火锅店餐饮财务管理手册模板
火锅店财务管理制度范本
一、总则为加强火锅店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障火锅店的合法权益，根据国家相关法律法规和财务管理制度，制定本制度。
二、财务管理组织机构1. 财务管理组织机构设置火锅店设立财务部，负责全店的财务管理工作。
2. 财务部职责（1）负责火锅店的会计核算、财务管理、资金筹集、使用和监督工作；（2）负责编制和执行火锅店的财务预算、财务计划；（3）负责火锅店各项费用的核算、报销、审核和支付工作；（4）负责火锅店固定资产的购置、使用、折旧、报废等管理工作；（5）负责火锅店税务申报、纳税筹划等工作；（6）负责火锅店财务报表的编制、分析和报告工作；（7）负责火锅店财务档案的整理、归档和保管工作。
三、财务管理基本要求1. 会计核算（1）火锅店应按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整；（2）火锅店应设置会计科目，对各项经济业务进行分类核算；（3）火锅店应建立会计凭证、账簿、报表等会计档案，并按规定进行保管。
2. 资金管理（1）火锅店应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合理、有效使用；（2）火锅店应按照国家有关规定，加强银行账户管理，确保资金安全；（3）火锅店应定期进行资金盘点，确保资金的真实、准确。
3. 费用管理（1）火锅店应建立健全费用管理制度，合理控制各项费用支出；（2）火锅店应严格执行费用报销审批程序，确保费用真实、合规；（3）火锅店应加强费用预算管理，定期进行费用分析，优化费用结构。
4. 固定资产管理（1）火锅店应建立健全固定资产管理制度，确保固定资产的合理购置、使用、折旧和报废；（2）火锅店应定期进行固定资产盘点，确保固定资产的真实、准确。
5. 税务管理（1）火锅店应按照国家有关规定，及时、准确地进行税务申报、纳税；（2）火锅店应加强税务筹划，降低税收风险。
四、财务报告与分析1. 财务报告火锅店应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并向股东、投资者、相关部门等报送。
精品火锅店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本店财务管理，规范财务行为，提高经济效益，保障本店持续健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本店所有财务活动，包括财务核算、资金管理、成本控制、税务处理等。
第三条本店财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务会计制度；2. 坚持实事求是，保证财务信息的真实、准确、完整；3. 强化成本控制，提高经济效益；4. 保障资金安全，防范财务风险。
第二章财务核算第四条本店财务核算应按照《企业会计准则》和《小企业会计制度》的规定执行。
第五条财务核算应设置以下岗位：1. 财务主管：负责全面财务管理工作，组织实施本制度，监督、检查财务核算工作；2. 会计：负责编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表、进行成本核算等；3. 出纳：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。
第六条财务核算应按照以下程序进行：1. 会计凭证的编制、审核和记账；2. 财务报表的编制、审核和报送；3. 成本核算和财务分析；4. 财务档案的整理和保管。
第三章资金管理第七条本店资金管理应遵循以下原则：1. 保障资金安全，防止资金流失；2. 优化资金结构，提高资金使用效率；3. 严格执行资金审批制度，控制资金支出。
第八条资金管理应设置以下岗位：1. 资金主管：负责全面资金管理工作，组织实施本制度，监督、检查资金使用情况；2. 资金会计：负责资金核算、预算编制、资金审批等工作；3. 出纳：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。
第九条资金管理应按照以下程序进行：1. 资金预算编制和审批；2. 资金支付审批；3. 资金使用情况监督；4. 资金报表编制和报送。
第四章成本控制第十条本店成本控制应遵循以下原则：1. 优化成本结构，降低成本费用；2. 加强成本核算，提高成本管理水平；3. 实施全员成本控制，提高员工成本意识。
