营销中心财务管理操作规程
营销管理中心财务管理制度
营销管理中心财务管理制度第一章总则第一条为加强营销管理中心的财务管理，根据《公司财务管理制度》及有关规定和流程，汇编本制度。
第二条本制度是指导营销采购中心开展财务管理的纲领性文件，营销采购中心应当定期组织学习和检查,确保本制度能够贯彻执行；同时,营销采购中心应当结合实际情况及时提出修正意见或补充条款，经财务管理中心审核确认，并上报总经理审批后执行。
财务管理中心有权根据企业发展战略需要和企业日常经营管理需要，补充和修正本制度.第三条本制度除与财务管理中心直接有关的条款外，由营销采购中心总监负责实施,财务管理中心的责任是监督和反馈制度落实情况。
第四条营销采购管理中心业务内勤主管负责销售合同管理、采购合同管理、销售价格管理、采购价格管理、客户资信管理，以及内外有关财务管理的协调工作。
第五条合同和价格资料是企业重点的保密资料,应当妥善保管和处理，未经审批不得私自复印和传阅。
第二章合同管理第六条公司所有销售行为和采购行为，都应当与客户（包括供应商,下同）签订正式合同、合约（或协议），或以订单形式双方签字确认（以下统称：合同）。
合同签订后统一上交业务内勤主管，由业务内勤主管按照有关流程上报办公室和财务管理中心存档。
第七条合同经办人应当经过合同法和有关法律知识的培训,掌握有关业务知识。
第八条合同、合约和订单文本应当统一,文本由营销采购中心负责起草,并由营销采购中心组织、会同财务管理中心、生产管理中心有关人员共同审核确认，经总经理审批后，方可作为文本。
第九条合同签订后应当在第一时间内归档，正式合同和合约原件归档办公室，复印件归档财务管理中心和营销采购中心，如果原件两份其中一份归档财务管理中心。
第三章销售价管理第十条销售价是指企业产品对外销售被客户认同(签字确认）的价格。
第十一条销售价未经客户认同后，不能通知生产管理中心安排生产，也不能委外厂家生产。
第十二条销售价管理营销采购中心负责制定,由生产管理中心提供原辅材料消耗标准，由财务管理中心提供原辅材料价格及相关固定费用;营销管理中心应当建立销售价动态管理档案，并于每季度末对现有的产品的销售价进行全面整理、分析，同时报送财务部门等相关部门或领导。
财务管理操作规程
财务管理操作规程一、概述财务管理操作规程是为了规范财务管理工作，保证财务操作的准确性、合规性和透明性而设立的。
本规程适用于所有具有财务管理职责的部门和个人。
二、财务流程1. 预算编制与执行1.1 部门预算编制在每个财年开始前，各部门负责人需制定本部门的年度预算计划，并提交给财务部门进行审核和审批。
1.2 预算执行执行期间，部门负责人应根据预算计划进行日常支出管理，并及时向财务部门报告预算执行情况。
2. 资金管理2.1 账户管理财务部门负责开设和管理公司银行账户，并确保账户余额的正常充足。
2.2 资金收付财务部门定期进行资金调度，根据各部门的资金需求进行资金分配和支付，确保资金的安全和高效使用。
3. 采购管理3.1 采购流程部门负责人根据实际需求编制采购计划，并提交给采购部门进行审批和执行。
3.2 供应商管理财务部门负责建立供应商档案，审查供应商的信誉和资质，并与供应商维持良好的合作关系。
4. 成本核算4.1 成本分类财务部门根据企业业务特点和需求，对各项成本进行分类和归集，包括直接成本、间接成本、固定成本和变动成本等。
4.2 成本控制各部门负责人应根据成本预算进行成本控制，及时发现并解决成本超支的问题。
5. 资产管理5.1 固定资产管理财务部门负责建立固定资产登记台账，并对固定资产进行定期盘点和折旧核算。
5.2 存货管理财务部门与采购部门协作，监控存货的采购、入库、销售和库存流动情况，并根据需要进行存货跟踪和盘点。
6. 财务报告6.1 会计准则与报告标准财务部门负责根据国家相关会计准则和企业内部要求，编制财务报表和报告，并进行核对和审计。
6.2 报告发布财务报告应及时准确地向公司管理层发布，并提供给相关部门和外部利益相关方。
三、内部控制1. 风险管理公司财务部门需与其他部门密切合作，共同识别和评估公司面临的各类风险，并制定相应的内部控制措施和应急预案。
2. 审计与监督公司财务部门应定期进行内部审计，并配合外部审计，监督各项财务活动的合规性和规范性。
