公司资金管理办法
资金管理办法和制度
资金管理办法和制度一、总则1.1 为加强公司资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司章程，制定本办法。
1.2 本办法适用于公司及其所属子公司、分支机构的资金管理工作。
1.3 资金管理应遵循以下原则：（1）统一领导、分级负责；（2）合理安排、确保安全；（3）规范操作、提高效率；（4）强化监督、防范风险。
二、资金管理机构与职责2.1 公司设立资金管理机构，负责公司资金管理的日常工作。
2.2 资金管理机构主要职责：（1）制定、修订公司资金管理制度；（2）组织编制公司年度资金预算；（3）监督、指导子公司及分支机构的资金管理工作；（4）负责公司内外部资金筹措、调配及结算工作；（5）分析、评估公司资金状况，为公司决策提供依据。
三、资金预算管理3.1 公司实行全面预算管理，资金预算是公司预算的重要组成部分。
3.2 资金预算编制应遵循以下原则：（1）确保公司正常经营所需资金；（2）优化资金结构，降低融资成本；（3）合理分配资金，提高资金使用效率；（4）防范资金风险，确保资金安全。
3.3 资金预算编制程序：（1）各部门根据业务发展需求，编制本部门资金预算；（2）资金管理机构汇总各部门资金预算，编制公司年度资金预算；（3）公司领导审批通过后，下达执行。
四、资金筹集与管理4.1 资金筹集应遵循以下原则：（1）合法合规，确保资金来源合法；（2）成本效益，合理选择融资渠道和方式；（3）风险可控，确保融资风险在可控范围内。
4.2 资金筹集方式：（1）银行贷款；（2）发行债券；（3）股权融资；（4）政府补助；（5）其他合法融资渠道。
4.3 资金使用应遵循以下规定：（1）专款专用，确保资金用途合法合规；（2）合理安排，提高资金使用效率；（3）防范风险，确保资金安全。
五、资金结算管理5.1 资金结算应遵循以下原则：（1）统一管理，集中结算；（2）规范操作，确保安全；（3）提高效率，降低成本。
5.2 资金结算方式：（1）银行转账；（2）支票支付；（3）现金支付；（4）其他合法支付方式。
公司资金收支管理办法
公司资金收支管理办法第一章总则第一条为加强公司资金收支管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各单位的资金收支管理。
第三条资金收支管理的基本原则：1、合规性原则：资金收支活动必须符合国家法律法规和公司内部规定。
2、安全性原则：确保资金的安全、完整，防范资金风险。
3、计划性原则：合理安排资金收支，确保资金收支平衡。
4、效益性原则：提高资金使用效益，降低资金成本。
第二章资金收入管理第四条公司资金收入主要包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、政府补助、借款等。
第五条销售部门应按照合同约定及时催收款项，确保销售收入及时到账。
第六条财务部门应定期与销售部门核对销售款项的到账情况，对于逾期未收款项，应及时通知销售部门采取措施催收。
第七条对于其他业务收入，相关部门应按照规定及时办理结算手续，确保收入及时入账。
第八条投资收益应按照投资合同或协议的约定及时收取。
第九条政府补助应按照相关政策规定及时申请和领取。
第十条借款应按照借款合同的约定及时收取本金和利息。
第三章资金支出管理第十一条公司资金支出主要包括采购支出、工资及福利支出、费用支出、投资支出、还款支出等。
第十二条采购部门应根据生产经营需要，合理制定采购计划，按照规定的采购流程进行采购，并及时办理结算手续。
第十三条人力资源部门应按照公司规定核算员工工资及福利，经审批后由财务部门按时发放。
第十四条各项费用支出应严格按照预算和审批权限进行审批，确保费用支出的合理性和合规性。
第十五条投资支出应按照公司的投资决策程序进行审批，并严格按照投资合同或协议的约定支付款项。
第十六条还款支出应按照借款合同的约定按时支付本金和利息。
第四章资金预算管理第十七条公司实行资金预算管理制度，各部门应根据公司的发展战略和年度经营计划，编制本部门的资金预算。