第十一条成本控制应设置以下岗位：1. 成本主管：负责全面成本管理工作，组织实施本制度，监督、检查成本控制情况；2. 成本会计：负责成本核算、成本分析、成本控制措施制定等工作。
火锅店财务管理制度范本
第一章总则第一条为了加强火锅店的财务管理，提高财务管理水平，保障火锅店的合法权益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于火锅店的所有财务活动，包括收入、支出、成本、费用、资产、负债等。
第三条火锅店财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度。
2. 实事求是：真实、准确、完整地反映火锅店的财务状况。
3. 节约高效：合理使用资金，提高资金使用效率。
4. 严谨规范：建立健全财务管理制度，确保财务活动规范有序。
第二章财务核算第四条火锅店应建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
第五条会计核算应当遵循以下原则：1. 会计期间划分：以公历年度为会计年度，按月进行会计核算。
2. 权责发生制：以收入和费用实际发生的时间为确认标准。
3. 历史成本计量：以购买、生产或自建资产的成本计量。
4. 配比原则：收入与费用配比，成本与收入配比。
第六条火锅店应设置以下会计科目：1. 资产类：现金、银行存款、应收账款、存货等。
2. 负债类：应付账款、应交税费、短期借款等。
3. 所有者权益类：实收资本、资本公积、盈余公积等。
4. 收入类：主营业务收入、其他业务收入等。
5. 费用类：主营业务成本、销售费用、管理费用、财务费用等。
第三章费用管理第七条火锅店应建立健全费用管理制度，严格控制各项费用支出。
第八条费用管理应遵循以下原则：1. 合理分摊：根据费用性质和用途，合理分摊到各成本核算单元。
2. 严格审批：费用支出需经相关部门负责人审批。
3. 严格控制：对预算外的费用支出，需经总经理审批。
4. 定期分析：定期对费用进行分析，找出成本控制点。
第九条火锅店应设立以下费用科目：1. 销售费用：广告费、促销费、业务招待费等。
2. 管理费用：办公费、差旅费、折旧费等。
3. 财务费用：利息支出、汇兑损益等。
4. 销售成本：食材、调料、水电费等。
第四章资产管理第十条火锅店应建立健全资产管理制度，确保资产的安全、完整和有效利用。
餐饮行业财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强餐饮行业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保企业财务安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本行业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有餐饮业务，包括但不限于餐厅、宴会、外卖等。
第三条本制度旨在规范财务收支、成本控制、资产管理和财务报告等工作，确保企业财务稳健运行。
第二章财务管理组织第四条公司设立财务部，负责本制度的组织实施和监督。
第五条财务部设财务总监一名，主管财务部全面工作；设会计、出纳、成本核算等岗位，明确岗位职责。
第三章财务收支管理第六条财务收支必须遵守国家法律法规和公司规章制度，严格执行审批制度。
第七条所有收入必须入账，严禁坐支、私设小金库。
第八条支出必须按照预算执行，严格控制非生产性支出。
第九条大额支出必须经过总经理批准，小额支出必须经过财务总监批准。
第四章成本控制管理第十条加强成本核算，确保成本数据的真实、准确、完整。
第十一条制定成本控制计划，明确成本控制目标。
第十二条加强采购管理，严格控制采购成本。
第十三条加强库存管理，降低库存成本。
第十四条加强能源管理，降低能源消耗。
第五章资产管理第十五条加强固定资产管理，确保资产安全、完整。
第十六条建立固定资产台账，定期进行盘点。
第十七条建立无形资产管理制度，确保无形资产保值增值。
第十八条严格审批资产处置，防止国有资产流失。
第六章财务报告第十九条按照国家会计制度规定，编制财务报表。
第二十条定期召开财务分析会议，分析财务状况，提出改进措施。
第二十一条财务报告必须真实、准确、完整，及时报送有关部门。
第七章奖惩与责任第二十二条对严格执行本制度、做出显著成绩的部门和个人给予表彰和奖励。
第二十三条对违反本制度的行为，视情节轻重给予警告、罚款、降职等处分。
第二十四条财务人员必须遵守职业道德，严守保密制度，对违反保密规定的行为追究责任。
第八章附则第二十五条本制度由财务部负责解释。
