第四章 个人现金及信贷管理
个人经营性贷款管理办法
个人经营性贷款管理办法新都桂城村镇银行个人经营性贷款管理暂行办法第一章总则第一条为规范开展个人贷款业务，加强个人经营性贷款审慎经营管理，有效控制信贷风险，促进个人经营性贷款业务健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《个人贷款管理暂行办法》等法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称个人经营性贷款，是指本行向符合条件的自然人发放的用于生产经营等用途的本外币贷款。
第三条开展个人经营性贷款，应严格遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则，实施贷款全流程管理，建立贷款各操作环节的考核和问责机制。
第四条个人经营性贷款用途应符合法律法规和国家有关政策，经办机构不得发放无指定用途的个人经营性贷款。
经办机构应加强个人经营性贷款资金支付管理，有效防范风险。
第五条开展个人经营性贷款，应严格执行“二到场、四核对”制度，即办理每笔贷款必须要求借款人和担保人同时到场，认真核对借款人和担保人的身份证件、贷款审批手续和贷款合同文本，并当场签字。
第六条个人经营性贷款必须严格执行本行授信管理有关规定，进行统一授信。
第二章受理与调查第七条本行个人经营性贷款按照下列标准进行分类管理：（一）根据贷款对象不同，个人经营性贷款可以分为个体工商户贷款、私营企业主贷款及其他自然人贷款。
私营企业主系指：（1）个人独资企业、一人有限责任公司的出资人；（2）有限责任公司、股份有限公司的主要股东；（3）合伙企业的普通合伙人。
（二）根据贷款用途不同，个人经营性贷款可以分为专项贷款和流动资金贷款两类。
个人经营专项贷款是指本行向从事合法生产经营的个人发放的，用于购建或租赁商用房和机械设备的贷款。
个人经营专项贷款的主要还款来源应当是由经营产生的现金流。
个人经营流动资金贷款是指本行向从事合法生产经营的个人发放的，用于满足其经营的企业（泛指经营企业、承包项目、个体工商户等各类经营主体）流动资金需求的贷款。
第八条申请个人经营性贷款，借款人应具备以下条件：（一）借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人；（二）借款人在本行开立个人结算账户;（三）借款人户籍或其经营的企业注册地址在本行经办机构所在地区；（四）贷款用途明确合法；（五）贷款额度、期限及币种合理；（六）借款人具备还款意愿和还款能力；（七）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录(原则上信用记录逾期不得超过2期6次)；（八）能够提供本行认可的担保措施；（九）开展个人经营性贷款，原则上应将借款人配偶列为共同借款人；视实际情况，可以将其成年子女、企业其他股东列为共同借款人,特殊情况下由审贷委员会审议并在决议中注明原因。
小额贷款公司监督管理办法
ⅩⅩ市小额贷款公司监督管理办法第一章总则第一条为加强对小额贷款公司的监督管理，防范和化解经营风险，规范金融市场秩序，保障小额贷款公司稳健发展，根据湖南省人民政府办公厅《关于开展小额贷款公司试点的实施意见》（湘政办发〔2009〕44号）和《湖南省小额贷款公司监督管理办法（试行）》（湘政金发〔2009〕1号）以及《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）的规定，结合我市实际，特制定本办法。
第二条本办法所称小额贷款公司，是指在本市辖区内依法设立的、不吸收公众存款、经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。
第三条小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。
