企业所得税自查表
2024年企业税务自查报告范本
2024年企业税务自查报告范本
[企业税务自查报告]
一、企业基本情况
（在这一部分中，写明企业的名称、注册地址、经营范围、成立日期及其他基本信息）
二、税务管理制度建设情况
（在这一部分中，描述企业税务管理制度的完善程度、是否与法律法规相符合，并提供文件的名称和有效性）
三、税务登记情况
（在这一部分中，说明企业的税务登记类型、税号等基本登记信息）
四、开票情况
（在这一部分中，描述企业开票的程序、依据和记录，并提供相应的开票凭证和核对表）
五、票据管理情况
（在这一部分中，说明企业的票据领购、使用和存储情况，并提供相应的票据存储文件和记录）
六、纳税申报情况
（在这一部分中，说明企业的纳税申报情况，包括税种、申报表的填报和递交情况，并提供相应的申报表和缴款证明）
七、纳税缴款情况
（在这一部分中，说明企业纳税的方式和缴款的时间、方式以及缴款凭证，并提供相应的缴款证明）
八、发票专用章使用情况
（在这一部分中，描述企业发票专用章的使用和管理情况，并提供相应的发票专用章使用记录）
九、税务稽查和处理情况
（在这一部分中，说明企业过去一年内是否接受过税务机关的稽查，如有，提供稽查报告和处理决定的复印件）
十、税收优惠政策享受情况
（在这一部分中，说明企业是否享受过税收优惠政策，如有，提供相应的享受证明和记录）
十一、税务风险和合规性风险情况
（在这一部分中，对企业税务风险和合规性风险进行分析，并提出相应的风险应对措施）
以上是一个企业税务自查报告的基本范本，具体内容可根据企业实际情况进行调整和补充。
企业税收自查表
企事业单位税收自查表
地 址：龙吴路398弄18 号4幢101室 企业自查情况 问题发生日期 税务违纪的主要内容 纳税人代码：310104694194865 电话： 64088197 金额单位： 元 税务机关认定情况 计税金额 税率 应补税额 对企业自查问题 的认定 补税金额
企业名称：上海新彩速递服务有限公司
序号 查补税种和其他违纪问题 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 增值税 消费税 营业税 企业所得税 外商投资企业和外国企业所 得税 个人所得税 印花税 房产税 城建税 各类附加 其他 合计 备 注 栏 我公司无漏缴税情况 税务人员意见 2011.12.15 招待费未调整应纳税所得额 882 10% 88.2
单位公章：
法人签章：
财务负责人签字：
填表日期：
2012 年 05月 24日
注： 1、本表一式二份，一份企业留底，另一份交税务机关，由税务专管员审核认定。 2、查无问题的企业也应将自查情况在备注栏写明，盖章后交税务机关，由税务人员审核认定。
பைடு நூலகம்
企业所得税的自查报告(2篇)
企业所得税的自查报告企业所得税是指企业根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，按照一定的税率和计税方法，计算和缴纳的税款。
企业所得税是企业利润的一部分，也是国家财政收入的重要组成部分。
为了确保企业遵守税务法规，及时准确地履行纳税义务，需要进行自查，并撰写自查报告，以便提供给税务部门审查和监督。
本文将就企业所得税自查报告进行详述。
一、企业基本情况我们是XX公司，注册于XXXX年XX月XX日，主要经营XX 业务。
企业纳税人识别号为XXXX。
企业扣缴财务报表的期限为XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日。
二、自查范围和目的自查范围包括企业的资产、负债、收入和支出等各个方面。
自查目的是确保企业所得税申报的真实性、准确性和完整性，以遵守税法的规定和要求。
三、自查内容1. 纳税申报情况自查报告中应包括本期企业所得税的纳税申报情况，包括所填报的企业所得税纳税申报表、报表附表以及相关的资料和证明文件等。
2. 国内税收优惠和税收减免自查报告中应列明企业享受的国内税收优惠和税收减免的情况，并提供相应的减免税款的计算依据和相关的证明文件。
3. 涉税资产和负债的查验自查报告中应对企业的资产和负债情况进行查验，包括对应的会计凭证、账簿和报表等资料的核对，确保其真实、合法、准确和完整。
4. 企业所得税的计算和核对自查报告中应对企业所得税的计算和核对进行详细说明，包括所获取的收入的确认、减免项目的计算和确认、减除费用的计算和确认等。
