小公司财务管理制度_规章制度
小公司财务管理制度(5篇)
小公司财务管理制度(5篇)小公司财务管理制度(5篇)在发展不断提速的社会中，管理制度对公司或者企业起到的作用已然越来越大，管理制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
大家知道小公司财务管理制度的格式吗下面是小编收集整理的小公司财务管理制度，欢迎大家阅读参考学习！小公司财务管理制度篇1一、财务管理制度1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。
2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。
3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。
编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。
4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。
5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。
6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。
7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。
8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。
二、会计核算管理制度1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。
2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。
3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。
5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。
一般小公司财务制度
一般小公司财务制度一、总则为规范小公司财务管理活动，保障公司财务安全和合规经营，制定本制度。
二、会计核算制度1. 会计核算周期公司采用月度会计核算制度，每月底结算当月收支情况，并进行财务报告编制。
2. 会计政策公司按照国家有关财务会计法规和准则执行，确保会计处理合法、真实、准确。
3. 会计记录公司财务部门负责会计记录，每笔交易都要有相关凭证和明细记录，确保账目清晰可查。
4. 财务报告每月末公司应编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表，报送至公司领导和有关部门。
三、财务预算管理制度1. 年度预算每年初，公司制定年度预算，明确收入、支出、投资等情况，并提前做好资金筹措计划。
2. 预算执行公司各部门负责按照预算执行，并定期对预算执行情况进行监督和检查。
3. 预算调整如有特殊情况，公司可对预算进行调整，但需经过公司领导同意和财务部门复核。
四、资金管理制度1. 资金存管公司设立专门的账户用于存放日常经营资金，对大额资金需及时存入银行进行保值增值。
2. 资金使用公司各部门需提前报备资金使用计划，经过财务部门审核后方可使用。
3. 资金监管公司财务部门负责对资金使用情况进行监管和审计，确保资金使用合规。
五、票据管理制度1. 票据开具公司发生交易需开具发票或收据，确保票据真实有效，不能存在违规开具或漏开现象。
2. 票据归档公司财务部门负责对票据进行归档管理，确保票据材料齐全、清晰可查。
3. 票据复核公司每月对票据进行复核，确保票据开具、归档等工作符合规定。
六、固定资产管理制度1. 资产登记公司设立固定资产台账，对公司所有固定资产进行登记和核对。
2. 资产保管公司各部门需对固定资产进行妥善保管，确保资产不受损坏或丢失。
3. 资产盘点公司每年底对固定资产进行盘点，核对资产情况并及时调整资产台账。
七、内部控制制度1. 财务控制公司建立健全的内部财务控制体系，确保公司财务安全和合规运营。
2. 风险管理公司财务部门负责对公司风险进行评估和防范，及时制定风险应对措施。