第二章机构设立第四条小额贷款公司名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指我市行政区划的名称或地名，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。
第五条设立小额贷款公司应具备下列条件：（一）有符合规定的公司章程。
（二）有符合要求的主发起人。
（三）股东具备相关资质条件，股权结构设置合理且符合规定要求。
（四）小额贷款公司组织形式为有限责任公司的，注册资本不低于3000万元；组织形式为股份有限公司的，注册资本不低于5000万元。
试点期间，小额贷款公司注册资本上限不超过2亿元（含增资扩股）。
（五）有符合任职资格要求的董事、监事及高级管理人员。
（六）有具备相应专业知识和从业经验的工作人员。
（七）有健全的内部组织机构和管理制度。
（八）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。
（九）审批机关规定的其他条件。
第六条小额贷款公司主发起人由市人民政府按照“审慎经营、防范风险”的原则择优选择，如选择自然人作为小额贷款公司主发起人的，需经娄底市财金办批准同意。
第七条主发起人为企业法人的，应具备以下条件：（一）注册地在我市境内。
信贷档案管理实施细则修正
vv农村vv银行股份有限企业信贷档案管理实行细则（提交vv农村vv银行股份有限企业第一届董事会第一次会议审议)第一章总则第一条为实现vv农村vv银行股份有限企业（如下简称“本行”）信贷业务档案管理科学化, 增进信贷业务档案管理制度化, 有效地保护和运用信贷业务档案, 防备信贷风险, 根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国担保法》、《vv银行法》、《vv 省农村信用社信贷业务档案管理暂行措施》等有关法律法规和信贷管理旳有关规定, 结合本行实际, 制定本实行细则。
第二条信贷档案指本行在信贷业务旳受理、调查评估、评级授信、审批、发放和后续管理过程中形成旳具有法律意义及查考运用价值旳资料, 包括协议、文献、账表、函电、记录、图表、声像、磁盘等。
信贷档案管理是指信贷档案资料旳搜集、整顿、立卷归档、保管、调阅、销毁旳过程。
第三条信贷档案管理要遵照如下原则:（一）分级管理原则。
本行辖内总行营业部、支行、分理处（如下简称经办行）应按属地原则保留所发生信贷业务旳所有纸质档案。
总行对本级评级、授信、审查、审批(征询)、贷后管理等有关纸质信贷档案进行搜集整顿, 归档管理。
（二）分工负责原则。
在贷款本息结清或其他信贷业务执行完毕此前, 由信贷内勤负责信贷档案移交前旳搜集、整顿和立卷工作, 并对移交前档案资料旳真实、完整、有效、保密等负责；在贷款本息结清或信贷业务执行完毕后来, 由信贷档案管理库管理员负责客户信贷档案移交后旳整顿、立卷、归档、保管和平常维护工作, 并对移交后旳客户信贷档案旳安全管理、提供运用、销毁整顿、保密等负责。
经办行应在年后一种季度内将信贷档案统一移交信贷档案管理库保管。
（三）保密性原则。
信贷档案波及经办行和客户旳vv秘密, 档案管理人员、调阅人员和其他有关人员需严格执行保密制度。
第二章信贷档案管理职责第四条以客户为单位建立信贷档案。
经办行要设置专门旳信贷档案管理库, 由信贷内勤担任档案库管理员, 集中管理本单位内部运作形成旳信贷档案。
中级银行从业个人贷款教材
中级银行从业个人贷款教材
个人贷款是银行业务中重要的一部分，它为个人提供资金支持，满足个人消费和投资的需求。
作为中级银行从业人员，我们需要深入了解个人贷款业务的基本概念、流程、风险控制和相关法律法规等内容。
本教材将系统地介绍中级银行个人贷款业务的各个方面。
第一章：个人贷款业务概述
1.1 个人贷款业务的定义和分类
1.2 个人贷款的特点和作用
1.3 个人贷款的市场需求和发展趋势
第二章：个人贷款业务流程
2.1 个人贷款的申请和审批流程
2.2 个人贷款的放款和还款流程
2.3 个人贷款的贷后管理流程
第三章：个人贷款的风险控制
3.1 个人贷款的风险评估和授信原则
3.2 个人贷款的担保方式和风险分散策略
