预算管理 年度预算工作规范范本
公司全面预算管理制度范本（2篇）
公司全面预算管理制度范本一、概述为了提高公司财务管理水平，确保公司经营活动的有序进行，特制定本全面预算管理制度。
该制度旨在规范预算编制、执行和控制等各个环节，确保公司实现财务目标和利润最大化。
二、预算编制1. 预算编制的原则a. 确定目标和策略：制定目标和策略是预算编制的首要原则，预算编制必须与公司整体战略目标保持一致。
b. 全面覆盖：预算编制必须覆盖公司的各个经营部门和功能区域，确保全面考虑各方面的影响。
c. 可比性：预算编制必须具备可比性，方便不同部门间的对比和评估。
d. 灵活性：预算编制必须具备一定的灵活性，以适应市场环境的变化和经营策略的调整。
2. 预算编制的步骤a. 收集资料：收集历史数据、市场信息和公司内外部环境等相关资料，为预算编制提供依据。
b. 制定预测：根据收集到的资料和市场走势，预测未来一定时期内的经营状况，包括销售额、成本、利润等。
c. 制定预算目标和指标：根据公司整体战略目标和预测结果，制定预算目标和指标。
d. 编制预算表格：根据预算目标和指标，编制预算表格，具体列举各项预算项目和金额。
e. 评估和调整：对编制好的预算表格进行评估和调整，确保符合公司的整体利益和目标。
三、预算执行1. 预算执行的责任a. 各部门负责人：各部门负责人是预算执行的主要责任人，必须严格按照预算要求进行经营管理，确保预算的有效执行。
b. 财务部门：财务部门负责监督和核对预算执行的情况，对不符合预算要求的部门提出相关建议和改进措施。
2. 预算执行的控制措施a. 预算监控：财务部门定期对各部门的实际支出与预算进行对比和监控，及时发现和纠正偏差。
b. 支出审批制度：设立严格的支出审批制度，确保资金使用符合预算要求。
c. 奖惩机制：建立奖惩机制，对严格执行预算的部门给予奖励，对预算执行差的部门进行惩处，并提出改进意见。
四、预算控制1. 预算控制的方法a. 预算控制指标：设立适当的预算控制指标，如资金使用效率、销售利润率等，对各部门进行绩效评估。
全面预算管理制度范本
全面预算管理制度全面预算管理制度范本企业要制定全面预算管理制度有什么内容?下面请看小编给大家整理收集的全面预算管理制度范本，仅供大家参考。
第一章总则第一条为促进公司实现发展战略，支持公司目标管理和计划管理，为公司各级管理者提供财务管理工具，发挥全面预算管理的作用，特制定本制度。
第二条全面预算管理制度是根据公司的发展战略，以现金流量为重点，逐层分解相关指标，对各部门下达目标，全程管理其经营活动，并对其实现的业绩进行考核与评价的内部管理制度。
第三条本制度及相关的流程指引所用术语及定义：1、部门负责人，通常指一个部门的总监或者经理，对本部门业务计划和预算相关工作承担最终责任;2、预算管理委员会，也称预算委员会，是董事会下设的专门委员会，负责预算的组织和审定工作，同时也承担经董事会授权的部分工作;通常由公司总裁任预算委员会主任，常务副总裁、财务副总裁任预算委员会副主任，成员包括其他副总裁、各部门总监及分管领导、相关部门经理等其他指定人员;3、预算管理常务小组，也称预算常务小组或者预算小组，为预算委员会的常设机构，一般设于财务部门，因此在编制预算过程中，不严格区分预算常务小组和财务部门的职责，二者常可通用。
通常财务总监任预算常务小组组长，财务管理部经理、企管信息部经理任副组长，各部门经理、预算协调员任组员。
第四条全面预算管理工作应当建立以战略目标为导向、业务计划为主线、全面预算报告为工具、绩效考核为保证的“四位一体”预算管理总体体系，根据企业经营和市场环境特点，建立、调整预算关键绩效指标(按平衡计分卡体系思想设置)内容。