小公司财务管理制度范本(四篇)
小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理工作，建立健全财务管理制度，规范财务工作秩序，提高财务管理工作水平，根据《会计法》及国家财务管理有关法规，结合管理处工作实际制定本办法。
第二章财务工作要求第二条会计工作的基本任务：（一）认真贯彻党和国家的各项方针、政策，严格遵守各项规章制度。
在经济活动中，抵制一切违反国家财务制度和财经纪律的行为，确保各类资金不受损失。
（二）按照国家有关财务会计制度的规定，认真做好记账、算账、报账等工作，全面、正确、及时反映资金使用情况。
（三）经常开展资金使用效果分析，全面、正确、及时分析财务计划和预算执行情况，发现薄弱环节及存在问题，及时采取措施，保证各项财务计划的顺利执行。
（四）合理支配和使用资金，努力降低成本，促进单位在各环节厉行节约，减少损失浪费。
（五）监督资金管理和使用情况，加强会计核算工作，对违规行为及时制止，保证资金的安全完整。
（六）财会人员及各级领导要严格执行《会计法》，严格遵守财经纪律和各项财务制度，牢固树立廉洁自律的思想，努力发挥单位资金效益，为单位经济发展理好财、用好财。
第三条会计工作的基本要求：（一）按照国家财务制度的规定，认真编制财务计划（预算），并严格执行，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，合理使用资金。
（二）按照国家会计制度的规定记账、算账、报账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、按期报账。
（三）按照银行制度的规定，加强现金管理，合理使用资金，做好结算工作。
（四）按照会计核算原则，定期检查、分析财务计划（预算）的执行情况及资金使用效果，挖掘增收节支潜力，发现经营管理中的问题，及时向领导提出建议。
（五）按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计档案资料。
（六）积极宣传，并严格遵守、维护国家财务制度和财经纪律，制止一切违规违纪行为。
（七）为了保障会计人员能够更好的履行其职责，会计人员有权要求本单位有关科室、人员遵守国家财务制度和财经纪律;有权参与编制本单位计划、预算，制定定额，签订经济合同，参与有关生产、经营管理;有权监督、检查本单位的财务收支、资金使用情况;有权要求有关科室提供资料，如实反映情况;对于违反财经法规、制度、计划和预算的经济业务，有权拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行;对弄虚作假、营私舞弊、欺骗上级等违规违纪的经济活动，有权拒绝办理，并向本单位领导或上级主管部门报告。
一份小公司财务规章制度
一份小公司财务规章制度
《小公司财务规章制度》
一、概述
小公司作为一个新兴的企业，为了规范财务管理，提高工作效率，特制定以下财务规章制度。
二、财务管理
1. 财务部门
小公司设立财务部门，由资深财务人员负责管理，负责日常的财务工作，包括会计、审计、财务分析等工作。
2. 财务记录
财务记录必须准确完整地记录公司每一笔财务交易，包括收入、支出、利润等。
3. 财务报表
财务部门每月制作财务报表，向公司管理层和监管机构提供财务数据，确保公司的财务状况和经营状况得到及时、准确的反映。
三、经费管理
1. 预算管理
小公司各部门负责人在每年初制定年度预算，根据公司经营情况和市场行情进行调整，并严格按照预算进行支出。
2. 支出审批
所有支出必须经过经费使用人员的审批，并填写相关申请表格，财务部门审核后方可支付。
四、审计监督
1. 审计程序
每年公司聘请专业审计师对公司财务进行审计，对公司财务状况进行全面检查，确保公司财务状况的真实性和合法性。
2. 监督机制
公司财务部门严格遵守国家法律法规，保护公司财务安全，加强内部管理和监督。
以上为小公司财务规章制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定运营。
一般小公司的财务制度
一般小公司的财务制度一、总则1. 为规范公司的财务管理，提高财务运作效率，保障财务安全，制定本制度。
2. 本制度适用于公司的各个部门和全体员工，公司领导应主持建立并贯彻实施。