3.3 个人贷款的风险预警和处置机制
第四章：个人贷款的相关法律法规
4.1 《中华人民共和国合同法》中与个人贷款相关的条款解读
4.2 《中华人民共和国民事诉讼法》中与个人贷款相关的程序规定
4.3 个人信息保护法对个人贷款业务的影响和要求
第五章：个人贷款业务的销售技巧和服务理念
5.1 个人贷款产品的销售技巧和策略
5.2 个人贷款的客户关系管理和售后服务
5.3 个人贷款的市场营销和竞争优势
第六章：个人贷款业务案例分析
6.1 个人消费贷款案例分析
6.2 个人住房贷款案例分析
6.3 个人汽车贷款案例分析
个人贷款是银行业务中的重要组成部分，对中级银行从业人员来说，掌握个人
贷款业务的基本知识和技能是至关重要的。
本教材通过对个人贷款业务的全面介绍和深入分析，旨在帮助中级银行从业人员提升个人贷款业务能力，更好地服务客户，为银行业务发展做出贡献。
中国农业银行山东省分行个人信贷业务管理实施细则（5篇模版）
中国农业银行山东省分行个人信贷业务管理实施细则（5篇模版）第一篇：中国农业银行山东省分行个人信贷业务管理实施细则中国农业银行山东省分行个人信贷业务管理实施细则第一章总则第一条为规范个人信贷业务管理，防范和控制个人信贷业务风险，促进个人信贷业务健康发展，根据国家有关法律法规、《中国农业银行信贷管理基本制度》、《中国农业银行个人信贷业务管理办法》等有关管理制度，制定本细则。
第二条本细则所称个人信贷业务（以下简称个贷业务）是指农业银行向具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民（非中华人民共和国公民还须符合国家有关规定，以下简称借款人）提供的各类信贷业务。
个贷业务按照贷款用途可分为个人消费类信贷业务和个人经营类信贷业务。
个人消费类信贷业务是指农业银行向借款人提供的满足其以消费为目的的生活开支资金需求的信贷业务，简称消费类业务。
消费类业务主要包括个人住房贷款、个人自用车贷款、个人薪资保障贷款、房抵贷以及仅含有消费用途的个人综合授信业务等。
个人经营类信贷业务是指农业银行向借款人提供的满足其以盈利为目的的生产经营资金需求的信贷业务，简称经营类业务。
经营类业务主要包括个人助业贷款、个人商业用房贷款、个人商用车贷款、农户小额贷款、农村个人生产经营贷款、含有生产经营用途的个人综合授信业务等。
第三条个贷业务的基本流程：业务申请与受理、调查、审查、审批、用信与贷款支付、贷后管理。
其中，调查、审查、— 1 —审批、用信管理环节必须部门分离或岗位分离。
第四条个贷业务实行“一次调查、一次审查、一次审批”，评级、授信可与贷款申请一并调查审查审批。
个贷业务原则上实行分散受理调查、集中审查审批（低信用风险个贷业务除外）。
条件成熟的可实行集中调查、集中用信、集中贷后管理。
第五条个贷业务实行关联方回避制度。
在办理个贷业务时，与借款人有关联关系的农业银行员工应主动申请回避。
关联方的界定范围、关联交易审查审批程序执行农业银行关联交易管理相关规定。
银行信贷档案管理制度-银行信贷档案管理岗
农村商业银行信贷档案管理制度第一章总则第一条为了加强农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）信贷档案工作的科学管理，为信贷管理提供连续、动态、有效的参考数据和分析资料，促进各支行、营业部（以下简称“支行”）信贷资产管理规范化、制度化，有效防范信贷风险和保全信贷资产，根据银监会《商业银行授信工作尽职指引》、《农村信用合作联社信贷档案管理规定》和《农村商业银行股份有限公司贷款管理基本制度》等规定，制定本制度。
第二条本制度所称信贷档案，是指支行提供、管理、收回各类授信业务全过程的真实记录资料，包括借款人（客户）和担保人基础资料、信贷流程资料、贷后管理资料和相关法律文件的纸质和电子档案，是信贷管理工作的重要组成部分。
第三条信贷档案管理要遵循以下原则：一是集中统一管理原则；二是及时完整、真实有效原则；三是方便实用原则；四是保密性原则；五是规范管理原则。
管理信贷档案要做到原始资料账册化，资料内容标准化，档案移交制度化。