酒类销售公司财务管理制度及流程
第一章总则第一条为加强本公司财务管理工作，确保财务活动合规、高效，提高资金使用效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有与财务活动相关的部门和个人，包括但不限于销售部、采购部、仓储部、财务部等。
第三条本制度依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规制定，并符合国家财政、税务、审计等相关部门的规定。
第二章财务部门职责第四条财务部门是本公司财务管理的核心部门，其主要职责如下：1. 贯彻执行国家有关财务、会计法律、法规和制度；2. 建立健全财务管理制度，制定财务计划，加强资金管理及会计核算；3. 及时、准确反映公司财务状况、经营成果和现金流量；4. 检查、监督财务纪律，防范财务风险；5. 为公司经营决策提供财务信息支持；6. 完成公司领导交办的其他工作。
第三章财务管理制度及流程第一节销售流程第五条销售订单管理：1. 销售人员接单后，应及时将销售订单录入销售管理系统；2. 财务部门根据销售订单，进行销售发票开具、应收账款管理等工作。
第六条销售收款管理：1. 销售人员应及时跟进客户收款，确保销售款项及时回笼；2. 财务部门定期核对销售收款情况，确保销售款项准确无误。
第二节采购流程第七条采购订单管理：1. 采购人员根据销售需求，提出采购申请；2. 财务部门对采购申请进行审核，确认采购预算及付款方式；3. 采购人员根据审核通过的采购申请，进行采购订单的创建。
第八条采购付款管理：1. 采购人员根据采购订单，及时进行付款；2. 财务部门对采购付款进行审核，确保采购款项准确无误。
第三节仓储管理第九条仓储入库管理：1. 仓库管理人员对入库货物进行验收，确保货物数量、质量符合要求；2. 财务部门根据入库单，进行库存管理及成本核算。
第十条仓储出库管理：1. 销售人员根据销售订单，向仓库提出出库申请；2. 仓库管理人员根据出库申请，进行货物出库；3. 财务部门根据出库单，进行库存管理及成本核算。
第四章监督与考核第十一条财务部门定期对各部门的财务活动进行监督、检查，确保财务管理制度及流程的有效执行。
销售中心财务管理制度
销售中心财务管理制度一、总则二、财务组织1.公司设立财务部门负责销售中心的财务工作，包括财务部门的人员配置、职责分工、权限划分等。
2.财务部门应配备专业的财务人员，负责编制销售预算、核对销售收入和成本、管理账务等。
3.财务部门应与销售部门密切合作，及时了解销售情况，确保财务数据的准确性。
三、财务管理流程1.销售预算：根据公司战略和销售目标，制定销售预算，并定期进行预算执行情况的报告和分析，及时调整预算。
2.销售收入核对：财务部门要对销售收入进行核对，确保销售收入的真实性和准确性，并及时登记入账。
3.成本控制：财务部门应对销售成本进行核算和控制，确保成本的合理性，降低销售成本，提高销售利润。
4.财务报表编制：财务部门要按照公司要求编制销售中心的财务报表，包括月度财务报表、季度财务报表和年度财务报表，并及时报送上级财务部门。
5.会计核算：财务部门要根据公司的会计政策和相关法规进行会计核算工作，确保财务数据的真实性和合规性。
6.财务审计：财务部门应接受公司内部审计和外部审计，及时整改存在的问题，并提出改善意见，完善公司财务管理制度。
四、财务控制1.预算管理：财务部门要根据销售预算，制定预算执行方案，并定期评估预算执行情况，及时采取措施调整预算。
2.成本控制：财务部门要对销售成本进行严格控制，制定成本控制措施，降低成本，提高销售利润。
3.资金管理：财务部门要合理管理销售中心的资金流动，确保资金的安全和有效利用。
4.风险管理：财务部门要识别和评估销售业务的风险，制定相应的风险管理措施，保障公司的财务安全。
五、财务制度执行1.财务制度的执行由财务部门负责，财务部门要定期组织培训，确保各部门员工了解并遵守财务制度。
2.财务部门要对财务制度的执行情况进行监督和检查，发现问题及时纠正并提出改进意见。
3.财务部门要建立健全的内部控制机制，确保财务制度的有效执行。
六、附则以上是销售中心财务管理制度的主要内容，通过制定和执行此制度，能够规范销售中心的财务管理，提高财务效率和准确性，保障公司财务安全，从而推动销售业绩的提升。
