超市财务部流程
超市财务部流程
超市财务部流程1. 概述超市财务部是一个负责管理超市财务信息和凭证的部门。
其任务包括财务会计、管理会计和资产管理等。
超市财务部的工作流程包括以下几个方面：账务管理、票据管理、银行管理、结算管理等。
2. 账务管理账务管理是超市财务部的核心工作。
具体包括虚拟账户、实物账户、银行账户、总账、明细账、原始凭证和科目核算等。
实物账户主要记录超市的现金流量，并反映超市的财务状况。
虚拟账户主要记录超市的应收应付款项。
银行账户主要记录超市与银行间的资金往来。
总账是超市财务部的核心账簿之一，主要记录超市的全部账务信息，包括不同账户的收入、支出、余额等。
明细账则是总账的补充账簿，以具体凭证为基础反映超市的收支情况。
原始凭证是指超市用于记录财务交易的各种凭证，如收据、发票、支票等。
科目核算是包括预算分析、业务分析、成本控制等。
3. 票据管理票据管理是超市财务部的另一个关键工作。
具体包括票据领用、核销、打印和存档等。
超市财务部需对所有票据进行统一的管理，确保票据的安全性和准确性。
在处理票据时，财务人员需仔细核对票据的发票号码、金额以及内容是否符合实际情况，以及票据的真实性、有效性和合法性。
4. 银行管理银行管理是超市财务部与银行间的资金往来管理。
首先，财务人员需在超市银行账户中妥善处理资金，这包括存款、取款、转账等。
其次，需要处理与银行之间的贷款、承兑汇票、信用证等业务。
最后，财务人员需要定期对银行的账户进行核对和调整，确保与银行的资金往来准确无误。
5. 结算管理结算管理是超市财务部的另一个重要工作。
涉及到超市与供应商之间的结算和客户与超市之间的余额结算，主要包括货款结算、客户结算和加工结算等。
在货款结算方面，超市财务部需要定期对供应商发来的货款进行核对和处理。
在客户结算方面，财务人员需要仔细核对客户的账户余额，并及时向客户提供结算服务。
在加工结算方面，超市财务部还要处理超市加工业务的结算工作。
6. 总结超市财务部是一个管理超市财务信息及凭证、维护超市资产的部门。
超市财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程第一部分总则(一) 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出,特制定本制度.(二）本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程借款管理规定：（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的,须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续.(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
借款流程(一）借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
（二）审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
（三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
费用报销的一般规定（一) 报销人必须取得相应的合法票据，且票据背面有经办人签名。
（二）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改)；简述费用内容或事由。
(三）按规定的审批程序报批。
（三）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
超市开店作业财务工作流程管理规定
超市开店作业财务工作流程管理规定1.0目的为明确了公司新开店期间财务工作程序，为新店固定资产、开办费的核算做指导，特制订本规定。