第五条企业全面预算是指企业一定期间各项生产经营活动的安排，把企业一年内的经营目标、经营计划和经营活动内容用数字化、价值化、表格化的形式表达出来，然后以公司法规制度的形式下达给各级经营管理者，要求经营者必须按照预算的计划轨道行驶，调整预算要经董事会或预算委员会审批。
1、全面预算是一种公司整体规划和动态控制的管理方法和体系，是对公司整体经营活动的一系列量化的计划安排。
财务预算管理制度范本（五篇）
财务预算管理制度范本第一章财务预算管理办法第一条为了增强我厂财务管理的调控能力，完善内部控制机制，加强成本费用控制，优化整合企业资源，以保障企业战略目标的实施，全面提升综合管理水平和市场价值。
根据《企业会计制度》《企业会计准则》及双矿集团公司《财务管理内部控制制度》，特制定本办法。
第二条财务预算的编制过程，是通过预测－计划－预算。
财务预算编制的前提，是对内部经营活动的分析和市场前景的预测；财务预算的依据，是根据分析、预测制定的经营目标和经营计划。
第三条财务预算的编制，应遵循国家相关部门的政策并符合上级部门有关预算管理的要求。
第四条财务预算编制的依据：1、集团公司下达的年度经营目标、经营规模、经营成果。
2、生产、计划部门编制的生产经营计划(包括技术改造、大修理工程及科研开发等)。
3、各职能部门业务费用计划。
第五条财务预算编制的内容为：年度货币收支平衡表、资产负债表、损益表和编制说明及月份经营计划、货币资金执行预算。
1、货币收支平衡表的编制，主要反映按年度经营目标货币资金收支情况，为资金的管理及筹措提供决策依据。
2、资产负债表的编制，主要反映企业的生产规模、偿债能力等，所要达到计划年度经营目标的相关财务指标。
3、损益表的编制，主要反映企业的营运能力、成本费用水平、创利能力等、计划年度经营目标的相关财务指标。
4、月份经营计划的编制，主要反映当月生产经营目标及经营成果。
5、货币资金执行预算的编制，主要反映当月全厂货币资金收支计划。
第六条货币资金是维持企业正常运转的血液，贯穿于企业日常生产经营与重大财务活动的全过程，货币资金流量预算管理是财务预算管理的关键控制点。
第七条货币资金执行预算的编制原则，是以销售预测和各项费用支出为基础，坚持量入为出、先急后缓，确保洗煤主业的资金需求。
第八条资金预算编制程序1、各生产车间及机关职能部门每月____日前，按其月份费用计划，划分货币支付及内部转帐支付两部分，由部门领导及厂主管领导签字审批后报财务科。
预算审核管理规章制度范本
预算审核管理规章制度范本第一章总则第一条为了加强预算审核管理，规范预算编制和执行行为，保障预算目标的实现，根据《中华人民共和国预算法》和国家财政预算管理的相关法律法规，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于我国境内所有预算单位的预算审核管理工作。
第三条预算审核管理应遵循合法性、真实性、完整性、科学性、前瞻性原则，确保预算资金的安全、高效和合规使用。
第二章预算编制与申报第四条预算单位应按照财政部门的要求，结合本单位实际情况，编制年度预算。
预算编制应遵循积极稳妥、量入为出、统筹兼顾、重点保障的原则。
第五条预算单位应按照财政部门的规定，提交预算申报材料，包括预算报表、预算说明和其他相关资料。
预算申报材料应真实、准确、完整。
第六条预算单位应按照财政部门的要求，对预算申报材料进行定期审查和调整，确保预算编制的合法性和有效性。
第三章预算审核第七条财政部门应设立预算审核机构，负责预算审核工作。
预算审核机构应具备独立性、权威性和专业性。
第八条预算审核机构应根据财政部门的要求，对预算单位提交的预算申报材料进行审核。
审核内容包括：合法性、真实性、完整性、科学性、前瞻性等。
第九条预算审核机构在审核过程中，有权要求预算单位提供相关证明材料，预算单位应予以配合。