营销中心财务管理操作规程
营销中心财务管理操作规程一、合同及协议操作规程1、营销中心的合同包括三大类：试用协议、直营合同、节能效益分享型合同（合同能源管理）；2、试用协议签订及执行必备附件包括：试用协议、产品试用提货单、产品试用跟踪记录表（安装交付使用单、设备使用培训单、产品使用状况、燃气表抄表记录）、试用到期结果评估（转直营或合同能源管理）等，产品试用业务必须有专门人员负责跟踪，试用起讫相关的文件必须有我方及客户方的签字盖章。
上述附件为必备文件，将纳入对相关人员的考核体系。
3、直营合同是指直接销售产品的合同，考虑到我们产品的特殊性，直营合同必须分成两个部分，即产品销售合同（纯购销合同，不含其他服务）、技术服务协议（包括前期服务以及售后服务），技术服务协议必须就每项具体的服务项目进行分名报价。
相当于说直营合同是由两个独立的合同组成的。
但报价可以不累加。
直营合同必备的相关附件包括：产品购销合同、技术服务协议、产品提货单、产品使用跟踪记录（安装交付使用单、设备使用培训单、产品使用状况、燃气表抄表记录表）、客户反馈信息表等。
4、节能效益分享型合同是指执行合同能源管理项目的合同，考虑到该业务形式的情况特殊，必须有严格的合同洽谈及执行的相关文件，按国家相关规定，该合同的签订与执行必须经过几个环节（详见附件）。
各环节都应该有文字记载。
节能效益分享型合同必备附件包括：前期服务资料、合同执行前燃气表抄表记录、节能效益分享型合同、产品使用跟踪记录（安装交付使用单、设备使用培训单、产品使用状况、燃气表抄表记录表）、效益分享通知单（注明分成比例、分享日期）。
所有客户（含试用客户）都必须建立好档案进行分类管理，以备随时查阅。
同时营销管理人员有义务进行每日日报，每周周报以及每月月报的工作。
二、货物管理操作规程1、营销所需货品安全库存量严格按照营销计划执行，营销中心每月月初必须将本月货品销售计划经公司主管领导审批后分别报送给财务部和采购部，财务部与采购部将协同完成货品采购工作，货品销售计划应尽可能接近实际，缺失以及严重积压等现象出现时，将追究营销计划编制人员的责任。
销售中心财务管理制度
第一章总则第一条为加强销售中心的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务目标的实现，特制定本制度。
第二条本制度适用于销售中心所有财务活动，包括但不限于收入管理、支出管理、成本核算、资产管理、税务管理等方面。
第三条销售中心财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度；2. 实事求是：真实、准确、完整地反映财务状况；3. 严谨细致：加强财务管理，提高资金使用效率；4. 保密原则：对财务信息严格保密，确保信息安全。
第二章财务组织与职责第四条销售中心设立财务部，负责销售中心的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制销售中心的财务预算，并执行预算；2. 负责销售中心的收入、支出、成本核算工作；3. 负责销售中心的资产管理，包括资产购置、使用、处置等；4. 负责销售中心的税务申报、税务筹划和税务风险控制；5. 负责销售中心的财务报表编制和财务分析；6. 负责销售中心的财务档案管理；7. 完成公司领导交办的其他财务工作。
第三章收入管理第六条销售中心的收入应真实、准确、完整地反映业务活动，严禁虚报、冒领、挪用等违法行为。
第七条销售中心的收入包括但不限于：1. 销售收入；2. 其他业务收入；3. 投资收益；4. 其他收入。
第八条销售中心的收入应按照国家税收政策和公司相关规定进行申报和缴纳。
第四章支出管理第九条销售中心的支出应严格按照预算执行，确保资金使用的合理性和效益性。
第十条销售中心的支出包括但不限于：1. 营业成本；2. 管理费用；3. 财务费用；4. 销售费用；5. 其他支出。
第十一条销售中心的支出应严格按照国家税收政策和公司相关规定进行申报和缴纳。
第五章成本核算第十二条销售中心的成本核算应遵循以下原则：1. 实事求是；2. 分摊合理；3. 及时准确。
