东软集团2019年管理水平报告

项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
737,214.61
12.39 655,963.3
8.4 605,131.22
0
427,373.43
3.29 413,768.24
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
752,822.84 100.00 630,581.72 100.00 706,812.23 100.00
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5、管理费用变化及合理性评价 2019年管理费用为66,836.9万元，与2018年的59,479.55万元相比有 较大增长，增长12.37%。2019年管理费用占营业收入的比例为7.99%，与 2018年的8.3%相比变化不大。
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一、成本费用分析 1、成本构成情况 2019年东软集团成本费用总额为752,822.84万元，其中：营业成本为 617,465.03万元，占成本总额的82.02%；销售费用为57,792.94万元，占 成本总额的7.68%；管理费用为66,836.9万元，占成本总额的8.88%；财 务费用为5,938.42万元，占成本总额的0.79%；营业税金及附加为6,967.06 万元，占成本总额的0.93%。
0.75
6,967.06
0.93 7,102.86
1.13 6,873.97
0.97
2、总成本变化情况Leabharlann Baidu原因分析
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东软集团2019年成本费用总额为752,822.84万元，与2018年的 630,581.72万元相比有较大增长，增长19.39%。以下项目的变动使总成本 增加：营业成本增加115,503.3万元，管理费用增加7,357.35万元，财务费 用增加5,827.71万元，共计增加128,688.36万元；以下项目的变动使总成 本减少：营业税金及附加减少135.8万元，销售费用减少1,801.55万元，资 产减值损失减少4,509.89万元，共计减少6,447.25万元。增加项与减少项 相抵，使总成本增长122,241.11万元。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
836,577.81 100.00 717,052.01 100.00 713,113.47 100.00
20.17
5,938.42
0.71 110.71
0.02 5,291.35
0.74
3、营业成本控制情况 2019年营业成本为617,465.03万元，与2018年的501,961.72万元相 比有较大增长，增长23.01%。
4、销售费用变化及合理性评价 2019年销售费用为57,792.94万元，与2018年的59,594.49万元相比 有所下降，下降3.02%。2019年在销售费用下降的情况下营业收入却获得 了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
617,465.03
82.02 501,961.72
79.60 487,538.12
68.98
57,792.94
7.68 59,594.49
9.45 61,204.34
8.66
66,836.9
8.88 59,479.55
9.43 143,844.24
20.35
5,938.42
0.79 110.71
0.02 5,291.35
6、财务费用变化情况 2019年财务费用为5,938.42万元，与2018年的110.71万元相比成倍 增长，增长52.64倍。
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二、资产结构分析 1、资产构成基本情况
东软集团2019年资产总额为1,453,230.27万元，其中流动资产为 737,214.61万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占 企业流动资产合计的44.25%、25.62%和20.8%。非流动资产为716,015.66 万元，主要分布在长期投资和无形资产，分别占企业非流动资产的59.69%、 7.98%。
项目名称
总资产
流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,453,230.2 7
1,357,990.7 100.00
7
1,290,919.4 100.00
2
100.00
737,214.61
50.73 655,963.3
48.30 605,131.22
46.88
427,373.43
29.41 413,768.24
30.47 390,292.17
30.23
0
0.00 176,995.42
13.03 160,779.86
12.45
288,642.23
19.86 111,263.81
8.19 134,716.18
10.44
617,465.03
73.81 501,961.72
70.00 487,538.12
68.37
6,967.06
0.83 7,102.86
0.99 6,873.97
0.96
57,792.94
6.91 59,594.49
8.31 61,204.34
8.58
66,836.9
7.99 59,479.55
8.30 143,844.24
2、资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例 较高。存货所占比例基本合理。
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3、资产结构的变动情况 从流动资产与收入变化情况来看，与2018年相比，资产结构没有明显 的恶化或改善情况。