5. 企业所得税的稽核和税务处理自查报告中应列明已经进行的企业所得税稽核和税务处理的情况，包括税务部门的审查意见和处理结果，以及企业对税务处理意见的接受和执行情况。
四、自查结果和存在的问题根据以上的自查内容，我们发现存在以下问题：1. 纳税申报中存在错误填报的情况，导致申报数据的准确性受到影响；2. 企业所得税的计算和核对过程中存在漏报和误报的情况，计算结果存在一定的不准确性；3. 对于享受的国内税收优惠和税收减免项目，存在证明文件不全和计算依据不明确的问题；4. 涉税资产和负债的查验工作没有达到完整、精确和合法的要求；5. 企业所得税的稽核和税务处理工作存在一定的不及时和不准确的情况。
企业所得税自查报告
企业所得税自查报告尊敬的税务机关：您好！我司_____（企业名称），税务登记号为_____，成立于_____（成立日期），主要从事_____（经营范围）。
为了积极响应税务机关的要求，加强企业税务管理，规范纳税行为，我司对企业所得税的缴纳情况进行了全面、深入的自查。
现将自查情况报告如下：一、企业基本情况我司是一家具有一定规模和行业影响力的企业，在过去的经营年度中，始终秉持合法经营、诚信纳税的原则，努力为社会经济发展做出贡献。
截至_____（自查日期），我司的资产总额为_____元，负债总额为_____元，所有者权益为_____元。
二、自查工作的组织与实施为确保自查工作的顺利进行，我司成立了以财务负责人为组长的自查工作小组，成员包括财务、税务、审计等相关部门的专业人员。
自查工作小组制定了详细的自查方案，明确了自查的范围、内容、方法和步骤，并对自查人员进行了培训和分工。
自查工作分为以下几个阶段：1、资料收集阶段：收集了企业的财务报表、纳税申报表、会计凭证、合同协议等相关资料，并进行了整理和分类。
2、数据核对阶段：对收集的资料进行了认真的核对和分析，重点核对了企业的收入、成本、费用、资产等项目的核算和申报情况。
3、问题排查阶段：根据数据核对的结果，对可能存在的问题进行了排查和梳理，确定了自查的重点和难点问题。
4、整改落实阶段：针对排查出的问题，制定了切实可行的整改措施，并及时进行了整改和落实。
三、企业所得税的自查情况1、收入方面我司严格按照企业会计准则和税法的规定确认收入，不存在未及时确认收入或隐瞒收入的情况。
对各类收入的核算和申报准确无误，包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等。
对销售折扣、折让等事项的处理符合税法规定，相关凭证和资料齐全。
2、成本方面成本核算方法符合企业会计准则和税法的规定，不存在虚增成本或多计成本的情况。
对原材料、人工、制造费用等成本项目的核算和分配合理准确，相关凭证和资料齐全。
纳税人自查情况报告表
纳税人自查情况报告表一、纳税人基本信息。
姓名，李小明。
性别，男。
年龄，35岁。
职业，企业财务经理。
联系电话，138****5678。
家庭住址，XX市XX区XX路XX号。
二、纳税人自查情况。
作为一名企业财务经理，我深知纳税是每个公民应尽的义务，也是企业应尽的责任。
因此，我对企业的纳税情况进行了认真的自查，并将情况如实报告如下：1. 纳税申报情况。
在过去一年中，我及时准确地完成了企业的纳税申报工作，没有发生漏报、错报或逾期申报的情况。
同时，我也认真核对了企业的纳税凭证和相关资料，确保了申报的准确性和完整性。
2. 税收缴纳情况。
企业在过去一年中按时足额地缴纳了各项税费，包括增值税、所得税、城建税等。
在缴纳税款的过程中，我也积极配合税务机关的工作，确保了纳税的顺利进行。
3. 纳税优惠政策享受情况。
在享受纳税优惠政策方面，我积极了解了相关政策，并确保企业按规定享受了相应的优惠政策。
同时，我也及时了解了最新的税收政策，确保企业能够最大程度地享受政策红利。
4. 纳税风险防范情况。
在纳税风险防范方面，我加强了对企业纳税风险的监测和预警，确保企业不会因纳税问题而受到不必要的损失。
同时，我也加强了对税法法规的学习和了解，确保企业的纳税行为合法合规。
5. 其他纳税情况。
除了以上几点，我还对企业的其他纳税情况进行了全面的自查，包括纳税资料的保存和管理、纳税记录的完整性等方面。
在这些方面，我也做了相应的工作，确保了企业的纳税工作的规范和有序进行。
三、纳税人自查情况总结。
通过对企业纳税情况的自查，我发现企业在纳税方面存在一些不足之处，比如在纳税资料的管理上还有待加强，在纳税优惠政策的申报上还有提高的空间等。
因此，我将进一步加强对企业纳税工作的管理和监督，确保企业的纳税工作更加规范和有序。