第四条支行负责建立本单位管理和经办的各类授信业务的档案，并指定专人（档案管理员）管理。
接受总行职能部门对贷款档案管理工作的指导、监督和检查。
第二章信贷档案管理机构、人员和职责第五条管理程序。
支行客户经理在客户申请、贷款调查、贷款审查、贷款审批、贷款发放、贷后检查、贷款收回等操作过程中，按资料形成时间序时收集客户资料，并及时移交档案管理员集中管理，按要求整理、装订成册。
贷款发放后，客户经理即应将客户资料归档管理或移交给档案管理员归档管理。
第六条职责分工（一）支行行长。
基本职责是：对本单位信贷档案管理负有领导、检查、监督的责任。
（二）客户经理。
基本职责是：按本制度规定内容，搜集、整理所管理的贷款客户从贷款申请、贷款使用到回收全程的档案资料，对资料的真实性负责。
（三）档案管理员（未单设档案管理员的由客户经理兼任）。
其基本职责是：①接受和审核客户经理应当移交管理的信贷档案资料。
②负责信贷档案的基础管理工作。
农村商业银行个人贷款管理实施细则
农村商业银行个人贷款管理实施细则149号（5月19日）第一章总则第一条为规范农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）个人贷款业务经营行为，加强个人贷款业务审慎经营管理，促进个人贷款业务健康发展，依据银监会《个人贷款管理暂行办法》、《省农村信用社个人贷款管理实施办法（试行）》的规定，制定本实施细则。
第二条本细则所称个人贷款，是指本行向符合条件的自然人发放的人民币贷款。
个人贷款按用途分为个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营类贷款。
（一）个人住房贷款是指本行向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款，包括个人住房贷款、个人住房组合贷款等。
（二）个人消费贷款是指本行向申请购买合理用途的消费品或服务的借款人发放的个人贷款，包括：个人汽车消费贷款、个人教育贷款、个人耐用消费品贷款、个人其他消费贷款等。
（三）个人经营类贷款是指本行向有合法生产经营用途的个人发放的经营性贷款，包括以业主或实际控制人个人名义申请的实际用于其经营实体的贷款。
第三条本行开展个人贷款遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第四条个人贷款投向必须符合国家产业政策和金融政策，坚持“以农为本、服务三农”，优先满足广大农户生产以及消费等方面的有效信贷资金需求。
第五条各支行、营业部（以下简称“支行”）必须按内控制度，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，按照本行《贷款管理基本制度》将贷款管理各环节的责任落实到具体岗位，并按总行有关制度办法对各岗位进行考核和问责。
第六条本行实行个人贷款风险限额管理，并通过减少风险暴露、分散资产组合、增强抵押品等方式逐步进行风险缓释。
第七条支行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得发放无指定用途的个人贷款。
个人贷款不得挪用，支行应按照合同约定检查、监督个人贷款的使用情况。
第八条个人贷款的期限和利率规定（一）个人贷款的期限原则上根据借款人借款用途、资金周转周期、收入的实现能力等因素综合确定，但最长期限（含展期）要符合国家有关政策规定；（二）个人贷款利率按照总行贷款利率管理制度执行。
个人经营性贷款规章制度
个人经营性贷款规章制度第一章总则第一条为规范个人经营性贷款业务，保障金融机构的贷款资金安全，促进经济发展，制定本规章。
第二条个人经营性贷款是指金融机构向个人发放的，用于生产经营、经商创业等经济活动的贷款业务。
第三条金融机构应当根据国家法律法规和监管要求，合理制定个人经营性贷款规章制度，建立科学的风险管理体系，提高贷款管理水平，有效防范风险。
第四条金融机构应当充分尊重客户的知情权、选择权和知识产权，确保客户的合法权益不受侵犯。