3. 公司应按照相关法律法规和财务会计准则进行财务管理，保证资金的安全和合理运用。
二、财务管理体制1. 公司设立财务部门，由专业人员负责具体的财务工作。
财务部门应定期报告财务情况，并接受公司领导的监督。
2. 各部门负责人应配合财务部门工作，确保财务信息的真实性和准确性。
3. 公司应建立内部审计制度，对财务活动进行检查和监督，及时发现问题并采取措施解决。
三、资金管理1. 公司应建立健全的资金管理制度，包括收支管理、资金调度、资金结余利用等方面。
2. 公司应制定预算计划，合理安排资金使用，确保经营活动的正常开展。
3. 公司应建立严格的费用管理制度，遵守节约用水、用电、用纸等资源的原则，控制各项费用的支出。
四、财务核算1. 公司应按照相关规定进行财务核算，包括记账、结账、报表编制等工作，确保信息的真实性和准确性。
2. 公司应定期对财务报表进行审核，及时发现问题并采取措施解决。
3. 公司应建立财务档案，妥善保管各类凭证和文件，方便查阅和核对。
五、税务管理1. 公司应严格遵守税收法规，及时缴纳各项税费，并填报相关税表和申报表。
2. 公司应建立税务管理制度，确保纳税合规，避免出现税务风险。
3. 公司应积极配合税务机关的稽查工作，提供真实的财务信息和资料。
六、财务风险管理1. 公司应建立风险管理制度，对可能出现的财务风险进行预警和控制。
2. 公司应建立应急预案，面对各种突发情况，及时处理和解决。
3. 公司应不断加强内部控制，防范各类风险，保障公司的经营稳定和发展。
七、财务合规1. 公司应遵守相关法律法规和财务会计准则，保证财务信息的真实性和准确性。
2. 公司应加强内部管理，防范财务违规行为，确保公司的财务合规。
3. 公司应主动配合审计工作，接受内、外部审计的监督和检查。
小单位财务制度范本
小单位财务制度范本第一章总则第一条为规范小单位财务管理，保障单位财务安全，提高财务管理效率，根据相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于小单位及其下属各部门、单位的财务管理。
第三条小单位财务管理应当坚守法律底线，规范程序，保证财务数据真实、准确、完整，确保财务资源得到合理配置和有效利用。
第四条凡有违反或不符合本制度的财务行为，将受到相应的惩罚和处罚。
第五条本制度由小单位财务主管负责解释和执行，必要时可根据实际情况进行调整和修改。
第二章财务人员管理第六条小单位应当设立专门的财务科室，由专职财务人员负责日常财务工作的管理和处理。
第七条财务科室应当严格按照财务制度的要求，认真记录、核算财务数据，将凭证、报表等财务文件妥善保管。
第八条财务人员应当具备相关的财务知识和技能，熟悉相关法律法规，做到诚实守信，责任心强，严守保密原则。
第九条财务人员要经常进行专业培训，提高自身的财务管理水平和技能。
第十条任职财务人员需经过资格认证，担任财务主管的人员需具备相关的管理经验和能力。
第十一条财务人员在遇到重大财务问题或疑问时，应当及时向财务主管汇报，不能擅自处理。
第十二条财务人员要保持良好的工作态度，严谨认真地做好每一项财务工作，确保财务数据的真实性和准确性。
第三章财务管理制度第十三条小单位应当建立健全的财务管理制度，包括财务预算、会计核算、内部控制等内容。
第十四条财务预算应当根据单位的实际情况制定，要做到全面、细致、科学，合理规划单位的财务支出和收入。
第十五条会计核算应当及时、准确、完整地记录单位的经济活动，包括借方、贷方核算、财务报表编制等。
第十六条内部控制制度应当严格按照国家相关规定执行，包括制度规范、分工明确、权限认定、信息系统安全等方面。
第十七条财务管理制度应当定期检查和考核，确保制度的执行情况和效果。
第十八条财务管理制度要与单位的其他管理制度相衔接，形成全面、有效的管理体系。
第四章财务监督制度第十九条小单位应当设立专门的财务监督机构，对单位的财务活动进行监督和管理。
小公司财务管理制度(优秀8篇)
小公司财务管理制度（优秀8篇）食堂管理员岗位职责一、食堂管理员负责食堂的全面管理工作，准确掌握食堂工作人员和炊事人员的思想工作、生活情况，加强思想政治工作，充分调动食堂工作人员的积极性。
二、搞好主副食调配，增加花色品种，提高饭菜质量，搞好成本核算，做到饭菜份量足、价格合理，经济实惠，花样多，品种多，质量好。