2.0适用范围适用于公司新开店期间的财务作业。
3.0职责3. 1 公司财务部负责：3.1.1开店资金计划的审核。
3.1.2工程、设备、开办费的请款审批。
3.1.3代分店编制有关凭证及帐册登记。
3.1.4与分店之间的凭证传递。
3.1.5核算固定资产、开办费总额，统计开店资金使用情况。
3.1.6计提折旧、开办费摊销数额。
3.1.7开店财务作业完成，同分店交接。
3. 2 店铺财务负责：3.2.1配置财务人员所需办公用品、图章、凭证、帐簿、帐页、表单。
3.2.2人员培训，学习掌握总部财务规章制度、报表。
3.2.3联系落实银行开户、税务机关事宜。
3.2.4审核开店期间支出。
3.2.5传票编制和帐册登记。
3.2.6建新店手工和微机帐套。
3.2.7开店交接及财务资料的整理、归档。
4.0工作程序4. 1 开店组做出“开店投资预算”，经财务部审核后，报送首席执行官批准。
4. 2 开店组用款申请4.2.1开店组请款时填写“用款申请单”，申请单上写明用途、用款单位、收款单位，并有经办人和组长签字。
4.2.2除零星费用、办公文具、后勤备品的采购之外，其他采购需提交质量管理部核准签署的合同、协议。
4.2.3工程、设备请款要有店铺资产管理员和开店组长签核的“工程、设备验收单”。
4.2.4请款如为预算外或超预算用款，一万元以下请款报主管高级副总裁批准，一万元（含一万元）以上请款报首席执行官批准。
4.2.5财务部审核请款符合规定后付款。
4. 3 会计核算4.3.1开店财务作业的会计核算由总部代做，分固定资产和开办费两部分。
4.3.2固定资产的核算4.3.2.1购置的固定资产总价确定，不管是否一次付清全款，店铺按总价增加固定资产。
4.3.2.2购置的固定资产因尚未竣工而总价未定时，在“在建工程”帐户归集，待工程竣工决算后，按总价转入“固定资产”帐户。
超市财务部流程
超市财务部流程1. 每日流水记账超市财务部每天需要记录超市的流水，这包括每天的销售额、支出金额以及其他财务收入和支出。
为了实现这一目标，财务部使用会计软件来记录这些数字。
然后它们将会被发送到相应的财务专员手中进行确认和核实。
2. 制定预算计划财务部在每个季度制定一个预算计划，计划包括以下几个方面：•超市运营和发展的预算•雇用当前员工或雇佣新员工的预算•预测销售额和收入的预算•资金分配的预算预算计划往往会根据之前季度的情况和下一季度的市场趋势来进行调整。
如果不能完全完成预算，需要回顾预算计划，找到原因并进行认真的分析。
3. 对账对账单超市的财务部处理所有账户，并确保准确地记录每一笔交易。
所有交易都必须经过财务专员的审核并核实后，才能被记录和确认。
每个月或每季度结束时，超市会为所有客户和供应商生成对账单，以确保每个账户的准确性和完整性。
4. 税务申报以及税收缴纳在每个季度结束时，超市的财务部必须准确的声明税收信息和交付税收款项。
这个过程包括：•报告总销售额和利润•填写所有必要的税表•付税费•准确地申报所有的税款财务部门负责在规定的时间内向税务部门提交所有必要的税务文件和信息。
5. 金融报表超市财务部门每个季度结束时都会生成一个财务报表。
这个报表为超市管理者提供了很多宝贵的信息，包括：•总收入和利润•成本和支出概述•税务申报情况•每季度的现金流量这份报表将会被用作下一个季度预算计划的参考，并通过进行分析和比较来评估超市的财务状况。
总结财务部门是超市中最重要的部门之一。
确保财务流程的顺畅运转可以帮助公司更好地管理资金、制定更好的预算计划和市场趋势，从而实现公司的长期发展目标。
超市结算财务流程
一、好xx结算:1、合同内费用:月返:按进货额月返4、6%,退货月返可返还物流:按进货额扣1、8%,退货物流费用不返还月返、物流费每月在7-9日结算单中体现,体现金额为上月1-31日产生得月返2、结算周期:每月2次7-9日出上月15日-31日送货结算单,12日前交票。