第十八条资金预算包括年度预算和月度预算。
集团公司资金集中管理办法
集团公司资金集中管理办法集团公司资金集中管理办法为了统一集团公司各业务单位的资金管理，提高资金使用效率，规范资金集中管理工作，制定本办法。
一、基本原则1. 集团公司资金集中管理应遵循资金集中、统一管理的原则。
2. 集团公司应该建立完善的财务管理体系和资金管理制度，防范资金风险。
3. 集团公司应该依据实际情况制定资金集中管理计划，并分解到各业务单位实施。
二、集中管理资金的范围1. 集团公司管辖范围内的全部资金。
2. 集团公司各业务单位的备用金、小额现金、日常运营所需的资金等。
三、资金归集1. 集团公司应该建立一套专业的资金管理系统，通过银行授权、代收代付等方式进行资金归集。
2. 集团公司应该根据业务经营需要，设立不同的账户类型，如普通账户、专项账户、备付金账户等。
3. 集团公司各业务单位应该按规定将收入资金划入集中管理账户。
四、资金使用1. 集团公司应该根据需要编制资金使用计划，分解到各业务单位实施。
2. 集团公司各业务单位应该按计划合理使用资金，并按规定提供使用资金的证明材料。
3. 集团公司应该严格控制资金使用，避免浮现超支、挪用等情况。
五、资金监督1. 集团公司应该建立专业化的资金监督机制，通过内部审计、监察以及对外的第三方审核等方式进行监督。
2. 集团公司应该加强对资金归集、使用等方面的监督。
六、资金结算1. 集团公司应该根据业务需要，设立不同的结算方式，如网银、POS机等。
2. 集团公司各业务单位应该按规定结算，确保资金结算安全。
七、附件所涉及附件如下：1. 集团公司资金集中管理计划例表2. 集团公司资金使用申请表3. 集团公司资金使用证明八、法律名词及注释所涉及的法律名词及注释如下：1. 资金归集：指将业务单位的资金归集到集团公司集中管理账户中。
2. 资金监督：指对资金管理过程中的各个环节进行监督、管理和审核。
3. 结算方式：指业务单位与集团公司之间进行货币结算的方式。
九、可能遇到的艰难及解决办法1. 艰难：部份业务单位可能存在资金管理不规范、操作不规范等问题。
XX有限公司大额资金管理办法
XX有限公司大额资金管理办法第一条为进一步加强XX有限公司（以下简称“公司”）资金管理，提高资金使用效益，防范资金风险，明确资金管理权责，贯彻落实XX省国资委“三重一大”精神，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际，特制定本管理办法。
第二条本办法所指大额资金是指对外投资、固定资产购置、无形资产购置、对外借款、对外实施债务重组、对外捐赠和赞助等活动中一次性投入或支付较大的资金。
大额资金的使用范围包括但不限于以下内容：（一）对外投资，包括股权投资、项目投资、资金理财（指期限低于三个月的中低风险理财产品）等；（二）对外借款（包括对公司下属企业和外部企业借款）；（三）固定资产购置；（四）无形资产购置；（五）非经营性支出（如捐赠、赞助、奖励、补贴等）；（六）单笔支付50万元（含）以上的专项经营管理费用（非常规费用）。
第三条大额资金支付审批采用领导集体决策机制。
集体决策机构是指公司总经理办公会、党总支会、董事会。
第四条根据公司章程和董事会授权，具体审批权限如下：（一）对外投资1、股权投资和项目投资单笔投资金额不超过50万元（含）的项目经公司党总支会、总经理办公会，董事会审议批准。
单笔投资金额超过50万元（不含）不超过1万元（含）的项目经公司三会审议后报集团党委会和集团总办会审批。
超过1万元（不含）的项目经公司三会审议后报集团党委会、总办会和董事会审议。
新设或收购公司项目，需同时经过公司三会审议和集团三会审议。
2、资金理财购买保本保息资金理财产品，经公司总经理审批后执行。
购买保本不保收益型、不保本不保收益型资金理财产品由公司财务管理部提出申请，根据董事会年度授权，分别由党总支会，总经理办公会和董事会审批。