三、搞好食堂的伙食卫生、安全保卫工作。
四、经常听取员工对食堂的工作意见和要求，不断改进服务态度，提高饭菜质量。
五、监督做好厨具、餐具的日常清洗、消毒和伙房内环境卫生的清扫工作。
六、监督检查炊事员的个人卫生。
七、注意节约、杜绝浪费，经常检查、保养所有的食堂设备，做好防火、防盗等安全工作。
公司食堂管理制度一、随着公司的硬件设施的不断完善，为进一步规范公司食堂后勤管理，为职工营造一个温馨、卫生、整洁的就餐环境和确保员工的身体健康，特制定本规定。
本规定适用于食堂工作人员、在盛隆就餐的职工。
办公室对职工食堂进行管理，接受食堂工作人员和就餐职工的投诉。
二、食堂工作人员负责为盛隆规定就餐职工提供一日两餐。
员工食堂每日供应午餐时间为12：00，12:30，晚餐时间为6：00-6：30。
晚餐时间随季节变化另行通知，请所有员工按时就餐。
不能提前到食堂以便影响食堂人员的操作，请各生产员工配合公司的管理制度。
三、就餐人员必须按需盛饭打汤，以吃饱为原则，提倡节约就餐，不许故意造成浪费。
就餐后一律将剩余饭菜倒入指定处，不允许把饭渣倒入水池内堵塞水池。
四、员工用餐后的餐具放到食堂指定地点或者自行保管，不得在食堂随意乱放。
五、食堂内不准抽烟，不准随地吐痰，不准大声喧哗，食物不准乱堆乱放，乱扔纸屑、垃圾，做到文明用餐。
六、就餐人员一律服从食堂管理和监督，爱护公物、餐具，讲究道德。
七、讲文明、讲礼貌，尊重食堂人员，对食堂管理服务有意见，可向办公室提出，不能与食堂人员争吵。
对食堂的饭菜质量和食堂工作人员的服务态度有意见者，可向办公室协商解决和完善，不得因此和食堂工作人员发生矛盾而争吵、打架。
小公司财务制度及流程
小公司财务制度及流程小公司财务制度及流程一、制度概述小公司财务制度及流程是指为了规范公司财务管理活动而建立的一系列规章制度和操作流程。
其目的是保障公司财务活动的合法性、准确性和及时性，保护公司的利益并确保财务数据的安全性。
二、制度内容1. 资金管理（1）设立银行账户：确保公司所有资金进入和支出都通过公司指定的银行账户进行，减少资金风险。
（2）资金收付流程：制定资金收付的流程，由财务部门审批和监控，确保资金的准确、及时和安全。
2. 财务记账（1）会计准则：制定会计准则，确保财务报表的准确性和合规性。
（2）账簿管理：建立会计账簿，包括现金账簿、银行存款账簿、原始凭证等，记录每笔交易的账务信息。
（3）会计核算流程：规定财务数据的采集、核对和汇总的流程，确保会计核算的准确性和完整性。
（4）报表编制：规定财务报表的编制流程，确保财务报表的准确性和及时性。
3. 成本控制（1）成本核算：制定成本核算的方法和流程，明确各项成本费用的计算规则。
（2）成本控制报告：定期编制成本控制报告，监控公司各项成本费用的使用情况，提出合理的成本控制措施。
4. 财务审计（1）内部审计：建立内部审计制度，定期对公司财务进行审计，及时发现和纠正财务管理中存在的问题。
（2）外部审计：选择专业审计机构对公司财务进行独立审计，确保财务报表的真实性。
5. 税务管理（1）纳税政策：了解适用于小公司的税务政策，确保公司遵守相关税收法规，减少税务风险。
（2）税务申报：规定税务申报的流程和时间节点，确保税务申报的准确性和及时性。
（3）税务报告：编制税务报告，记录公司的税务情况和缴税情况。
三、流程概述1. 资金管理流程（1）申请资金：各部门根据需求向财务部门提出资金申请。
（2）财务审批：财务部门对申请进行审核，并根据公司资金状况决定是否批准。
（3）资金支付：在审核通过后，财务部门会将资金从指定的银行账户支付给申请部门。
2. 财务记账流程（1）收集凭证：公司每一笔交易都会产生相应的凭证，财务部门定期收集和整理这些凭证。
小微型企业的财务制度
小微型企业的财务制度一、总则为规范小微型企业的财务管理，提高企业的经营效率，制定本制度。
二、会计政策1.1 会计政策是企业在进行会计核算过程中所遵循的一系列原则和规定。
包括会计基本假设、会计确认原则、会计计量规定及其他重要会计政策。
1.2 企业应根据其实际情况，选择合适的会计政策。
1.3 会计政策的选择应当遵循相关的法律法规和会计准则。
三、会计核算制度2.1 企业应建立健全的会计核算制度，包括财务凭证的录入、会计信息的处理、资产负债表和利润表的编制等。