第二十六条本制度自发布之日起实施。
精品火锅店财务管理制度
一、总则为了加强本店的财务管理，确保财务工作的规范化和制度化，提高资金使用效率，降低经营成本，特制定本财务管理制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务会计制度。
2. 坚持勤俭节约，合理使用资金，提高资金使用效益。
3. 坚持真实、准确、完整、及时的原则，做好财务核算和报表工作。
4. 坚持民主集中制，实行财务公开，接受监督。
三、财务组织架构1. 设立财务部，负责本店的财务管理工作。
2. 财务部由财务总监、会计、出纳等组成，财务总监为财务工作的总负责人。
四、财务管理职责1. 财务总监职责：a. 制定财务管理制度，组织实施并监督执行；b. 协调各部门财务工作，确保财务数据的准确性和及时性；c. 组织编制年度财务预算，并监督执行；d. 负责财务报告的编制和上报工作。
2. 会计职责：a. 负责会计凭证的审核、登记、汇总和归档；b. 负责编制财务报表，进行财务分析；c. 负责税务申报和纳税筹划；d. 负责资金管理，确保资金安全。
3. 出纳职责：a. 负责现金收付、银行存款、支票管理等；b. 负责登记现金日记账、银行存款日记账；c. 负责核对现金、银行存款余额，确保账实相符。
五、财务管理流程1. 资金管理：a. 建立健全资金管理制度，明确资金使用范围和审批程序；b. 严格资金支付审批制度，实行分级审批；c. 加强资金核算，确保资金安全。
2. 采购管理：a. 严格执行采购计划，合理控制采购成本；b. 建立供应商管理制度，加强供应商管理；c. 采购合同签订、执行、验收等环节严格把关。
3. 销售管理：a. 建立销售管理制度，明确销售政策、价格体系；b. 严格执行销售合同，确保销售收入；c. 加强销售数据分析，提高销售业绩。
4. 成本管理：a. 建立成本管理制度，明确成本核算范围和方法；b. 严格控制成本支出，降低经营成本；c. 定期进行成本分析，找出成本控制薄弱环节。
六、财务监督与考核1. 财务监督：a. 定期进行财务审计，确保财务数据真实、准确；b. 对财务工作进行全面检查，发现问题及时整改；c. 对违反财务管理制度的行为进行严肃处理。
餐饮行业财务管理制度范本（五篇）
餐饮行业财务管理制度范本一主管会计账务处理、报表制度1、严格按饮食服务业制度设置和使用会计科目，设立总分类帐、明细分类帐和备查帐，手工帐和微机帐同时使用。
2、会计记帐程序:A、根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。
B、根据记帐凭证登记明细分类帐、银行存款日记帐和现金日记帐。
C、根据汇总的记帐凭证编制科目汇总表。
D、根据科目汇总表登记总分类帐。
E、月末要核对总帐与明细帐。
3、会计报表:A、对外报表有:资产负债表、损益表、现金流量表。
对内报表有:资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
B、编制报表数字要客观真实、准确可靠、内容要填写完整，各报表的数字之间要衔接一致。
C、需报送的会计报表要装订成册，加盖印章、每月____日前报出，要做到编报及时，每季进行一次财务分析，写出财务分析报告。
二现金、支票借用制度1、支票、现金的借用限于宾馆采购人员购物时和公派出差人员外出办事时借用。
2、借用人员使用现金限于____元以内，支票限于____元以上。
借用时，先填写借支单，写明借支人姓名、部门、职务、借支事由、借款金额、借款日期等。
3、经手人签字后，需本部门负责人签署意见。
4、请总经理核准后，交于财务部。
5、主管会计审核后，指示出纳支付现金或开出转帐支票，不得将加盖好印章的空白支票借给出差人携带使用。
6、借用人办事结束后，持发票及原始单据按正规手续报帐，清算结束后，抽取借支单。
三费用支出报销制度1、酒店费用支出实行总经理“一支笔”审批制度。
2、强对费用的管理的控制，酒店各部门应在每一经营期间开始之前，先做出预算，报总经理审批。
3、各部门费用发生时，先由经手人填写经费报销单，并将原始单据及费用明细单粘贴于后面。
报销单内容要填写完整、准确、大小写金额必须一致，不得涂改。
4、对预算内的费用开支，经手人填单后，经部门主管(主管经理)签批，由财务审核、总经理签字后方可开支报帐，对预算处的费用开支，经主管经理签批后，由财务部审核提出意见，报总经理批准。
火锅财务管理制度
一、总则为了规范火锅店财务管理，提高财务管理水平，确保火锅店经济活动的正常进行，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家财务会计制度，严格执行国家税收政策。