月底回款(付款清单可上网查询)17-19日出当月1-15日送货结算单,21日前交票,月底回款(付款清单可上网查询)3、费用:月返与物流费用可票折补差与促销费、商务网费帐扣,对方开服务业发票业务操作:1、内部:内部采购,负责小批订货、门店分货、物流配送外部采购:负责产品定价、快讯谈判、费用谈判采购助理:负责新品建档、费用回收2、产品建档:国际条码、包装外带型号得国际条码照片、3C需在好又多网站录入新品资料,在将照片与3C盖章送采购部采购需报上海总部才可批复好xx不控制SKU3、订单、物流:分93库与97库93库为门店直送库(19、22、24寸)97库为配送库(26寸以上)送货提前一天预约送货,送货时仓库不能有坏货,如有坏货需与内部采购沟通通知好又多仓库方可收货。
93库分货:门店向物流要货,内部采购分货每周一、五才可分货,总仓库存必须保证每型号10台库存周转4、快讯:提前1个月确定产品,开档前7天确认价格快讯产品不可缺货,不可短交快讯产品按快讯价格进货同时库存需补差快讯价格执行时间:进货期前7后35、返现:小金额返现可以,大金额返现不可操作,需调库存与低价进货二:万x1、合同内费用:月返:按进货额月返4、5%,退货月返可返还年返:按进货额扣1%,月返兑现:票折(按结算单批次)2、结算周期:对账不限次数对账需将验收单号与验收金额录入系统,开票后将发票号码与金额录入系统付款时间:每周五付款,每月最后一周不付款交票须知:税票、结算单、发票录入单需盖公章3、费用:月返、补差与退货可票折促销费对方开服务业发票电汇费对方不开发票业务操作:1、内部: 采购主管:负责广佛区万x系统影音。
超市的财务制度
超市的财务制度一、总则超市财务制度是为了规范超市财务管理行为，保障超市资金安全，促进超市经济稳健发展而制定的。
超市财务制度适用于超市内各项财务活动，包括收支管理、资金管理、会计核算等方面。
二、收支管理1.收款流程：（1）超市设定统一的收款账户，所有商品销售款项都必须通过该账户收取。
（2）收银员每日录入当日收款情况，并交财务部进行对账确认。
（3）财务部对收款情况进行汇总统计，并核对银行对账单，确保账目一致。
2.付款流程：（1）所有超市支出必须提供收据或发票，经销售部门、财务部门审核后方可予以付款。
（2）财务部门统一制定付款计划，根据资金需求和重要性确定付款顺序。
（3）财务部门负责办理付款手续，并核对付款明细与支出单据。
3.资金管理：（1）超市设立专门的资金管理部门，负责日常资金的管理和监督。
（2）每日结算收支，确保余额准确无误，及时查明原因并处理。
（3）资金保管应妥善，定期进行清点和盘点，确保资金安全。
三、会计核算1.会计政策：（1）超市应按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算。
（2）超市应设立专门的财务会计部门，负责超市的日常会计核算工作。
2.会计制度：（1）超市采用“收入-费用=利润”会计核算模式。
（2）每月月底进行会计结账，并编制财务报表，向上级主管部门报送。
（3）每年年底进行年终结账，并编制年度财务报告。
3.财务审计：（1）超市应定期进行内部审计，核实账目真实性和准确性。
（2）外部审计师定期对超市进行财务审计，确保财务数据的真实和完整。
四、财务信息披露1.财务信息披露：（1）超市应遵循信息公开原则，及时向相关部门和股东披露财务信息。
（2）超市应定期公布财务报表和年度财务报告，确保信息透明。
2.财务风险披露：（1）超市应及时发现和披露财务风险，制定风险应对措施，防范财务风险。
五、财务制度监督1.财务监督机构：（1）超市应设立独立的财务监督部门，负责监督超市各项财务活动的合法性和规范性。
（2）财务监督部门应独立于其他部门，直接向超市领导层汇报。
超市会计工作内容及账务处理流程
超市会计工作内容及账务处理流程在超市的日常运营中，会计的角色就像是财务的“千里眼”，负责监控每一分钱的去向。
咱们今天就来聊聊超市会计的工作内容以及他们是怎么处理账务的。