（1）单次购买理财产品金额在50万元以下（含）的由公司党总支会和总经理办公会审批；（2）单次购买理财产品金额超过50万元（不含）不超过1万元（含）的，由公司党总支会和总办会审议后报公司董事会审批。
（3）单次购买理财产品金额超过1万元（不含）的，由公司三会审议后报集团党委会和总办会审批。
公司资金收支管理办法
公司资金收支管理办法一、总则1、为了加强公司资金收支的管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司实际情况，特制定本办法。
2、本办法适用于公司及所属各部门、各分支机构的资金收支管理。
3、公司资金收支管理应当遵循合法、安全、效益、规范的原则，确保资金的合理筹集、有效使用和安全回收。
二、资金收入管理1、公司的资金收入主要包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入等。
2、销售部门应当按照合同约定及时催收货款，确保销售收入的及时入账。
对于逾期未收的款项，应当及时分析原因，并采取有效的催收措施。
3、财务部门应当对公司的各项收入进行严格的审核，确保收入的真实性、合法性和准确性。
对于不符合规定的收入，应当拒绝入账，并及时向上级报告。
4、公司的各项收入应当及时存入银行账户，不得坐支现金。
严禁设立“小金库”，严禁公款私存。
三、资金支出管理1、公司的资金支出主要包括采购支出、工资支出、费用支出、投资支出、偿债支出等。
2、采购部门应当根据生产经营需要，合理安排采购计划，严格控制采购成本。
采购合同应当经过严格的审批程序，确保采购活动的合法合规。
3、财务部门应当对公司的各项支出进行严格的审核，审核内容包括支出的必要性、合理性、合法性、准确性等。
对于不符合规定的支出，应当拒绝支付，并及时向上级报告。
4、公司的各项支出应当按照规定的审批程序进行审批。
审批权限应当明确，严禁越权审批。
5、公司应当严格控制现金支出，尽量采用银行转账等方式进行结算。
对于必须使用现金支付的款项，应当按照国家有关规定执行。
四、资金预算管理1、公司应当建立健全资金预算管理制度，加强资金的统筹规划和合理安排。
2、各部门应当根据公司的发展战略和经营计划，编制本部门的资金预算，并上报财务部门。
3、财务部门应当对各部门上报的资金预算进行汇总、审核和平衡，编制公司的年度资金预算草案，并提交公司管理层审议。
公司资金管理办法实施细则
公司资金管理办法实施细则【公司资金管理办法实施细则】第一章总则第一条为规范公司资金管理，提高公司资金使用效益，制定本办法。
第二条公司各单位应当遵循国家法律法规和公司的财务制度，加强对资金的管理，确保资金的安全、合法、有效使用。
第三条公司所有收入、支出、结余、负债、应收应付款项等各种经济业务，均应当及时、准确地记录在账簿上，有关证明文件必须齐全、真实。
第四条公司每年度应进行年度预算编制和执行情况评审，对资金管理情况进行定期检查。
第五条公司应当建立各级管理员制度，并对管理员进行严格的岗前培训和考核，在管理过程中加强对资金的审核和监督。
第六条公司应当建立并完善风险管理机制，制定风险管控规程，及时预判、识别、评估和应对风险。
第二章资金收入管理第七条公司各单位应当及时、准确地收集财务收支信息，明确各项收入的来源，确保收入合法、准确。
第八条公司各部门应当按照国家税务法规定的期限和程序，及时办理纳税手续。
第九条公司每年度应制定收入分配方案和年度预算，确保资金使用的有效性和合理性。
第十条公司应当建立完善的收入管理制度，明确各员工、部门和单位的奖金、福利、津贴等收入，并加强对收入的核算和监督。
第三章资金支出管理第十一条公司各单位应当按照国家和公司的财务制度规定，制定年度支出预算和支出计划，确保资金使用的合理性和科学性。
第十二条公司各部门应当以实际情况为依据，结合支出计划逐一审核支出凭证，防止重复支付、误付和错付。
第十三条公司各级管理员应当加强对资金使用的监督和审核，发现不符合公司规定的支出行为应当及时纠正。
第十四条公司应当按照国家法律法规和公司制度规定，对严重违规行为进行惩处，并追究相关责任人的责任。
