下端“数据证明无误”处签章证明;如有不符，请在“数据不符”处列明不符金额。
回函请直接寄至会计师事务所。
通讯地址：xx市层邮编：100 电话：010-6 传真：010-6 联系人：1、本公司与贵公司的往来账项列示如下截止日期贵公司欠欠贵公司备注2、其他事项本函仅为复核账目之用，并非催款结算，若款项在上述日期之后已经付清，仍请及时复函为盼。
(公司签章) (日期)询证函模板篇3致：_____________________下列数额出自本公司帐簿记录，如与贵公司记录相符，请在本函下端“数额证明无误”处签章确认;如有不符，请在“数额不符及需加说明事项”处详为指正。
询证函模板文档3篇
询证函模板文档3篇Confirmation letter template document编订：JinTai College询证函模板文档3篇前言：公函是正式的或官方的书信，是党政机关、人民团体、企事业单位间商洽和联系工作时使用的一种文体，平行机关或者不相隶属机关间联系工作是可以使用公函，上下级之间的联系、询问、答复工作时，也可以使用公函。
本文档根据公函内容要求和特点展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文下载后内容可随意调整修改及打印。
本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】1、篇章1：询证函模板文档2、篇章2：询证函模板文档3、篇章3：询证函模板文档询证函是由审计师（或其他鉴证业务执行人）以被审计者的名义向被询证人发出的，用以获取被询证人对于被审计者相关信息或现存状况的声明，那么，下面是小泰给大家整理收集的询证函模板，供大家阅读参考。
篇章1:询证函模板文档致：_____________________下列数额出自本公司帐簿记录，如与贵公司记录相符，请在本函下端“数额证明无误”处签章确认;如有不符，请在“数额不符及需加说明事项”处详为指正。
回函请函寄/传真至_________地址：__________________邮编：____________传真：__________________电话：____________（本函仅为复核帐目之用，并非催款结算）截止日期：_______________贵公司应欠:____________元上述款项或已结付，仍请及时函复为盼。
数额证明无误签章：_________________________________日期：_____________________数额不符需加说明事项：签章：_________________________________日期：_____________________篇章2:询证函模板文档【按住Ctrl键点此返回目录】编号：（公司）：本公司聘请的**会计师事务所正在对本公司年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师执业准则的要求，应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。
2020年银行询证函通用格式-财政部公布
审计业务银行询证函（通用格式）编号:XＸＸ银行本公司聘请得 XX 事务所正在对本公司年度（或期间)得财务报表进行审计,按照中国注册会计师审计准则得要求，应当询证本公司与贵行相关得信息。
下列第 1－14 项信息出自本公司得记录（1）如与贵行记录相符，请在本函“结论"部分签字、签章； (2)如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容,并签字与签章。
本公司谨授权贵行将回函直接寄至 XＸ事务所,地址及联系方式如下: 回函地址:联系人电话:传真:邮编电子邮箱本公司谨授权贵行可从本公司××账戶支取办理本询证函回函服务得费用。
截至年月日,本公司与贵行相关得信息列示如下１。
银行存款账户名称银行账号币种利率账户类型余额起止日期就是否用于担保或存在其她使用限制备注除上述列示得银行存款外,本公司并无在贵行得其她存款。
注“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款,可只填写“活期"或“保证金”字样；“账户类型”列明账户性质,如基本户、一般户等。
银行借款借款人名称银行账号币种余额借款日期到期日期利率抵（质）押品/ 担保人备注除上述列示得银行借款外,本公司并无自贵行得其她借款。
注如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注"栏中予以说明。
３.自年月日起至年月日期间内注销得账户账户名称银行账号币种注销账户日除上述列示得注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其她账户. 4。
本公司作为贷款方得委托贷款账户名称银行账号资金借入方币种利率余额贷款起止日期备注除上述列示得委托贷款外，本公司并无通过贵行办理得其她委托贷款. 注:如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注"栏中予以说明。
５。
本公司作为借款方得委托贷款账户名称银行账号资金借出方币种利率余额贷款起止日期备注除上述列示得委托贷款外,本公司并无通过贵行办理得其她委托贷款. 注如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
为了打补丁？且来看看最新的银行询证函！
为了打补丁？且来看看最新的银⾏询证函！⾏⾛的审计汪陪伴你的⼜⼀天01康得新事件⼤家还记得去年⼀时轰动的康得新事件吗？上市公司账上的122亿资⾦“不翼⽽飞”，令⼈唏嘘不已。
账上有资⾦，但却不能⽀付也不能转移，那这笔资⾦有什么⽤呢？我们可以看到康得新在2018年年报中披露的内容：康得新与⼤股东康得投资集团和北京银⾏西单⽀⾏违规签订了《现⾦管理合作协议》，使得上市公司与控股股东在资⾦管理和使⽤上产⽣了混同，为控股股东占⽤上市公司资⾦开启了⽅便之门。
去年，我们在此事发⽣时，做了简单分析，有兴趣可以戳康得新的122亿——薛定谔的猫？；今天，我们以“北京银⾏”为主⾓，聊聊最近财政部新发的函证指引内容和银⾏询证函格式，看⼀看对我们今后的⼯作，会有哪些启发。
02北京银⾏的⾓⾊如果有朋友，还不清楚康得新和北京银⾏这出⼤戏，我们就简单再来回顾⼀下。
2014 年，康得集团与北京银⾏西单⽀⾏签订了《现⾦管理业务合作协议》，对康得集团控制的下属公司在北京银⾏开⽴的银⾏账户进⾏统⼀管理，将协议下⼦公司账户资⾦实时归集到康得集团北京银⾏西单⽀⾏3258 账户，康得新及其合并财务报表范围内3 家⼦公司的 4 个银⾏账户资⾦被实时归集到康得集团。