第十条预算审核机构应在规定时间内完成审核工作，并向财政部门提交审核报告。
审核报告应包括审核意见、审核发现的问题及建议等。
第四章预算执行与监督第十一条预算单位应按照财政部门的批准意见，严格执行预算。
预算执行过程中，如有重大调整，应报财政部门审批。
第十二条财政部门应加强对预算执行的监督，定期对预算执行情况进行检查，确保预算目标的实现。
第十三条预算单位应建立健全内部控制制度，加强对预算执行过程的监控，确保预算资金的安全、高效使用。
第五章法律责任与违规处理第十四条预算单位违反本规章制度的，财政部门可以采取以下措施：责令改正、调整预算、暂停或取消预算资金拨付、追回已拨付的资金等。
行政单位预算管理制度范文（二篇）
行政单位预算管理制度范文一、概述预算是行政单位实施财务管理的重要组成部分，预算管理制度的完善对于行政单位的财务稳定和发展具有重要意义。
本文旨在建立一套行政单位预算管理制度范文，为行政单位的财务管理提供指导和参考。
二、预算编制1.确立预算编制目标：制定行政单位预算编制目标，明确财务目标和财政政策要求。
2.预算收入编制：收集行政单位上一年度及时的财务数据和发展趋势，综合分析，确定合理性和可靠性。
3.预算支出编制：结合行政单位当前和未来的发展需求，合理设定支出预算，避免浪费和过度支出现象。
4.编制预算报告：编制完预算后，务必将预算报告及时上报给上级行政单位和相关部门，确保预算的透明和合法性。
三、预算执行1.执行授权：明确行政单位领导层对预算执行的责任和授权，确保预算执行过程中的顺利进行。
2.预算执行的监督与控制：建立预算执行监督机制，确保预算执行过程中的合规性和效率性。
3.财务支持与监督：行政单位财务部门应与执行部门密切合作，提供必要的财务支持和监督，确保资源的合理配置和利用。
四、预算考核1.预算责任制度：建立预算责任制度，明确行政单位领导层对预算执行结果的责任和监督。
2.预算执行过程的监督与考核：建立行政单位预算执行过程的监督与考核机制，确保预算的合规性和效率性。
五、预算收支平衡和调整1.预算收支平衡：行政单位应建立科学、合理、健康的财务管理政策和措施，确保预算收支平衡。
2.预算调整：根据实际情况，行政单位可以进行预算调整，但必须经过合法程序，并在相关部门的指导和批准下进行。
六、预算信息公开1.预算信息公开义务：行政单位应主动公开预算信息，以保证财务管理的透明度和公正性。
2.预算信息公开途径：行政单位应通过官方网站、媒体发布、公告栏等途径，向公众公开预算信息。
七、预算制度的监督与改进1.预算制度的监督：建立专门的预算监督机构，对行政单位的预算制度进行监督和检查。
2.预算制度的改进：根据实际情况，行政单位应主动进行预算制度的改进和优化，以适应市场经济发展的需要。
2024年公司预算管理制度5篇
2024年公司预算管理制度5篇目录第1篇建设工程公司预算管理制度第2篇公司预算管理制度-范本第3篇物业管理公司预算管理制度-7第4篇展览公司预算管理制度第5篇公司预算管理制度范本建设工程公司预算管理制度建设工程有限公司预算管理制度1、预算员原则上根据各个项目的计算规则、取费标准和合同要求去编制预决算,既要符合建设方、总包方的要求,又要按公司的规定执行。
2、预算员要对有关数据严格保密。
3、每个预算员离开公司或项目前,必须把所在项目的施工图预算、工程量和计算式完整无缺的交一份总部,交不出罚款1000元。
4、对于漏算、错算的,按其经济额度的5%赔偿。
5、预算员为项目计算工作量要精确,分项工程的成本制造数要精确;提交下月的材料使用计划单如不精确的、拿不出的每次罚款100元。
6、定额员每月做好定额用工分析、材料使用分析,做不到的每次罚款100元。
7、项目预算员必须建立本项目的台帐档案。
如签证变更、合同协议、各类报表、成本考核,分层分项工程量计算书、预决算书等,做不到的每项罚款100元。