四、纳税人自查情况报告表填报人签名，（签名）。
填报日期，2022年10月15日。
以上就是我对企业纳税情况的自查报告，希望能够得到税务机关的认可和指导，同时也希望能够得到更多纳税方面的支持和帮助，让企业的纳税工作更加顺利和高效。
纳税情况自查报告表
纳税情况自查报告表尊敬的税务机关：我代表公司名称，对本公司在报告期间的纳税情况进行了全面、细致的自查，并编制了本报告。
以下是我们自查的详细情况：一、公司基本情况公司名称成立于成立日期，注册地址为注册地址，法定代表人为_____，注册资本为_____元。
公司主要经营范围包括具体经营范围。
二、纳税申报情况1、增值税在报告期间，我们按照增值税的相关法规，按时进行了纳税申报。
具体申报数据如下：销售额：＿____元销项税额：＿____元进项税额：＿____元应纳税额：＿____元2、企业所得税我们按照企业所得税法的规定，准确计算应纳税所得额，并按时申报缴纳企业所得税。
具体数据为：收入总额：＿____元成本费用：＿____元应纳税所得额：＿____元已缴纳税额：＿____元3、个人所得税公司依法代扣代缴员工个人所得税，确保员工的纳税义务得到履行。
具体代扣代缴情况如下：代扣代缴人数：＿____人代扣代缴税额：＿____元4、其他税种除上述主要税种外，公司还按时缴纳了城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等其他相关税费。
三、税收优惠政策享受情况在报告期间，公司享受了以下税收优惠政策：1、具体税收优惠政策 1，享受优惠金额为_____元。
2、具体税收优惠政策 2，享受优惠金额为_____元。
我们严格按照相关政策规定的条件和程序申请并享受这些优惠，确保政策的正确运用。
四、自查发现的问题及整改措施通过本次自查，我们发现了以下问题：1、部分发票管理不规范，存在发票丢失的情况。
针对这一问题，我们加强了发票管理制度，指定专人负责发票的保管和登记，同时建立了发票丢失的应急预案。
2、个别会计核算不够准确，导致纳税申报数据出现了一些小的偏差。
我们立即对相关账目进行了调整和重新核算，并加强了财务人员的培训，提高会计核算的准确性。
五、结论经过本次自查，我们认为公司在报告期间的纳税情况总体良好，但也存在一些需要改进和完善的地方。
我们将以此次自查为契机，进一步加强税收法律法规的学习，完善内部税务管理制度，提高纳税申报的准确性和及时性，确保公司的纳税行为合法合规。
自查报告 企业税收自查报告表
企业税收自查报告表企业税收自查报告表（一）某某国税局：我公司是某某食品有限公司在新疆登记注册的全资子公司，属于食品加工企业，经营范围为方便面、挂面、粉丝、调味品的生产与销售。
注册资金1000万元。
我公司于xx年正式生产运营，设有供应、生产、物流、营销、财务等部门，遵循企业会计核算方法，设置总账、明细账等，目前使用金蝶软件，我公司纳税申报按照要求统一进行网上申报，各年度国税、地税申报税种有增值税、城建税、房产税、教育费附加、个人所得税等税种，均为自行申报，没有聘请税务等代理机构。
我公司每年都聘请某税务师事务所的人员对我司所得税汇算清缴、年度审计工作进行核实检查并出具报告，现将我公司的自查情况汇报如下：我公司用于抵扣进项税额的增值税专用发票是真实合法的，没有开票单位与收款单位不一致或票面所记载货物与实际入库货物不一致的发票用于抵扣。
用于抵扣进项的运费发票是真实合法的，没有与购进和销售货物无关的运费申报抵扣进项税额；没有以购进固定资产发生的运费或销售免纳增值税的固定资产发生的运费抵扣进项税额；没有以国际货物运输代理业发票和国际货物运输发票抵扣进项；不存在以开票方与承运方不一致的运输发票抵扣进项；不存在以项目填写不齐全的运输发票抵扣进项税额等情况。
我公司取得的增值税普通发票、通用机打发票、手工发票等，已经国税网查询，查询信息与票面均一致。
不存在购进房屋建筑类固定资产申报抵扣进项税额的情况。
不存在购进材料、电、汽等货物用于在建工程、集体福利等非应税项目等未按规定转出进项税额的情况。
发生退货或取得折让已按规定作进项税额转出。
用于非应税项目和免税项目、非正常损失的货物按照规定作进项税额转出。
销售收入是完整及时入账：不存在以货易货交易未记收入的情况；不存在以货抵债收入未记收入的情况；不存在销售产品不开发票，取得的收入不按规定入账的情况；不存在销售收入长期挂帐不转收入的情况。