但是，从2018年年度报告来看，康得新在北京银⾏的账户余额实际余额为 101.17元，但北京银⾏提供的银⾏对账单上不显⽰母⼦账户间⾃动上存下划等归集交易，显⽰余额为累计上存⾦额扣减下拨⾦额后的余额122.1 亿元。
因此，上述122.1亿元，虽然反映在康得新的报表中，但其实早已落⼊了'⼤股东”⼿中。
后康得新股东起诉北京银⾏，由于《现⾦管理业务合作协议》不符合上市公司管理制度及其他相关法律，起诉该协议⽆效，要求退出现⾦管理协议。
北京银⾏在康得新事件中，虽然并没有直接违反法律法规，也可以完全表现出“我不知道，我也是⽆辜的”样⼦，但明眼⼈都知道，北京银⾏知道这些事情会产⽣的后果，但巧妙地利⽤制度的缺陷，将所做的事情“堂⽽皇之”合规化。
财政部、银监会关于进一步规范银行函证
附件3
验资业务银行询证函（通用格式）
编号：
××（银行）：
本公司[(*筹)]聘请的××会计师事务所正在对本公司[(*筹)]的注册资本实收（或注册资本、实收资本变更）情况进行审验。
按照国家有关法规的规定和中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司[(*筹)][出资者(股东)][#外方股东]向贵行缴存的出资额。
下列数据及事项[出自本公司账薄记录，]如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章；如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并签字、签章。
回函请直接寄至××会计师事务所。
回函地址：
联系人：电话：传真：邮编：
电子邮箱：
截至年月日止，本公司[(*筹)][出资者(股东)][#外方股东]缴入的出资额列示如下：
××公司[(*筹)]：（盖章）
[*法定代表人或委托代理人：（签名并盖章）]
年月日
注1：* 适用于拟设立公司。
注2：# 适用于外商投资企业（外方出资）。
以下由被询证银行填列结论：
说明：
1.本询证函（包括回函）中所列信息应严格保密，仅用于注册会计师执行验资业务。
2.本函应由被验资企业加盖骑缝章。
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审计业务银行询证函（通用格式）
编号：
××（银行）：
本公司聘请的××会计师事务所正在对本公司年度（或期间）的财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。
下列第1-14项信息出自本公司的记录：
（1）如与贵行记录相符，请在本函“结论”部分签字、签章；
（2）如有不符，请在本函“结论”部分列明不符项目及具体内容，并签字和签章。
本公司谨授权贵行将回函直接寄至××会计师事务所，地址及联系方式如下：
回函地址：
}
联系人：电话：传真：邮编：
电子邮箱：
本公司谨授权贵行可从本公司××账戶支取办理本询证函回函服务的费用。
截至年月日，本公司与贵行相关的信息列示如下：
1．银行存款
除上述列示的银行存款外，本公司并无在贵行的其他存款。
注：“起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样；“账户类型”列明账户性质，如基本户、一般户等。
2．银行借款
除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。
注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
3．自年月日起至年月日期间内注销的账户
除上述列示的注销账户外，本公司在此期间并未在贵行注销其他账户。
~
4．本公司作为贷款方的委托贷款
除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。
"
注：如资金借入方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
5．本公司作为借款方的委托贷款
除上述列示的委托贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他委托贷款。
注：如存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
6．担保（包括保函）
（1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保
除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。
注：如采用抵押或质押方式提供担保的，应在“备注”栏中说明抵押或质押物情况；如被担保方存在本金或利息逾期未付行为，在“备注”栏中予以说明。
(
（2）贵行向本公司提供的担保
除上述列示的担保外，本公司并无贵行提供的其他担保。
7．本公司为出票人且由贵行承兑而尚未支付的银行承兑汇票
除上述列示的银行承兑汇票外，本公司并无由贵行承兑而尚未支付的其他银行承兑汇票。
8．本公司向贵行已贴现而尚未到期的商业汇票
除上述列示的商业汇票外，本公司并无向贵行已贴现而尚未到期的其他商业汇票。
9．本公司为持票人且由贵行托收的商业汇票
除上述列示的商业汇票外，本公司并无由贵行托收的其他商业汇票。
10．本公司为申请人、由贵行开具的、未履行完毕的不可撤销信用证
除上述列示的不可撤销信用证外，本公司并无由贵行开具的、未履行完毕的其他不可撤销信用证。
11．本公司与贵行之间未履行完毕的外汇买卖合约
除上述列示的外汇买卖合约外，本公司并无与贵行之间未履行完毕的其他外汇买卖合约。
12．本公司存放于贵行托管的有价证券或其他产权文件
除上述列示的有价证券或其他产权文件外，本公司并无存放于贵行托管的其他有价证券或其他产权文件。
13. 本公司购买的由贵行发行的未到期银行理财产品
除上述列示的银行理财产品外，本公司并无购买其他由贵行发行的理财产品。
14．其他
}
注：此项应填列注册会计师认为重大且应予函证的其他事项，如欠银行的其他负债或者或有负债、除外汇买卖外的其他衍生交易、贵金属交易等。
（预留印鉴）
年月日
经办人：
职务：
电话：
以下由被询证银行填列结论：
说明：
1.本询证函（包括回函）中所列信息应严格保密，仅用于注册会计师审计目的。
2.注册会计师可根据审计的需要，从本函所列第1-14项中选择所需询证的项目，对于不适用的项目，应当将该项目中的表格用斜线划掉。
3.本函应由被审计单位加盖骑缝章。