8、预算员、定额员一接手自己负责的项目后,应在一个月内编制一份完整的概算书、施工预算(除大型工程外),交预算科审核、存档。
9、预算员积极配合钢筋工长做好钢筋翻样工作,在主体工程结束时,进行预算量、钢筋翻样量以及实际使用量的对比工作,由预算员交一份总部,交不出罚款200元。
10、预算员、定额员要掌握当地的定额及取费标准,认真熟悉合同条款,积极与施工技术配合,及时地办理签证变更手续。
11、上报甲方的形象进度报表,要在甲方规定时间提前2~3天上报,并及时和甲方核对好形象进度支付款,确保工程款的回收,做不到每次罚款200元。
12、新开工的项目预算员要编制好一份完整的临时设施结算书,指令材料部门将临设材料与工程材料分开计帐,便于工程成本考核。
13、在投标报价过程中不得借口其他原因不参加投标,或者提前回工地,参与投标者必须自始自终,按时完成报价任务,不得漏算,如果影响工程中标的罚款责任人1000元。
公司财务预算管理制度范文（三篇）
公司财务预算管理制度范文第一章总则第一条为规范公司财务预算管理，科学合理地安排和管理资金，确保公司财务状况的稳定和持续发展，根据公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司财务预算管理制度是指公司对财务预算编制、执行、控制、监督和评估等过程的管理规范。
第三条公司财务预算管理制度适用于全公司的财务预算管理工作。
第四条公司财务预算管理的目标是：合理安排资金，提高资金使用效率，保证公司财务的稳定和持续发展。
第二章财务预算编制第五条公司的财务预算编制是指在公司管理层领导下，根据公司的战略目标和发展规划，根据市场需求和经济环境因素，通过科学的方法和合理的假设，编制公司的财务预算。
第六条公司的财务预算编制工作由财务部门负责，财务部门应根据公司的上级目标和分支机构的需求，与各相关部门进行沟通和协调，征求各部门对预算的需要和实际情况的认识，形成合理的预算计划。
第七条公司财务预算的编制原则包括：科学性、合理性、可行性、权责清晰性、公开透明性。
第八条公司财务预算包括资金收入预算和资金支出预算。
资金收入预算包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等项目。
资金支出预算包括员工工资、采购成本、运营成本、企业税费等项目。
第九条公司财务预算的编制周期为一年，根据公司的实际情况，可以进行中期和长期预算。
第十条公司财务预算的编制程序包括：确定预算编制的原则和指标；收集和整理预算编制的基础资料；制定预算计划；编制预算方案；审核和调整预算方案；报批预算方案；实施预算；监控和评估预算执行情况。
第三章财务预算执行第十一条公司财务预算执行是指公司按照财务预算方案编制的预算进行实施，确保预算的有效执行和实现。
第十二条公司财务预算执行的责任主体是部门负责人，各部门负责人应按照预算方案的要求，配合财务部门进行预算的执行。
第十三条公司财务预算执行的工作内容包括：按照预算方案的要求，制定相应的执行计划；按照执行计划，组织并完成预算的执行工作；及时报告预算执行情况，进行预算执行评估。
预算管理部门职责范本（三篇）
预算管理部门职责范本
1、审批总公司各部门预算申请，保证各项预算申请合规、合理;
2、组织、协调总公司各部门年度费用及项目预算编制，保证预算编制工作顺利完成;
3、审核并执行总公司各部门预算的日常调整，组织总公司年中调整工作，在公司规定的管理原则范围内，确保预算得到及时修正;
4、编制总公司各部门费用及项目预算执行情况分析报告以及费用预测，提供数据支持和决策参考;
5、制定和完善总公司预算管理的相关制度、作业流程，并推动实施，确保总公司预算的有效管控;