这可是个大工程，不了解的朋友们可能会觉得有点儿复杂，但没关系，我会尽量用简单明了的方式跟大家讲清楚。
1. 超市会计的工作内容1.1 财务记录首先，超市会计最基本的任务就是记录各种财务信息。
这就像是超市的“记账本”，什么进货、什么销售、还有什么费用，全都得详细记录下来。
举个例子，你每天收的现金、刷卡的款项，都要在账本上仔仔细细地记录，哪怕是一块五毛钱的小零头也不能漏掉。
这不仅仅是为了有据可查，还为了最后的财务报表能清楚明白。
1.2 账单管理接下来，账单的管理也是会计的一项重要工作。
比如说，你从供应商那儿买了货物，那账单得妥善处理。
会计要确保每一张账单都准确无误，付款也要及时。
这就像是过日子，账单这块一定要管得严严实实，不然就容易出问题。
1.3 月末结账每个月的月底，会计们会开始忙碌的“结账”工作。
这就像是给一整个月的“账单清理”一样，把所有的账目都核对一遍。
要确保收入、支出都能对应上，所有的数据都得对得上。
这个过程虽然繁琐，但却是保证财务报表准确的关键一步。
2. 账务处理流程2.1 收据和发票的处理首先，超市的账务处理从收集收据和发票开始。
每一笔交易都得有据可查，收据和发票就像是交易的“身份证”，凭这些文件，超市才能证明自己的每一笔收入和支出都是合法的。
会计会把这些收据和发票分类、整理，然后录入到系统里。
2.2 账务录入然后就是账务录入的工作。
会计会把收据、发票上的数据录入到会计系统中，这样可以生成各种财务报表。
就像是把所有的零件拼装成一辆车一样，只有把每个数据都录入准确，才能最后生成一个完整的财务报告。
这个过程可是马虎不得的，一旦数据输入错了，后面的工作也会受到影响。
2.3 财务报表的编制财务报表编制就是将账务信息转化为实际的报告。
中小型超市财务管理制度的制定和操作流程
中小型超市财务管理制度的制定和操作流程一、制定财务管理制度的目标和原则首先，确定财务管理制度的目标，例如提高财务风险管理能力、规范财务行为等；其次，明确财务管理制度的原则，如合规性、准确性、及时性、公正性等，以确保财务管理的稳定性和规范性。
二、明确财务管理的组织结构和职责根据超市实际情况，确定财务管理的组织结构，并明确各个部门或岗位在财务管理方面的职责和权限，以减少信息流动的障碍和责任的不明确。
三、建立财务核算和报告制度建立财务核算制度，包括账务设置、会计凭证、账簿管理等，并规定核算的科目和记账要求；建立财务报告制度，包括报表的种类和格式、报表制作的时间和频次等，以便于管理层进行财务决策和分析。
四、确立财务预算和控制制度制定财务预算制度，明确预算的种类、编制的流程、预算责任人等，并建立预算执行的控制机制，如预算执行的监督和考核等，以控制超市的支出和确保经济效益。
五、规范财务合同和凭证管理确立财务合同管理制度，包括合同的编制、审批和签订等，以减少超市在合同履约方面的风险；规范凭证的使用和管理，如要求凭证的真实性、凭证的保存和归档等，以确保财务记录的准确性和可靠性。
六、加强财务监督和审计设立财务监督和审计制度，包括财务内部控制制度和外部审计制度等，以强化对财务行为的监督和检查，发现并纠正财务管理中的潜在问题。
七、培养财务管理人员和宣传财务知识加强财务管理人员的培训和教育，提高其财务管理的专业素养和能力；同时，开展财务知识的宣传和普及，提高员工对财务控制和管理的认识和理解。
在操作流程上，财务部门按照制定的财务管理制度进行日常的财务管理操作，具体步骤如下：1.财务核算：按照核算制度进行财务账务的录入，包括收入、支出、资产和负债等方面的核算。
2.财务报告：根据报告制度，按时编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，供管理层分析和决策参考。
3.财务预算：根据预算制度，编制和执行财务预算，定期监控和分析预算执行情况，并及时调整经营策略。
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超市财务部流程