第五条金融机构应当建立健全个人经营性贷款的内部管理机制，确保贷款业务的合规运作。
第六条金融机构应当加强对个人经营性贷款的风险监测和评估，及时发现并妥善处置潜在风险。
第七条金融机构应当加强对个人经营性贷款的宣传和教育工作，引导客户理性理财、慎重投资，提高自我保护意识和风险识别能力。
第八条金融机构应当建立健全信息披露机制，及时向客户披露贷款利率、收费标准、风险提示等信息，确保客户知情权。
第九条金融机构应当依法依规开展个人经营性贷款业务，不得违法违规操作。
第十条金融机构应当建立健全个人经营性贷款业务的投诉处理机制，及时处理客户投诉，保障客户合法权益。
第二章个人经营性贷款的申请与审批第十一条个人申请经营性贷款应当符合金融机构的贷款条件，提供真实有效的相关资料和信息。
第十二条金融机构应当根据客户的信用状况、还款能力、风险偏好等因素，综合评估客户的贷款申请，确定贷款额度和贷款利率。
第十三条金融机构应当明确个人经营性贷款的用途和期限，不得挪用贷款资金，严禁为非经营性目的或与合同约定不符的用途使用贷款。
第十四条金融机构应当对个人经营性贷款进行合规审批，建立完善的内部审批流程和审核制度，确保贷款申请的合规性和安全性。
第十五条金融机构应当加强对个人经营性贷款的风险评估和监控，及时调整风险防控措施，提高贷款管理水平。
第三章个人经营性贷款的发放与监管第十六条金融机构应当建立健全个人经营性贷款的发放制度，严格履行发放程序，确保贷款资金的安全和正确使用。
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第四章个人现金及信贷管理第一节个人预算的编制与控制一，人收入来源的分类以及管理类型人的理财策略进行分析：普通雇员: 适合保守，求安定的人群，虽然有定的收入来源，但是想得到额外的收入就比较难，因此对其支出的管理就显得比较重要。
一般来说消费的理念应该保守一点，不要进行负债消费这样有可能会陷入入不敷出的恶性循环，与此同时应该有一定金额的紧急备用金以备不时之需。
公司业务员：他们是以业务的提成为主要收入的群体，一般包括保险，房屋中介，直销，汽车销售等从业人员，他们的收入除与个人的能力有关外，与经济的大环境也联系比较密切，因此他们的收入波动也比较大。
对于此类人群应该在业绩好收入高的时候进行储蓄，可样可以在收入低时进行透支，其具体的储蓄金额应考虑其在业绩不好时的消费情况，一般来说应该能动。
个体经营者：很多人有独立开店的想法，但是这种做法风险比较大，在这之前又做好周密的财务规划。
不仅要做好市场调查和宏观的环境分析，还要对开店的各项支出进行预计，防止资金的短缺。
自由职业者：会计师，学者，律师这些专业人士的收入一般来说比较高，但是其工作的性质也决定了其工作的时间保持生活质量不会有大幅度波比较紧张，也就没有太多的时间进行个人财产的管理，所以他们在投资的理念上就比较保守。
对于这类人应该运用自己的积蓄进行投资一是自己的个人资产能得到快速的升值，以便可以提前退休。
小型私营企业主:在经济不景气，并且劳动力成本不断上扬的今天，要想使自己的企业能够取得较高的利润并快速的扩大规模难度比较大，并且小企业抵御市场风险的能力比较弱，因此在赢利的时候要留下足够的流动资金，以备不时之需，与此同时可以运用信托的方式，把家庭生活所需的资金和企业资金进行分离，防止经营失败时，是家庭的生活都无以为继。
大型私营企业主：由于其资金的充裕，对于自己家庭的消费等方面的支出就显得不是很重要，与此同时他们也可能通过会计师或者银行的私人理财顾问进行理财。
但是由于税收和遗产的原因，其更加注重如何使其财产能得到合理的保护，所以他们的投资策略比较保守，更多的运用个人信托，高额保单以及境外的金融机构来保护自己的财富。