第十三条销售中心的成本核算包括但不限于：1. 直接成本；2. 间接成本；3. 费用性成本；4. 投资性成本。
营销管理中心财务管理制度
营销管理中心财务管理制度1. 引言财务管理制度是营销管理中心的重要组成部分，旨在规范和优化财务管理流程，确保财务管理工作的有序进行。
本文档将详细介绍营销管理中心的财务管理制度。
2. 财务管理职责营销管理中心的财务管理职责包括但不限于： - 编制年度财务预算，并监控预算执行情况； - 管理营销项目的财务支出和收入； - 审批和处理员工的财务报销申请； - 跟踪和分析营销项目的财务状况，提供相关报告和分析； - 参与财务审计工作，确保财务数据的准确性和合规性； - 协调与其他部门的财务合作和沟通。
3. 营销项目财务管理流程营销项目财务管理流程的具体步骤如下：3.1 项目预算编制在项目启动阶段，财务部门与项目经理协作编制年度财务预算。
预算包括项目的支出和收入预测，考虑到市场需求、成本、风险和盈利等因素。
3.2 财务支出管理项目经理根据预算，在项目执行过程中提出财务支出申请。
财务部门对申请进行审批，并按照规定的流程进行支付。
3.3 财务收入管理财务部门定期核对项目的财务收入情况，确保收入的准确性和及时性。
如有异常情况，及时与项目经理协调解决。
3.4 员工报销管理员工在完成相关工作或出差后，可以提出财务报销申请。
财务部门负责审核报销单据的合规性，并进行报销操作。
3.5 财务报表和分析财务部门定期编制营销项目的财务报表，并进行相关的分析和解读。
报表包括项目的收入、支出、利润等信息，为管理层决策提供依据。
3.6 财务审计定期进行财务审计，确保财务数据的准确性和合规性。
审计由内部或外部审计机构进行，审计报告将提供给管理层和相关部门。
4. 财务管理制度的执行和监督为了确保财务管理制度的有效执行和监督，营销管理中心采取以下措施：4.1 内部培训和沟通财务部门定期组织内部培训，向项目经理和员工介绍财务管理制度，并解答相关问题。
此外，定期召开会议，就财务管理制度进行沟通和交流。
4.2 流程优化和改进财务部门定期评估和优化财务管理流程，提出改进意见，并与相关部门协商改进措施。
销售店铺财务管理制度及流程
一、总则为规范销售店铺财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，确保公司资产安全，特制定本制度。
二、财务会计岗位职责1. 财务会计行政上归属销售店铺领导。
2. 严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理。
3. 按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4. 加强店铺财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
5. 坚持原则，严格按规定开支店铺费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销。
6. 加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7. 按规定认真编制和及时向公司报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确。
三、销售合同管理1. 销售合同要求：业务员按公司指定的合同格式与客户签定销售合同，经总经理审批核准后交到财务处备份。
2. 销售合同签定应要符合公司要求的收款期限，并在合同中标注。
在其规定的收款期限进行追收货款。
3. 销售合同上需注明是否含税价，是否需开具增值税专用发票。
四、销售费用管理1. 销售员出差费用要求：1.1 销售员到广东省以外进行出差需借支，必须提前一天向财务处申请；住宿酒店按150元/晚以下的进行预订（具体可按出差地点而调整），餐费按15元/餐进行补贴。
1.2 销售员在佛山市内或周边城市出差，原则上只报销公交车费，不得报销出租车费。
若有自驾车可根据出差公里数1元进行油费报销。
销售员在出差未能回公司午餐的情况下按15元/餐进行补贴。
五、财务报告及分析1. 每月5日前，财务部门需编制上月《月度财务报表》，附确认销售对账单，提交销售店铺领导审阅。