2. 坚持合法性、真实性、完整性、及时性、准确性的原则。
3. 坚持勤俭节约，提高经济效益。
4. 坚持内部审计与外部审计相结合，确保财务信息真实可靠。
三、财务组织架构1. 财务部负责火锅店的财务管理工作，下设会计、出纳、审计等岗位。
2. 各部门负责人对本部门的财务工作负总责。
3. 财务部负责人对总经理负责，总经理对董事会负责。
四、财务管理内容1. 资金管理（1）严格按照国家有关规定，设立资金账户，确保资金安全。
（2）加强对现金、银行存款的管理，定期核对，确保账实相符。
（3）建立健全资金审批制度，严格控制资金支出。
2. 费用管理（1）严格执行费用预算，合理控制费用支出。
（2）加强费用核算，确保费用真实、合规。
（3）对大额费用进行审批，确保费用合理使用。
3. 资产管理（1）建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整。
（2）加强对固定资产的购置、使用、报废等环节的管理。
（3）定期对资产进行盘点，确保账实相符。
4. 成本管理（1）建立健全成本核算制度，确保成本真实、准确。
（2）加强成本控制，降低成本，提高效益。
（3）定期分析成本构成，找出成本控制点。
5. 收入管理（1）严格执行收入管理制度，确保收入真实、完整。
（2）加强收入核算，确保收入与销售情况相符。
（3）定期分析收入构成，找出收入增长点。
五、财务审批制度1. 费用报销审批制度（1）员工报销费用需提供合法票据，填写报销单，经部门负责人审批后，由财务部负责人审核签字。
（2）大额费用报销需经总经理审批。
2. 资金支出审批制度（1）资金支出需填写资金支付申请单，经部门负责人、财务部负责人、总经理审批后，由财务部负责人办理支付手续。
（2）大额资金支出需经董事会审批。
六、内部审计与外部审计1. 内部审计（1）财务部负责对各部门的财务工作进行检查、监督。
餐饮_财务制度范本简易
餐饮财务制度范本简易第一章总则第一条为了加强餐饮企业的财务管理，规范财务行为，保障企业健康发展，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合餐饮企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及下属各分店的财务管理工作。
第三条本公司财务管理工作应遵循合法、合规、公正、透明的原则。
第四条本公司财务部门应建立健全财务管理体系，完善财务内部控制制度，确保财务信息的真实、准确、完整和及时。
第二章财务管理组织结构第五条本公司设立财务部，财务部设经理一名，负责财务部门的全面工作。
第六条财务部设以下岗位：1. 出纳：负责日常现金收支、银行存款管理等工作。
2. 会计：负责会计核算、账务处理、财务报表编制等工作。
3. 成本会计：负责成本核算、成本控制、成本分析等工作。
4. 税务会计：负责税务申报、税务咨询、税务筹划等工作。
5. 财务分析师：负责财务分析、预算编制、财务预测等工作。
第七条各分店设立财务小组，财务小组设组长一名，负责分店财务管理工作。
第三章财务核算与报告第八条本公司采用借贷记账法，按照权责发生制原则进行会计核算。
第九条财务部每月末进行一次盘点，每季度进行一次财务报表编制，每年进行一次财务审计。
第十条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等。
第四章资金管理第十一条本公司资金管理应遵循安全、流动、效益的原则。
第十二条财务部负责制定资金使用计划，合理调配资金，确保企业运营资金需求。
第十三条严格控制对外担保、借款等风险性资金运作，需经总经理审批。
第五章成本控制第十四条本公司应加强成本控制，提高成本效益。
第十五条财务部负责制定成本控制措施，监督成本控制执行情况。
第十六条各分店应按照公司规定，合理控制成本，降低浪费。
第六章税务管理第十七条本公司财务部负责税务申报、咨询和筹划等工作。
第十八条财务部应遵守国家税收法律法规，合法合规进行税务申报。
第十九条财务部应建立健全税务资料档案，保存五年以上。
第七章财务管理内部控制第二十条本公司应建立健全财务管理内部控制制度，防范财务风险。
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火锅店餐饮财务管
理手册
1
火锅店餐饮财务管理手册
一、意义、作用
本手册是各加盟店建立会计核算, 进行财务管理的规范性指南, 对强化提高加盟店的财务管理水平具有明确的指导作用。