2.2 企业应保证会计核算的准确性、真实性和及时性。
2.3 企业应定期对会计核算制度进行检查和改进，确保其持续有效。
四、财务预算制度3.1 企业应建立财务预算制度，包括年度预算、季度预算等。
3.2 财务预算应根据企业的经营计划和目标、市场情况等因素进行合理编制。
3.3 财务预算的执行应当由企业领导层全面监督，并及时调整。
五、资金管理制度4.1 企业应建立健全的资金管理制度，包括资金调度、资金使用和资金监管等。
4.2 资金管理应遵循安全、高效、合理和风险可控的原则，确保企业的资金管理稳定和安全。
4.3 资金管理应定期进行资金周转分析，提高资金使用效率。
六、成本管理制度5.1 企业应建立成本管理制度，包括成本核算、成本控制和成本分析等。
5.2 企业应根据产品或服务的生产流程和特点，合理确定成本核算方法和制度。
5.3 企业应进行成本预算，提高成本控制的针对性和有效性。
七、财务报告制度6.1 企业应建立健全的财务报告制度，包括定期编制、审计和披露财务报告。
6.2 财务报告应真实、准确地反映企业的财务状况和经营成果。
6.3 财务报告应根据相关法律法规的要求，及时向有关部门报送。
八、审计制度7.1 企业应建立健全的内部审计制度，对企业的经营管理、财务状况、风险控制等进行审核和评估。
7.2 企业应定期聘请独立的审计机构对财务报告进行审计，确保财务报告的真实性和准确性。
去小公司规范财务制度
去小公司规范财务制度第一章总则为明确小公司财务管理的相关制度，规范公司财务管理，保障公司财务安全，提高公司财务效益，特制定本制度。
第二章财务管理机构一、财务部门是公司财务管理的执行部门，全面负责公司的财务管理工作。
其主要职责包括：编制财务预算、会计制度的建立和监督执行、财务数据的核对和处理、现金管理、银行存款的监督等。
二、公司应设立财务总监，负责公司财务部门的管理工作，并对公司财务工作负有最终责任。
第三章会计核算制度一、公司应建立科学的会计核算制度，确保财务数据真实可靠，不得捏造账务和篡改财务数据。
二、会计核算应按照国家相关会计法规进行，确保会计处理透明合规，不得违法违规。
第四章资金管理一、公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的合理运用和安全保障。
二、公司应实行严格的资金审批制度，确保资金使用符合公司的经营需求和财务计划。
第五章财务预算一、公司应建立完善的财务预算制度，根据公司的经营情况和财务状况进行合理的预算编制。
二、公司应进行月度、季度和年度的财务预算，确保公司的经营活动得到有效的控制和管理。
第六章税务管理一、公司应遵守国家相关税法规定，按照法律规定及时缴纳各项税费。
二、公司应建立健全的税务管理制度，确保税收申报和缴纳的准确性和及时性。
第七章财务审计一、公司应定期进行内外部财务审计，确保公司财务数据真实可靠。
二、公司应对外聘请独立审计机构进行年度审计，确保公司财务数据的独立审查和认证。
第八章公司财务制度的执行一、公司应建立健全的财务管理档案，记录公司的财务相关资料和记录。
二、公司应定期对公司财务制度进行检查和评估，及时发现问题并进行整改。
第九章违规处理一、对于公司内部存在的财务违规行为，应当依法处理，严格追究责任。
二、对于公司内部职工出现违规问题，应当进行严肃处理，涉嫌违法的行为应当上报相关执法机构处理。
第十章附则本制度解释权归小公司董事会所有。
以上为小公司规范财务制度，如有违反或不适应情况，可根据实际情况进行调整和变更。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
小公司财务管理制度_规章制度
4、凭证的审核：对于会计人员编制的凭证，实行交叉审核;最终由财务负责人进行最后审核。
凭证的审核必须及时，以防因记帐不及时造成核算控制的滞后，原则上所有凭证必须在编制后的第二天审核完毕，第三天登帐完毕。
5、凭证的保管：凭证统一由一名财务人员进行装订、保管，此人对凭证的总体情况负责。
三、帐簿
1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留如下手工帐簿：总帐、现金日记帐、银行存款日记帐、应付帐款明细帐、工程施工明细帐、工程材料明细帐。
2、以上各帐簿由相应负责人进行记录。
