财务指标计算模板
numbers 财务模板
numbers 财务模板
以下是一个财务模板，包括一些常见的财务指标和计算公式： 1. 资产负债表（Balance Sheet）
- 资产总额 = 负债总额 + 所有者权益
- 流动资产 = 现金 + 应收账款 + 存货 + 其他流动资产
- 流动负债 = 应付账款 + 短期借款 + 其他流动负债
- 长期资产 = 固定资产 + 长期投资 + 无形资产 + 其他长期资产
- 长期负债 = 长期借款 + 应付债券 + 其他长期负债
- 所有者权益 = 股本 + 资本公积 + 留存收益
2. 利润表（Income Statement）
- 总收入 = 销售收入 + 其他收入
- 总成本 = 直接成本 + 间接成本
- 毛利润 = 总收入 - 总成本
- 净利润 = 毛利润 - 总费用
3. 现金流量表（Cash Flow Statement）
- 经营活动现金流量 = 销售收入 - 直接成本 - 总费用
- 投资活动现金流量 = 购买固定资产 + 购买长期投资 - 出售固定资产 - 出售长期投资
- 筹资活动现金流量 = 资本注入 + 借款 - 分红 - 偿还借款 4. 财务比率指标（Financial Ratios）
- 流动比率 = 流动资产 / 流动负债
- 速动比率 = （流动资产 - 存货）/ 流动负债
- 资产负债率 = 负债总额 / 资产总额
- 净资产收益率 = 净利润 / 所有者权益
以上仅是一些常见的财务指标和计算公式，具体财务模板的设计和使用，可以根据具体的财务需求和目标进行调整和扩展。
(财务管理)财务报告格式模板
财务报告标准格式及编制说明(试行)一、报告期经营总体情况简要分析报告期公司面临的市场经营环境以及有利和不利两方面的形势、公司 采取的主要应对措施及生产经营完成情况，影响生产经营完成的主要因素。
简要分析报告期营业收入、 利润总额、 净利润 (指归属母公司所有者的净利润) 同比完成情况，营业费用、管理费用、财务费用三项费用总体操纵情况。
简要介绍报告期主要产品产量、销量、销售收入情况，着重介绍新产品开辟进 展及销售、盈亏情况。
简要介绍报告期主要投资项目、技改项目发展情况。
二、报告期主要会计数据及财务指标说明：销售毛利率＝ (营业收入-营业成本) /营业收入× 100%销售净利率＝净利润/营业收入× 100%净资产收益率＝净利润/报告期末归属于母公司的所有者权益合计× 100% 应收账款周转天数＝360/(营业收入/应收账款平均余额) 存货周转天数＝360/(营业成本/存货平均余额)项 目总资产(万元) 归属于母公司的所有者权益合计(万元)项 目 销售毛利率(%)销售净利率(%)净资产收益率(%)应收账款周转天数(天)存货周转天数(天)资产负债率(%)净利润现金含量( %)本报告期末比上年度 期末增减(％)同比增减本报告期末报告期 上年度期末上年同期资产负债率＝期末负债总额/期末资产总额×100%净利润现金含量=[调整后的经营活动产生的净现金流量/净利润] × 100% (调 整后的经营活动产生的净现金流量=经营活动产生的净现金流量-当年计提折旧额- 当年无形资产摊销额)非股分公司计算每股净资产、 每股收益、 每股经营活动产生的现金流量净额时， 应收账款平均余额、存货平均余额应按月加权平均计算。
以上各指标中的净利润，均指会计报表中归属母公司所有者的净利润。
三、报告期利润完成情况比较分析 (单位：万元) (一) 本期利润完成情况分析详细分析本期利润表各项目完成情况及影响原因，重点分析公司主营业务盈利 能力 (主营业务销售毛利率)增减变动原因。
小企业财务报表模板(全)
进账日报表
年月日
月份: 年月页次：第页/共页
年月单位：元
短期投资月报表
编号: 日前: 年月日
长期投资月报表
编号：日前: 年月日
企业融资成本分析表
单位：元
预算编制单位：单位：元
损益表
年月
企业预计损失情况表
单位负责人：财务负责人;制表人：固定资产累计折旧明细表
年月日至年月日单位：元
简单的月份应收账款明细表月份应收账款明细表
主营业务收入明细表
编制： 时间： 年 月 单位：元
盘点盈亏报告表
经营部门:
年 月 日
编
固定资产增加单财产编号：
经办人：
制单:
类别：年月日
经理：经办人：。
财务报表数据分析模板
一、偿债能力指标㈠短期偿债能力指标1.流动比率表1-1金额单位:万元2.速动比率表1-2金额单位:万元3.现金流动负债比率表1-3金额单位:万元财 务 指 标 分 析公式：动比率=速动资产÷流动负债×100%其中：速动资产=流动资产-存货-预付账款-一年内到期的非流动资产-其他流动资产公式：现金流动负债比率=年经营现金净流量÷年末流动负债×100%其中：年经营现金净流量指一定时期内，企业经营活动所产生的现金及现金等价物流入量与流出量的差额 本公司本年度的现金流动负债比率比上年度有所提高，表明本公司的短期债能力有所增强。