二、财务会计机构的设置
2.1职能:
在店经理领导下的独立办事机构, 负责协调、处理全店的财务事项和会计业务。
2.2岗位设置:
财务主管、会计、出纳、材料核对、稽核、收银、仓库主管
上述岗位中出纳、收银、仓库管理必须单独设置, 不能与其它岗位交叉混岗; 其余岗位能够规模大小确定分设或合岗。
每个加盟店均需有收银员1~3员以上。
三、岗位职责
3.1财务主管职责:
全面负责企业各项财务制度的制定和执行, 严格执行国家的财务制度、税收政策, 组织企业会计核算, 制定、监督, 执行企业成本、费用预算, 编制财务报告说明书, 分析财务状况; 筹集、管理、调度企业资金; 处理其它财务事项。
3.2会计岗位职责:
编制、审核会计凭证, 登记总分类帐以及各类明细帐, 按企业确定方法进行
成本核算, 编制会计报表; 定期与收银台、吧台、仓库、往来客户核对帐目, 清查盘点企业资产, 办理其它会计事项。
3.3出纳岗位职责:
记录、保管现金、票据和银行存款等事项; 按规定程序签发支票、本票、
汇票;
收受前台收银交来营业收入款项, 并送存银行; 办理各项企业收支事项和银
行结
算; 按时做好每日各类资金记录、汇总、核对表; 前台收银备付金、发票的抽查、
发放; 其它一切与现金出纳有关的业务处理。
3.4材料审核岗位职责:
收受、整理仓库入库单、领料单、申购单; 审核购进、领用物资手续的完整有效
性; 核对入库单、请购单、发票、订货单是否一致; 核对入库单、领料单
数量金
额是否准确无误, 装订、保管、传送入库单、领料单、请购单; 保证购
进、发出
物资计量、计价的准确性, 编制材料汇总表和购进物资付款及往来凭证。
3.5稽核岗位职责:
严格执行各项财务制度; 监督收银台、吧台严格执行财务规定; 核对每天收
银台、吧台、厨房返回的结帐单、点菜单、酒水单、海鲜单, 做到单单相
对, 准确无误; 发现问题, 深入追查, 及时上报; 核对每日收银台、吧台、厨
房各类报表, 编制每日营业收入明细表, 填写收银台差错记录处理意见表, 随时抽查收银台、吧台帐、钱、物管理情况, 做好与稽核有关的其它各项工作。
3.6收银员岗位职责:
严格执行财务纪律和制度; 负责前台客人消费结算, 监督服务员执行财务准则; 准确、无误、及时、快捷、准确收妥客人应付费用, 验明各种钞票真伪; 保管好各种收据、票据、发票, 保证营业收入款项、备付金的安全、
完整, 编制各类营业报表, 按规定使用和保养收银用机器设备, 做好收银台内外清洁卫生, 遵守好各项规章制度。
3.7仓库管理员岗位职责:
严格执行财务制度, 价格制度, 验货入库制度; 按《食品卫生法》和相关规定保管好各类物资; 严格请购、审批、入库验收、领用手续; 严把验货入库关, 杜绝腐败、变质、质差物资流入企业; 对保管物资做到勤进快出, 先进先出, 保质期限近先出; 对保管物资勤查常翻, 定期盘点, 帐目日清月结, 及时整
理、传送各类单据, 保证原材料核算的准确、及时, 保证仓库物资的安全、完整, 做到帐帐相符, 帐表相符, 帐实相符。
四、人员的选聘
4.1选聘方式:
按《人事管理手册》规定进行
4.2基本素质要求:
具有忠诚守信、认真负责、坚持原则、公私分明的良好的道德操守; 具有
相当的业务技能, 熟悉本岗位的各类政策要求和业务处理规范; 具有较好的人际沟通、协调能力; 身体健康。
4.3财务主管:
具有高度的责任感, 强烈的事业心, 通晓熟知国家财务制度和税收政策, 高度熟练的业务技能, 较丰富的财务管理理论水平和实践经验会计核算组织经验; 较强的人事协调、人际沟通能力, 一般应具有财务会计专业大专以上文化, 中级以上职称, 从事专业工作五年以上。
4.4会计:
具有高度的责任感和事业心, 熟悉国家财务会计制度规定和税收政策, 熟练的业务技能, 具有一定的财务管理理论水平和实践经验, 较好的人事协调、人际沟通能力; 一般应具有财务会计专业大专以上文化, 初级以上职称, 从事专业工作三年以上。
4.5出纳:
具有高度的责任感, 较强的事业心, 熟悉银行结算规定, 具有一定的财务会计专业知识, 较熟练的出纳业务技能, 一般应具有财务会计中专以上文化, 持有会计上岗证, 从事过出纳工作, 工作记录良好。
4.6材料核对:
具有较强的责任感和事业心, 熟悉会计事务处理的原则, 具有一定的财务会计知识, 较好的人际沟通能力, 一般应具有中等以上专业文化水平, 从事过财务工作一年以上。
4.7稽核:
具有强烈的责任感和高度的原则性, 熟知国家财务制度要求, 熟悉收银业务技能和一般要求, 具有中等以上财务会计专业文化, 从事过会计或收银工作,。