第四章资金结余管理第十五条公司应当按照国家法律法规和公司制度规定，定期进行账户汇总和结余核算，确保结余资金的安全和稳定。
第十六条公司应当建立完善的结余管理制度，明确各个账户的用途和款项的归属，防止资源浪费和资金亏空。
企业现金及流动资金管理办法
企业现金及流动资金管理办法第一章总则第一条目的为加强企业现金及流动资金管理，确保资金安全、高效运行，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本办法。
第二条适用范围本办法适用于本企业及其全资、控股子企业的现金及流动资金管理。
第三条定义本办法所称现金及流动资金，包括库存现金、银行存款、其他货币资金以及一年内到期的应收账款、应付账款等。
第二章管理职责第四条财务部门职责财务部门负责现金及流动资金管理的日常工作，包括编制现金预算、监控现金流量、办理现金收付、保管现金及有价证券等。
第五条其他部门职责其他相关部门应根据各自职责，配合财务部门做好现金及流动资金管理工作，确保资金的安全和合理使用。
第三章现金预算与控制第六条现金预算编制财务部门应每月根据企业实际经营需要，编制现金预算，包括现金收入、支出和结余情况。
第七条现金流量监控财务部门应实时监控现金流量，确保现金收支平衡，防范资金风险。
对于重大现金支出项目，应提前做好资金安排。
第四章现金收付与保管第八条收款管理对于企业各项收入款项，应按照合同约定及时办理收款手续，并开具相应的收款凭证。
严禁设立小金库或账外账。
第九条付款管理对于各项支出款项，应严格按照审批权限和程序办理付款手续。
严禁无预算、无合同、无发票的付款行为。
第十条现金保管库存现金应存放在保险柜内，并由专人负责保管。
超过库存限额的现金应及时存入银行账户。
第五章银行账户管理第十一条银行账户开立与撤销所有银行账户的开立、变更和撤销应由财务部门统一办理，并报上级主管部门备案。
严禁私自开立银行账户或公款私存。
第十二条银行对账与调节每月末，财务部门应进行银行对账工作，及时调节未达账项，确保银行存款余额的准确性。
第六章内部审计与监督第十三条内部审计企业应定期对现金及流动资金进行内部审计，检查是否存在违规操作、挪用资金等行为。
审计结果应及时上报企业管理层并采取整改措施。
企业资金管理制度办法【5篇】
企业资金管理制度办法【5篇】【第1篇】企业资金管理制度办法企业资金管理制度办法企业资金管理制度1.0目的本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。
2.0要求2.1术语和定义2.1.1现钞-指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。
2.1.2现金-指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。
即：通常所说的银行存款。
2.1.3资金管理-企业现钞和现金收付管理。
2.2资金管理制度2.2.1财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企业资金管理制度。
2.2.2资金管理制度包括:现钞收支管理银行存款收支管理信用卡管理2.3现钞收支管理2.3.1企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。
2.3.2现钞的收入来源主要有：职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。
收取不能转账的单位或个人的销售收入。
处理各类废旧物资的收入。
收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工费等。
其他不足转账付款起点的小额收入。
客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的现钞。
2.3.3现钞支付范围支付给职工个人的差旅费、备用金。
职工小额福利补助。
转账金额在结算起点以下的零星支付款项。