二，人预算的编制程序个人家庭预算的编制一般分为四步:1,制定长期的财务规划目标,并计算出要达到长期的财务规划目标所需的年储蓄额.在这里要注意在计算的时候要考虑货币的时间价值.2,预测年度收入.收入稳定的国家机关工作人员或在大企业工作的工薪阶层,可以相当准确地预测年度收入.但对于市场销售人员或自由职业者来说,收入的波动就比较大,因此就应该以过去的平均收入为基准进行估计.3,算出年度支出预算目标.年度收入-年度储蓄目标=年度支出预算4,将预算划分科目,分门别类.每个月固定的工资,佣金,房租或利息收入减去每个月的衣食住行,教育,娱乐的固定开销和每个月应该摊还的房贷利息,就是每个月的储蓄预算.在每个月的储蓄预算中,要根据长期的理财目标包括:退休规划目标，购房规划目标和子女教育投资规划算出每个月的定额投资额，这便是每个月最低的储蓄额。
如果存在不平衡的情况，也就是说有的月份收入比较多，而有的比较少时，应该通过信用卡在这两个月中进行调节，即先用信用卡进行支付投资，然后再用下个月的多余资金缴付信用卡，总之，一般情况下要保持每个月的最低储蓄额。
一般的工薪阶层除了每个月的固定工资外还会有一定的年度性收入外，如年终奖金，绩效奖金，劳动分红及年度股利等，与此同时还会有一些年度的支出，如子女的学费和出国旅游等。
一般情况下，年度的收入和支出会在不同的时候，如年终奖金在一月领取，而在七月的暑假全家出游，在这种情况下可以用经常性的储蓄来平衡，即先从储蓄账户中支取，在年终奖金发放是给予补足。
如果每年的储蓄预算有盈余的话可以用作整笔投资，也可以用来规划长期的理财目标，这种投资仍然可以提升退休生活水平或补助子女出国留学或者提前的偿还房贷。
支出预算中的不可控的预算，一般是由过去的事情决定的，如买房之后，每个月要交房贷利息及物业管理费，这种性质的支出一般来说是固定的，因此在预算中要单独列示。
资本支出预算是指用来购买住宅，汽车及其他耐用消费品，在会计上会被计提折旧，而家庭的预算一般是以现金为基础的，所以就不用考虑这个问题，但是还是要列入资本支出项目，与一般的消费支出区分开来。
对于这种比较大额的资本性支出，一定要做比较周密的预算，并要考虑自己的实际承受能力。
费用支出或资本支出的区分方法有以下的两个原则：（1）效用原则：假使支出后获得的效用在短期内显现，列为费用；在未来的三年还会持续提供效用的。
列为资本支出，在资产负债表上会显示个人资产的增加（2）金额大小原则：有些小家电可以使用超过3年，但金额达不到一定的标准（如5000元或收入的5%），仍然可以视为费用支出。
月储蓄预算中的定期定额部分，应以准备至少5年以上的买房，子女教育与退休金为主要的目的，而对于5年以内的中短期目标，如出国旅游，装修等则可以用定期存款的方式来支付。
年储蓄预算除了可以用来提前还掉一些贷款外，还可以用来做整笔的投资，缴纳保费等。
对于储蓄的预算一般来说应该精确到月份，这样才有利于管理。
有些年度的收入如年终奖金或员工福利和一些年度的支出如一年交两次学费，所得税申报及年交保费，这些收入支出在发生之前都会知道各自发生的月份，这样可以在发生之前先做好规划。
而对于年度的短期支出如出国旅游，季节性购置衣物支出，保养维护支出，则应该尽量的事先规划好月份这样会便于控制。
在做好规划之后，则可以做好每个月的现金流，看是否会发生收支差异，这样可以在发生之前先做好准备，通过一些短期的借贷来做平衡。
在每个月记账的时候，要做好实际发生金额和预算金额的差异分析，也就是说要把每个月的收入，支出，储蓄预算与实际的收入，支出，和储蓄部分进行对照发现差异。
重点在于对可控部分的差异分析，力求控制在10%以内，对于不可控的部分由于事先已经知道了具体的金额，一般不会有差异。
三，个人预算的控制对于预算的控制一般会分为三步：先确认需要的消费，然后再决定要储蓄的数额，最后在决定是通过开源还是节流来确保这部分的消费。
具体的说就是在做出购物的决定之前首先要确认要购买的物品和他的价格，这做好决定之后就要考虑要多少储蓄才能满足需要（这里一般是指比较大额的支出），要做好储蓄计划也就是说要每个月储蓄多少金额和储蓄多久才能满足需要，在做好规划之后最后要做的便是决定如何能获得这笔资金，一般来说我们的收入都是比较固定的，所以我们只有考虑通过节流这种办法来储蓄，也就是要详细的分析在衣食住行娱乐等方面的消费情况，看那一项支出超过了预算，是否有消减的可能性，把一些不必要的支出取消，这样就会满足消费储蓄的需要。