一、报款流程
备注；
1、因购买商品、物品等业务，借款金额大于5000元以上的须填写报款单提前向财务室报
款（包括现金、转账等方式）；
2、如因部门采买设备、办公用品等借款，报款单需填写报款部门、报款时间、报款内容、
报款金额，付款方式；如因采购部自采商品借款，报款单需详细填写部门、时间、付款方式、厂家、报款内容、报款金额；
3、报款单需由本人签字，依次交部门负责人、总经理、财务经理审批签字后交至出纳，由
出纳提前准备钱款；
4、报款内容指借款用途，应详细填写商品名称、数量、金额（大小写）；
5、付款方式应详细标注为是现金、银行转账、支票转账等；
6、取款最早为第二个工作日上午，正常业务以付款日期为主。
7、填写报款单目的是方便财务室提前准备钱款及明确用钱时间；
8、借款人领款时需上交审批后的借款单；
报款单详见附件1
二、借款流程
备注：
1、因外出或购买商品、物品需用现金时需填写借款单；
2、借款单中注明借款人名称、借款人所属部门、借款日期、借款金额、借款用途（用途为
明细，内容明细较多，单独放附件）；
3、借款单需由本人签字，依次交部门负责人、总经理、财务经理审批签字后交至出纳；
4、借款金额小于5000元以下可直接填写借款单，大于5000元（含）以上则需提前填写
报款单及借款单；
5、借款人应在3-5个工作日内把借款报清。
借款单详见附件2
三、报销流程
备注：
1、报销单必须附着报销凭证（购物原始单据，包括收据、发票、小票、收条等）；
2、如有剩余借款需将剩余款退回财务室；
3、报销单上详细填写各项费用金额明细，总额（包括大小写），在报销人、领款人处本人
签字；
4、完成报销后由出纳退回借款单；
报销单详见附件3
四、供应商结算流程
根据供应商的结算方式不同，结算日期分为半月结算日期和月结算日期。
（一）半月结算（每月结算两次）
备注：
1、投单即供货商将结算日内的所有入库单、退货单等单据黄联上交财务对账会计，由会计
汇总出结算单，并在当天取走结算单粉联；
2、供应商每次投单应为本期结账之内单据，1、2号投单据应投25号之前单据，15、16
号投单据应投10号之前的单据；
3、结算单一式三联，其中白联由财务室留底存档，粉联为供应商结款依据，黄联作为出纳
结款依据；
4、结算单黄联应由对账会计递交各部门签字，依次由采购员、采购经理、总经理签字后交
至出纳准备账款；
5、出纳根据供应商递交的粉联和结算部门递交的签字黄联，两张单据审核一致后对供应商
进行付款；
6、付款金额在2000元以下的为现金支付，付款金额在2000元以上的为转账支票或供应
商指定银联卡号支付；
7、供应商在制定结算日凭结算单粉联到财务室出纳处领款，在收到款项后做签字确认；
注：提供增值税发票供应商必须在结账时递交发票，才可结账。
（二）月结结算（每月结算一次）
备注：
1、月结供应商投单时需填写《供应商对账单据汇总表》（注：为一式两份，详见附件4）
按照店名逐一填入表中，注明张数、金额，填写完毕后随入库单黄联装入档案袋一并交给对账会计；
2、为了避免丢失，汇总表、入库单黄联均由供应商自己的档案袋子装封；
3、对账会计对汇总表进行核对，审核无误后留下汇总表和投单黄联进行结算，并把本供应
商的投单序号写下（注：序号为到达本公司的当下顺序）作为本月供应商结款日期的号码，其中单号在18、19日结款，双号28、29日结款；
4、结算完毕后，对账会计应将结算单的粉联和未结算的入库黄联退回放置供应商的档案袋
中（注：根据结算方式的不同，会出现未结算入库黄联）；
5、供应商于每月的13、14号把本月投放的档案袋取回，按照投单序号在指定日期到出纳
处结款；
6、结算单签字顺序及付款方式同半月结结算。
附件1
报款单
报款部门：报款日期：
附件2
借款附件借款单
附件3
附件4
河北百喜利贸易有限公司供应商对账单据汇总表供应商名称及代码投单序号
店名
单据张数
金额
金额合计。