根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖励金。
小额零星采购付款。
2.4现钞收支管理政策2.4.1企业所有现钞的收支核算均由财务部统一负责，其他任何部门和个人除财务部特殊授权以外，一律不准办理货币资金的收付业务。
2.4.2企业所有现钞收入均由出纳人员收取，并于当日存入公司的开户银行。
由于收款太迟而来不及在当天存入公司开户行的，出纳应于第二天送存银行。
2.4.3企业现钞管理制度应明确规定，所有收付业务无论金额大小原则上应通过银行账户进行，现钞收支业务应限制在最低水平。
降低现钞收支水平是全体员工的共同责任。
2.4.4企业应书面规定现钞支付的最高限额。
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*有限公司资金管理办法
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为了进一步加强资金管理，确保资金安全，提高资金效益，特修订公司资金管理办法。
一、为了保证公司业务经营活动的资金需求，并使公司银行沉淀资金压缩至最少，各业务部门使用资金必须加强计划性。
20万元以内的用款（包含20万元），业务部门应提早5天通知财务职能部门；20万元以上的用款需提早10天通知。
由财务职能部门组织资金，并尽可能满足业务需求。
1、本部资金的筹集和安排统一由财务部负责，其他部门不得自行出借资金。
2、各业务部门资金均为有偿使用，资金占用利息计算办法为：由财务职能部门按各业务部门的应收帐款、应付帐款、应收票据、库存商品金额确定每天资金占用数，逐日计算利息。
二、商品购进环节资金管理
为保证公司资金的安全、合理、高效使用，使购进商品适销对路，必须加强进货合同的会审制度，严格进货资金的管理。
1、各业务部门购进的商品必须签定进货合同(协议)组织进货，签订合同前必须认真了解对方的生产经营、资金信用情况，以及产品质量标准，由业务、财会、法律人员会审，对签约进货、结算等环节加强控制和管理，防止发生损失。
财务职能部门应加强进货资金管理，参与进货合同会签，严格按进货合同(协议)的规定付款。
2、严格控制预付款，原则上不得预付货款，对经营上确需预付货款的，必须充分了解对方信誉，在取得某种经济担保的前提下，签订进货合同，金额在30万元以下的，在一个月内能收到商品的业务，由分管经理审批；金额在30万元以上的或一个月内不能收到商品的，经会审后，由总经理审批后，方可预付。
预付款项均要落实责任人催收清帐，以确保资金安全。
未签订合同或对方属初次往来单位，严格禁止预付货款。
3、进货审批程序如下：
由经办人员填写“进货审批表”、“领款证明单”，并附所签订的进货合同(协议)，如系预付货款，由经办人员填写“预付货款申请单”，并附所签合同。
经规定的审批权限审批后，送交财务职能部门对外付款。
4、公司本部业务进货审批权限如下：
1）化肥类商品：
购进金额在30万元以下(包括30万元)，由业务经办人员提出，进货合同经会审后，分管经理审批后决定；
购进金额在30万元以上，由业务经办人员提出，总经理审批后决定。
2）农药、卫生用药类商品：
购进金额在10万元以下(含10万元)，由业务经办人员提出，进货合同经会审，分管经理审批决定；
购进金额在10万元以上的，由业务经办人员提出，总经理审批后决定。
3）农膜及非农资商品：
购进金额在20万元以下(含10万元)，由业务经办人员提出，进货合同经会审，分管经理审批决定；
购进金额在20万元以上的，由业务经办人员提出，由总经理审批决定；
（此业务限额只限于上海*农资有限公司同以外的单位，向上海市农资公司业务的商品金额根据情况另行规定）
三、商品销售环节的资金管理
1、销售货款必须严格贯彻货出去钱进来，钱货两清的原则，落实谁经手放出，谁负责收回的经济责任制度，禁止擅自赊销商品，严格结算纪律，及时清理往来帐目，防止和避免坏帐损失。
2、财务职能部门在业务完成销售的同时，开具销售发票，不得滞后，以加强对应收帐款和库存商品管理。
3、农药销售参照访销业务流程的规定处理。
附表：。