在做好这些工作后，我们为了便于管理建议应该在银行开立三个账户：一个是定期定额投资账户，也就是来解决定额储蓄的问题，一般要在发薪的次日把固定金额的资金存入固定的账户，通过强制的储蓄来满足长远投资的需要；另一个账户是专门为住房贷款准备的，也就是专门的准备一个银行账户来支付住房贷款的本息，这样就可以很好的掌握自己住房贷款的详细情况，有利于对此做好管理；最后一个是信用卡帐户，也就是说所有信用卡的缴付都通过此账户，这样就可以很好的掌握信用卡的支付状况。
通过这三个银行账户的相互配合，不但可以明确自己的收支情况，还可以随时的掌握资产负债情况，当然，这也不是固定不变的，也可以根据自己的实际情况作一些调整的。
以下通过一个具体的案例来分析如何做好预算的控制，下面三张表是张先生通过上述的三张表格我们来进行分析，我们可以看出在月消费预算中比预算的超出了7%，其中主要的超出预算的项目是水电日用和娱乐，这是我们就要分析为什么会超出预算，是这个月有特殊的事项发生还是别的原因，是否在下个月中可以避免，通过对这个月的消费分析，我们就可以找出问题所在。
而对年费用支出的预算控制表可以看到差异比较大，好多项目是有预算的，但实际却没发生，这是我们就要考虑这些些项目是否会递延到下一年度发生，这样就有可能要加大下一年的预算数，如果不是，我们就要考虑我们所作的预算是否准确，是否应该调整，提高它的预算效果。
而对于非可控支出由于都没有超出预算并且比较固定，一般只要与预算进度进行核对即可。
如果每个月我们都按上面的科目进行记账，我们就会很容易得到实际的收入支出与预算的收入和支出之间的差异，在进行差异分析时候要注意以下几点：1，总额的差异的重要性要大于明细科目。
也就是我们重点要关注总额的差异看是否超出预算，然后再进行明细的分析，如果总额的差异不大但是有些科目预算高估，有些科目高估的话，这个情况持续的时间比较长的话（一般是两三个月），则应根据实际支出来对个别的科目做修订。
2，要制定出差异关注的金额和比率。
也就是说，如果差异超出这个金额或比率的话就要引起关注，并作近一步的差异分析。
一般可以制定实际超出预算1000元或是10%作为标准来引起关注。
3，要根据预算的不同类别做个别分析。
年预算是以整年的达成率为标准，月预算是以当月的差异为准，而资本支出预算则是以整个资本支出计划作为标准。
4，刚开始做预算时如果差异比较大的话，则每月选一个重点项目做改善。
一般人刚开始做预算时会发现，实际和预算数差别会很大的，我们花的钱会比想象中的要多，所以我们可以从明细科目中选择那些影响比较大的项目做改进，通过不同的明细科目的改进，我们就会慢慢的节省开支，从而达到平衡。
5，如果我们发现有些支出是无法降低的，这是只有通过增加收入的办法来解决。
如果尝试了很久还是无法降低支出，此时就要想办法以加班，兼职等各种方式提高收入，先提高收入预算，然后通过实际的行动来提高实际的收入水平。
第二节个人储蓄的运用策略一，人现金流量结构分析储蓄是所有理财计划的源头，所以一个家庭如何产生储蓄，就要先从家庭的现金流量结构分析开始。
为了方便我们对家庭的现金流进行分析，从现金的流入和现金的流出这两个方面来讨论。
现金的流入可以分为工作收入，理财收入以及资产负债调整的现金流入。
工作收入包括工资，薪金，奖金，年终加薪，劳动分成，津贴，补贴等通过劳动所得收入，一般来说比较稳定，但是也有失业或丧失劳动能力的风险。
理财收入主要是指房租，利息，股利以及投资利得等通过自己所拥有的资产进行投资所获得收入，通常会随着市场的变化有所波动，而且也可能存在投资失败的可能，就有一定的投资风险。
资产负债调整的现金流入，一般包括借入款，变现资产所得，一般来说不会经常的发生，是在收支不平衡时候所作的调整。
对于刚开始工作的年轻人来说只有工作收入，没有理财收入，而在退休以后就会只有理财收入，而没有工作收入，所以我们要学会理财，逐步的由工作收入向理财收入过渡。
现金流出亦可分为衣食住行教育娱乐等生活支出，借款利息、缴付保费、投资手续费等理财支出，还包括偿还负债与投资置产等资产负债调整的现金流出。