6、指导总公司各部门预算员完成部门预算管理工作，解答部门预算员的相关疑问，保证各部门预算管理基础工作规范、有序的进行。
预算管理部门职责范本（二）
1、制定全面的预算管理计划;
2、发现分析预算控制中的问题，并提出改进意见;
3、比较项目实际成本与预算，并对产生的重要差异做财务分析报告;
4、为及时反映企业运营动态，发现经营中存在的问题并预警，负责定期完成分析评价报告;
5、为使预算管理工作在规范的制度保障下进行，负责拟定并完善区域全面预算管理的相关工作制度;
6、为有效预测并督促公司各职能部门及各经营单位追求高业绩目标，负责对公司各职能部门及各经营单位进行预算的审核及批复工作。
预算管理部门职责范本（三）
1、协助统筹和编制集团预算，并参与具体项目的预算建立、跟踪及审核工作;
2、管控预算执行情况和目标完成情况，及时发现并预防业务风险，对相关单位进行预警;
3、支持日常工作，为公司其他部门的分析与决策提供数据支持;
4、协助制定预算标准并定期复核更新,优化和完善现有预算分析框架;
5、发掘预算流程和系统的风险点，持续推进系统优化与构建。
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做好年度预算工作预算管理是企业对未来经营活动进行预先规划，全程跟踪、控制的一项系统的管理活动，是公司认准和近推行的管理模式。
为了有条不紊地开展预算编制工作，现将有关事项通知如下： 一、 领导挂帅、统一思想、统一部署、统一行动“预算”搞得好不好，领导是关键。
各职能部门的领导是搞好预算的第一责任人。
因此，各级领导务必从思想上、行动上与公司预算编制小组保持一致，腾出精力，挤出时间，认认真真搞预算，确保201X 年公司预算编制的顺利完成。
二、预算的范围预算包括销售收入、产品生产成本、辅助生产成本、材料采购、管理费用、营业费用、财务费用、定额流动资金及公共费用项目等九大类。
根据不同的预算对象，分别落实到预算责任部门。
三、 算方法a)工作方法：人人动手，全员参与。
各部门根据工作性质，先做工作计划，再做预算。
b) 技术方法：预算所采取的技术方法应视预算内容而定，不同预算内容采取不同的技术方法。
i. 销售价格应按趋势分析加经验判断法预测；产品销售数量预算采取“零基”加任知法；ii. 单位产品成本预算结合上年基数加目标成本下降比率；iii. 材料采购价格采用基数法既以今年1—10月年平均采购价作为下一年度的预算采购价。
iv. 费用类预算则根据不同的费用项目分别采取“零基”或“基数加分析法”（具体项目采用何种方法，详见费用预算表）； v.资金占用定额采用“零基”预算法。
四、 预算责任部门和内容1． 销售市场预测和营业费用的预算由销售部负责。
销售预算是编制整个预算的灵魂，是产品生产成本、辅助生产成本预算的前提条件，更是企业经济效益的保证，因此销售部务必搞好调查，采用一定的方法，科学预测，最大限度地保证预算的准确性，并落实上年增长10%以上销售额任务。
2． 单位产品生产成本和年度总成本预算的责任部门为生产部。
生产低成本，高品质的产品是生产部所追求的目标。
单位产品成本在02年1—10月平均水平的基础上下浮6%作为明年的预算目标。
产品成本—工资项目，从原来915元/人均，提升到960元/人均。
但必须按现行实际在岗人数确认，既单位产品的工资含量在上年的基础上必须下浮5%。
3． 辅助生产的蒸汽、制冷、电力，修理费用的预算由工程部负责。
蒸汽、制冷的成本构成见预算表，修理费用是指机械设备、房屋、建筑婚需要改良或大修理的事项。
【预算管理】年度预算工作规范范本【最新资料，WORD 文档，可编辑修改】4．材料采购预算由供应部完成。
材料采购根据生产部产量预算防病品单耗求得。
为了加速资金周转，提高资金使用效率，对每项库存材料采取“零基”预算，确定最佳库存数量。