不存在视同销售行为、未按规定计提销项税额的情况不存在开具不符合规定的红字发票冲减应税收入的情况：发生销货退回、销售折扣或折让，开具的红字发票和账务处理符合税法规定。
企业税务自查报告表
企业税务自查报告表注：以下内容仅供参考，具体内容应根据实际情况自行填写。
一、基本信息1. 企业名称：2. 纳税人识别号：3. 法定代表人/负责人：4. 联系方式：5. 报告期限：6. 编制人员：二、税务登记及申报情况1. 税务登记情况：（1）税务登记证号码：（2）税务登记类型：（3）分支机构情况：2. 申报情况：（1）增值税申报：- 申报表名称：- 申报周期：- 申报时间及金额：（2）企业所得税申报：- 申报表名称：- 申报周期：- 申报时间及金额：（3）其他税种申报情况（如城市维护建设税、印花税等）：- 申报表名称：- 申报周期：- 申报时间及金额：三、纳税合规及税收优惠政策享受情况1. 纳税合规：（1）纳税义务履行情况：- 是否按时缴纳税款：- 是否按规定提交报表：- 是否及时核定申报纳税基数：（2）预缴税款情况：- 是否按规定缴纳预缴税款：- 是否及时抵扣预缴税款：（3）其他纳税合规情况：2. 税收优惠政策享受情况：（1）享受的税收优惠政策种类：（2）享受优惠政策的时间期限：（3）享受优惠政策的金额/税务便利情况：四、合规风险管理情况1. 税务风险管理体系建设情况：（1）是否有完善的税务风险管理制度：（2）是否定期进行税务合规风险评估：2. 关键税务风险情况：（1）存在的主要税务风险及应对措施：（2）有无历史上因违法、违规行为被税务机关处罚：五、税务稽查及争议处理情况1. 税务稽查情况：（1）近期是否接受过税务稽查：（2）稽查类别及结果：（3）是否存在稽查处罚：（4）是否存在未结算的稽查调整事项：2. 税务争议处理情况：（1）是否有税务争议：（2）存在的税务争议及处理进展：六、税务合规建议1. 税务合规建议：（1）合规风险管控建议：（2）税务优惠政策合规建议：（3）其他税务合规建议：2. 其他说明事项：备注：请于报告表内附加必要的附件，并按要求及时提交。
企业税务自查报告表（二）一、自查目的和依据为了加强企业的税务管理，规范税务行为，遵守税收法律法规，提高税务合规水平，我们特编写了企业税务自查报告。
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不存在
33
支付给总机构管理费
是否存在
发生金额
不符合规定的
金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
备注
不符合规定是指无批复文件，或不按批准的比例和数额扣除，或提取后未上交
34
以融资租赁方式租入固定资产，视同经营性租赁，多摊费用
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
35
其他问题1(请说明):
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
36
其他问题2(请说明):
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
三、自查情况汇总
调增应税收入合计
调减税前扣除项目合计
调增应纳税所得额合计
适用税率
应补税额
填表说明：1、请根据是否存在所描述的情况在相应“不存在”、“存在”处填“√”。
应补税收入额
存在
不存在
3
取得非货币性资产收入或权益
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
4
将收取的销售款项，先支付费用（如购货方的回扣、推销奖、营业费用、委托代销商品的手续费等），再将余款入账作收入
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
5
视同销售行为
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
6
接受捐赠的货币及非货币资产
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
7
发生销货退回、销售折扣或折让，开具红字发票冲减应税收入
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
8
收取外单位或个人水、电、汽等费用
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