2. 每季度末，财务部门需编制《季度财务分析报告》，提交销售店铺领导审阅。
3. 每年度末，财务部门需编制《年度财务分析报告》，提交销售店铺领导审阅。
六、附则1. 本制度适用于销售店铺全体员工。
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营销中心财务管理操作规程
一、合同及协议操作规程
1、营销中心的合同包括三大类：试用协议、直营合同、节能效益分享型合同（合同能
源管理）；
2、试用协议签订及执行必备附件包括：试用协议、产品试用提货单、产品试用跟踪记
录表（安装交付使用单、设备使用培训单、产品使用状况、燃气表抄表记录）、试
用到期结果评估（转直营或合同能源管理）等，产品试用业务必须有专门人员负责
跟踪，试用起讫相关的文件必须有我方及客户方的签字盖章。
上述附件为必备文件，将纳入对相关人员的考核体系。
3、直营合同是指直接销售产品的合同，考虑到我们产品的特殊性，直营合同必须分成
两个部分，即产品销售合同（纯购销合同，不含其他服务）、技术服务协议（包括
前期服务以及售后服务），技术服务协议必须就每项具体的服务项目进行分名报价。
相当于说直营合同是由两个独立的合同组成的。
但报价可以不累加。
直营合同必备
的相关附件包括：产品购销合同、技术服务协议、产品提货单、产品使用跟踪记录
（安装交付使用单、设备使用培训单、产品使用状况、燃气表抄表记录表）、客户
反馈信息表等。
4、节能效益分享型合同是指执行合同能源管理项目的合同，考虑到该业务形式的情况
特殊，必须有严格的合同洽谈及执行的相关文件，按国家相关规定，该合同的签订
与执行必须经过几个环节（详见附件）。
各环节都应该有文字记载。
节能效益分享
型合同必备附件包括：前期服务资料、合同执行前燃气表抄表记录、节能效益分享
型合同、产品使用跟踪记录（安装交付使用单、设备使用培训单、产品使用状况、
燃气表抄表记录表）、效益分享通知单（注明分成比例、分享日期）。
所有客户（含试用客户）都必须建立好档案进行分类管理，以备随时查阅。
同时营销管理人员有义务进行每日日报，每周周报以及每月月报的工作。
二、货物管理操作规程
1、营销所需货品安全库存量严格按照营销计划执行，营销中心每月月初必须将本月货品销售计划经公司主管领导审批后分别报送给财务部和采购部，财务部与采购部将协同完成货品采购工作，货品销售计划应尽可能接近实际，缺失以及严重积压等现象出现时，将追究营销计划编制人员的责任。
2、试用协议的货物出仓视同借项，货物出仓单上应注明试用截止日期、业务经办人。
3、货品及其配件尽可能地成套发货，配件的上下浮动比例就制定严格的标准。
4、临时性出货的货品一律算作借出，业务经办人员负责该货品的归还，相关配件也必须成套归还，损坏的由公司决定是否赔偿。
5、营销中心必须建立相关货品出仓台账。
三、业绩管理操作框架
1、业绩考评应该是属于公司整体营销政策的组成部分。
公司目前只就节能炉头的销售制定了特殊提成政策，未就成套产品进行提成制度的商定。
2、财务上核定销售业绩＝营销额X提成比例X回款率X综合考评率，业务员应得提成＝销售业绩－前期公司代垫费用。
综合考评率包括客户反馈信息和合同或协议相关文档编制两个方面的考核指标，总考评率为100%，业务文档编制不到位，将有可能影响到销售提成的发放。
3、财务部作为核算依据的是由公司领导审批并以公司文件的形式下发到财务部的相关文档。
4、对于业务员的考评不单纯是货物的直接销售，还应该包括业务文档的建立，上述合同操作规程中相关的文档以及跟踪记录都应该属于业务员必备的操作文档，在销售业绩的综合评分中应占3%－5%，涉及到合同能源管理项目的，综合评分比例可适当提高到6%－10%。
5、营销管理人员（包括营销总监及相关辅助人员）应完成业务跟单的工作，有义务协业务人员完成相关文档的编制工作。
营销管理人员的业绩考评以当月营销计划额完成比率为考评依据，当月计划完成比率低于100%时，其薪资＝每月应付工资总额X计划完成比率。
计划完成比率超过100%时，按当月实际发放业绩提成额X（1－计划完成比率）来计算营销管理人员的奖金。
营销管理人员的综合考评比率包括两个方面：相关部门及领导评价和业务员综合评分。
该综合考评率直接影响到营销管理人员的当月薪资。