材料采购价格按02年1—10月实际平均采购价格作为明年的预算采购单价。
5．管理费用分13个责任部门进行预算（详见责任机构图）。
各部门分别按费用项目进行分类预算。
组织机构应保持相对稳定。
稳定的组织机构是编制预算的前提条件，同时也是日后开展预算执行情况分析的基础。
确因管理需要对机构做出调整的，相关部门在办理移交工作中包括“预算”的增减调整。
环保部、研发中心管理费用的预算较为复杂，应引起足够的重视。
小车使用费的结算标准见《车队模拟市场结算方法》。
6．财务费用预算由资金部和财务部共同完成。
财务部根据资金部03年资金筹措计划预算财务费用。
7．在产品定额资金、产成品定额资金、材料储备资金定额的预算由财务部会同相关部门采用“零基”预算法完成。
8．公共项目费用是指对部门不可控制而企业又必须发生费用，如应交各项费、管理部门折旧的提取及长期资产的摊销等。
这类费用的预算由财务部完成。
9．财务既要完成本部门的费用预算，还要协助和配合与本工作岗位有联系的相关部门的预算。
如成本核算会计配合生产部和工程部，材料会计联系供应部，销售会计联系销售部。
预算汇总由审计会计完成。
五、预算时间安排六、预算工作底稿的要求1．预算工作底稿纸用统一用16K。
纸张。
“表格”工作底稿纸张选用横向式，如需对表中项目作简单说明的，在表格的下方注释说明。
如内容较多需文字详细阐述的则纸张方向选择纵向。
2．工作底稿样张：1）销售部预算工作底稿2）生产部预算工作底稿3）工程部预算工作底稿4）环保部预算工作底稿5）研发中心预算工作底稿6）小车队预算工作底稿7）管理费用管理工作底稿及编制说明8）管理费用预算责任组织机构图9）资金占用定额预算工作底稿年度按月预算销售数量工作底稿预算部门：业务员：单位：吨制表：年月日201X年主要产品销售数量、单价预算工作底稿预算部门：业务员：单位：吨制表：年月日201X年主要产品销售数量预算汇总工作底稿预算部门：单位：吨制表：年月日制表：年月日生产部201X年计划产量工作底稿年月日生产部201X年度定员、定岗、定工资工作底稿生产部201X年度产品原料成本预算工作底稿生产部201X年度蒸汽费用消耗总额工作底稿年月日生产部201X年度电力费用消耗总额工作底稿生产部201X年度维修费用消耗总额工作底稿年月日年度折旧费用预提总额201X年度大修理费用计提总额年月日在制造费用中列支的其他费用各线明细情况表年月日201X年度冰机费用预算明细表年月日工程部201X年供汽车间成本费用测算工作底稿工程部各所属部门201X年费用预算产品成本明细汇总表单位产品生产成本明细汇总表辅助生产费用预算工作底稿部门：环保部制表：年月日201X年基本生产费用预算工作底稿部门：研发中心――中试车间制表：年月日201X年辅助生产费用预算工作底稿部门：汽车队制表：年月日201X年管理费用预算工作底稿部门：关于201X年管理费用预算工作底稿的编制说明1.管理费用按预算责任机构分13个部门填列。
为理顺关系，在预算时增设“公共部门”用于归集不能明确划分责任机构的共性费用。
如上交集团公司管理费、提取管理机构折旧等。
公共部门费用预算由财务部填列。
各部门只需对本部门及所属科室所必须支付的费用进行预算。
2.“工资福利”指实际在岗职工人数进行预算的全年应付工资（含基本工资、各项补贴、节日加班工资）及按工资额14%比例计提的职工福利费。
本栏目应根据表右“工资福利”所列明细项目合计数填列。
如要增员则需办理报批手续。
3.“办公费”指各科室的办公性费用。
按表右“费用细目”所列项目分别进行预算。
办公费用包括：电话费、经批准报销手机费、办公用品、资料费、报刊杂志费、印刷费、邮寄费、复印费、工商证照年检费（不含车辆年检年审费）等4.“水电费”指各部门因照明或办公耗用的电费、水费。