3、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清楚，按月合计，按季度进行累计。
如果有填写错误应使用划线更正法或红字冲消法，并由经办人盖章。
四、报表
1、报表分为对外报表和对内报表。
2、对外报表为向各主管机关报送的报表，主要有资产负债表、损益表、其他报表。
3、对内报表为公司内部要求填制汇总的各种报表，内部报表有：按部门分类的管理费用表，按区域、人员分类的经营费用表，按工程、供应商进行分类的进货付款表，按工程分类的项目管理费用表，按供应商、工程进行分类的应付帐款表，按工程、分包队伍进行分类的预付帐款表，以上报表为按月填报;工程成本分析表，在工程完工时，结合预算、结算、实际使用情况进行统计的报表。
4、以上报表由指定会计负责进行编制。
并建立相应的编制审核程序。
五、主要科目解释
1、预付帐款：此科目用来核算所有分包队伍的付款情况，因此凡是分包队伍的付款均使用此科目进行
核算。
2、应付帐款：此科目用来核算所有供应商的进货和付款情况，因此凡是供应商的进货和付款均使用此科目。
3、工程施工：工程施工科目用来核算所有工程的直接成本，按照二级科目工程项目名称，三级科目工程成本明细项进行核算。
4、管理费用：管理费用用来核算公司各部门，
常发生的各项费用，按照二级科目部门，三级科目具体明细项目进行核算。
5、经营费用：经营费用科目用来核算业务部门的所有费用，按照二级科目人员，三级科目具体明细项目进行核算。
六、应付帐款的确认原则：
应付帐款的确认直接关系到工程的直接成本以及公司的欠款，因此应付帐款的确认应遵循谨慎性原则
1、用经过工程现场相关人员签字的原始入库单原件和供应商的发货清单确认应付帐款和工程施工，以降低因传真不清楚而造成的错误。
2、使用经过采供部、财务部要求的会签单确认应付帐款和工程成本。
3、对于应付帐款已经确认需要调整的情况：如果是现场入库错误应由现场出具调整说明，并结合材料部门的定料单，财务部门才能予以调帐;如果是因为材料人员对材料价格等计算错误的情况，应由材料人员出具调整说明，并需附原书写错误的入库单复印件，财务部门才能予以调帐。
所有调帐必须经材料部门和财务部门最高主管领导签字。
处罚办法
出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3
倍：
(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;
(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;
(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;
(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的;
(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;
(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;
(七)违反本规定条款认定应予处罚的。
出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。
(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的;
(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;
(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的;
(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;
(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及挪用公司款项的;
(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;
(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的
附则
本规定由总经理办公会负责解释。
本规定自发布之日起生效。