9
向购货方收取各种价外费用
(如手续费、补贴、集资费、返还利润、奖励费、违约金、运输装卸费等)
27
广告费
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
28
享受税收优惠技术开发费用
是否存在
发生金额
不符合规定
抵扣金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
说 明
29
从关联方借款
是否存在
借款金额
注册资金
超过注册资金50%部分的利息支出
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
21
工会经费
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
22
职工教育经费
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
23
改变成本计价方法，调节利润
是否存在
发生金额
已申报调整额
存在
不存在
30
已作损失处理的资产，部分或全部收回的
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
31
自然灾害或意外事故损失
是否存在
发生金额
已获补偿金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
32
公益救济性捐赠
是否存在
发生金额
不符合条件或超过标准的金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
17
使用不符合税法规定的发票及凭证，列支成本费用
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
18
将资本性支出一次计入成本费用
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
19
工资
是否存在
计提金额
实发金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
20
职工福利费
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
10
逾期未收回的包装物押金
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
11
兼营免税项目
是否存在
发生金额
混入免税项目的
应税项目金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
免税项目名称
12
销售副产品、下脚料
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
13
其他问题1(请说明):
企业所得税自查表（年度）
填表日期:年月日金额单位：元
纳税人名称
纳税人识别号
序号
自 查 项 目
一、收入总额的检查
1
收到货款（或服务费）但未按权责发生制原则确认收入，递延销售收入，如在初验完成后才确认收入
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
2
取得收入但未向购买方开具发票
是否存在
发生金额
已申报金额
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
14
其他问题2(请说明):
是否存在
发生金额
已申报金额
应补税收入额
存在
不存在
15
其他问题3(请说明):
是否
存在
不存在
二、税前扣除项目的检查
16
利用虚开发票或虚列人工费等虚增成本
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
24
超标准计提固定资产折旧和无形资产摊销
是否存在
发生金额
已申报调整额
应调减税前扣除项目金额
存在
不存在
25
业务宣传费
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
26
业务招待费
是否存在
发生金额
计提基数
列支限额
已申报调整额
应调减税前扣除金额
存在
不存在
2、可根据具体情况在问题描述栏对事项进行具体补充描述。
3、统计数据保留两位小数，各项之间若有重复请注明。
4、此表请于2013年9月30日前报管理员审核。