没有单独对水电进行计量的部门如公司办公楼各科室所耗用的水电，预算列入公共部门并由财务部门进行预算。
5.“差旅费”指部门职工出差期间所发生的往返路途费用、行李费、住宿等费用（通常经填列“差旅费报销单”进行报销所发生的费用）。
各部门在进行本项内容预算时，应考虑使用小汽车所发生的过路过桥费、高速公路通行费、停车费等，应一并进行预算。
6.“小车费”指各部门因公出差、接送客户、关系户借用小汽车，按规定支付给汽车队的行程费和停车费，小车使用费的结算标准详见（关于车队模拟市场核算的决定）。
总经理专车、供应部采购车所发生的一切费用也在本栏进行预算。
7.“修理费”指各部门委托修理单位修理资产或设备发生的费用8.“低值易耗品”各部门拟购的固定资产标准以下的办公设备、职工工作服等9.“折旧费”是指管理机构房屋、设备按规定比率提取的折旧。
该项目由财务部预算填列10.“工会教育”指分别按工资总额的2%、1.5%计提的工会经费和职工教育经费。
本栏目由财务部预算填列11.“保险费”指各部门人员的职工养老保险费、人身保险费财产保险费等。
除车辆保险外，其他财产保险费由财务部进行预算并列公共部门费用项目。
各部门只需对本部门可享受的养老保险费进行预算12.“业务招待费”指招待外来客商或处理外部环境事务所发生的招待费用13.“税金”指印花税、土地使用税、房产税。
本栏目由财务部会同资金项目部进行预算并在公共部门填列14.“技术开发费”分二部分，一是研发机构费用，由研发中心按管理费用项目进行预算。
另一块是中试车间费用，通过中试车间预算工作底稿完成。
中试车间的产品销售收入可以冲减本车间费用15.“中介机构费”指通过会计、法律等事务所发生的审计、验资、评估、咨询、代理、诉讼等费用16.“环保费”分二部分，一是管理机构费用，包括上交上级有关部门的环保费，二环保设施运行费用，这部分费用通过（201X年辅助生产费用预算工作底稿－环保部）完成17.“准备基金”指按规定计提的坏帐准备、存货跌价准备。
本栏目由财务部会同相关部门统一进行预算填列18.“公司费用”指上交的公司管理费。
本栏目由财务部进行预算填列19.“广告费”指为宣传公司形象而发生的广告支出、宣传支出。
本栏目由公司办公室进行预算填列20.“其他”指不能列入上述各栏目但又必须发生的合理费用。
如资金项目部的财产抵押登记费等。
本栏目可在表右“其他”所列明细项目自行增加预算填列21.“编制人”指各部门进行预算汇总并负责联络的人员22.研发中心、环保部、汽车队应分别填列好（201X年辅助生产费用预算工作底稿－环保部）表、（201X年基本生产费用预算工作底稿－中试车间）表、（201X年辅助生产费用预算工作底稿－汽车队）表，才能完成填列本表。
201X年材料储备定额预算工作底稿部门负责人：制表人：注：保险日数是指因发货或运输临时脱节而造成资金占用的天数。
凡是供应正常，可以不考虑保险日数；周转天数实际上是材料在途时间，因材料在途期间企业必须库存用于周转的占用额。
201X年成品资金定额预算工作底稿部门负责人：制表人：201X年在制品定额资金工作底稿部门负责人：制表人：201X年税费预算工作底稿201X年税费预算工作底稿管理费用预算责任机构图横化（XXXX）59号关于核准201X年预算费用的通知公司各部门：201X年预算编制工作，历时40余天时间，通过各部门的认真工作及通力协作，并经总经理的审定批准，终于按计划顺利完成。
从预算结果看公司现状，反映出二个特点，一是产品贡献毛益率低，二是费用支出大。
在产品贡献毛益低的情况下，控制预算费用支出是企业效益最大化的首选方案，费用预算虽已被总经理批准，但在日常费用支出时，各部门仍需从严控制，履行节约，以保证公司201X年预算效益的实现。
附部门费用核准照细表管理费用预算定额单位：（全公司）单位：元。