分析表明本公司期末的速动比率比期初有所降低，虽然本公司流动比率超过一般公认标准，但由于流动资产现金流动负债比率计算表速动比率计算表流动比率计算表 公式：流动比率=流动资产÷流动负债×100%本公司期初和期末的流动比率均超过一般公认标准，反映本公司具有较强的短期偿债能力。
㈡长期偿债能力指标1.资产负债率表1-4金额单位:万元2.产权比率表1-5金额单位:万元3.或有负债比率表1-6金额单位:万元公式：或有负债比率=或有负债余额÷所有者权益总额×100%其中：或有负债余额=已贴现商业承兑汇票金额+对外担保金额+未决诉讼、未决仲裁金额+其他或有负债金额或有负债比率计算表 公式：资产负债率（又称负债比率）=负债总额÷资产总额×100%公式：产权比率=负债总额÷所有者权益总额×100%本公司期初和期末的产权比率都不高，同资产负债率的计算结果可相互印证，表明公司的长期偿债能力较强，债权人的保障程度较高。
本公司期初和期末的资产负债率均不高，说明本公司长期偿债能力在增强，这样有助于增强债权人对本公司出借资金的信心。
产权比率计算表资产负债率计算表4.已获利息倍数表1-7金额单位:万元5.带息负债比率表1-8金额单位:万元二、运营能力指标㈠人力资源运营能力指标1.劳动效率表2-1金额单位:万元本公司期末的带息负债比率比期初有所降低，但带息负债占负债总额的比重仍然较大，表明公司承担了较大的偿还债务及其利息的压力。
银行贷款企业报表财务指标excel表格模板
（本期主营业务收-上期主营业 务收入）/上期主营业务收入
营业利润
营业利润/营业收入=（销售收销货成本-管理费用-销售费用）
/销售收入
净资产收益率
不小于8% 大于8% 大于5%
如果低于5%说明该产品将进 入生命末期了
指标值越大表明企业综合获 利能力越强
指标值越高说明投资带来的 回报越高
大于72
平均存货余额=（期初存货 余额+期末存货余额）/2
营运能力 14
15 16 17
应收账款周转率
360/营业收入年末数/平均应收 账款余额
总资产周转率 经营现金流入 经营现金流出
18 现金流量
分析
经营现金流量净额
19
投资现金流量净额
20
筹资现金流量净额
21款企业报表财务指标（参考）
项目 变现能力
序号 1 2
3
4
5 偿还能力
6
7
8
盈利能力
9 10
11
12
13
评定指标 营运资金 流动比率
计算公式
指标值范围
年末流动资产/年末流动负债 150%-200%最好
备注
速动比率
年末速动资产/年末流动负债
100%左右较好
速动资产=流动资产-存货预付账款-一年内到期的非流
23
现金营运指数
年末贷款余额/净资产
担保比例
现金比例
（现金+现金等价物）/流动负 债
大于60
为正值
大于1 小于0.5 大于30%
平均应收账款余额=（应收 账款年初余额+应收账款年
末余额）/2
销售收入现金回笼应在8595%；经营活动中支付采购 商品、劳务的现金支付率应
数据中心投资各项财务指标自动测算模板(2020精品版)
30%
%
18
银行贷款比例
70%
%
19
银行借款期限
10
%
20
长期借款利率
5.70%
%
21
流动资金借款利率
4.35%
%
22
金茂股权比例
70%
%
23
其他股东股权比例
30%
%
24
起租期销售数量
2022
25
前期销售数量
2023
年
26
中期销售数量
2024
年
27
末期销售数量
2025
年
28
达产期销售数量
2026
%
备注：根据土地性质确定 根据目标公司土地证情况
IT负载率 90.00% 90.00% 90.00%
2023 3
2024 4
2025 5
序号 类型
1
设备材料购置费
2
安装工程费
3
建筑工程费
工程建设及其他费用（不
4
含建设用地费）
5
建设用地费
6
建设投资
九、税率、折旧、利率、资金来源
序号 税率、折旧、利率
1 设备材料类增值税税率
2 工程类增值税税率
3 增值电信服务增值税税率
0.90 0.75 0.60 0.38 0.5814 5.00
比例 1.00% 20.00%
元/千瓦时 元/千瓦时 元/千瓦时 元/千瓦时 元/千瓦时
元/t
企业管理人员人均工 资 运维人员
运维人员人均工资 职工福利、社保、公 积金等费率 工会经费、职工教育 费率 人员薪酬涨幅比例
序号 3 4
内部收益率计算模板
内部收益率计算模板内部收益率（Internal Rate of Return，IRR）是评估项目投资回报率的一种财务指标。
简单地说，IRR是一个投资项目可获得的折现率，使项目的现金流量净值等于零。
在投资决策过程中，通过计算IRR可以帮助投资者理解和评估不同项目的投资回报率，从而做出准确的决策。
IRR的计算模板可以分为以下几个步骤：1.收集现金流量信息：首先，需要收集项目的现金流量信息，包括项目的投资成本和未来的现金收入。
通常，这些现金流量会在投资期间内的不同时间点上发生。
2.确定IRR的初值猜测：根据项目的现金流量信息，需要确定IRR的初值猜测。
通常可以采用试错法或者使用财务工具（如Excel）进行迭代计算。
3.计算净现值：使用IRR的初值猜测计算项目的净现值（NetPresent Value，NPV）。
净现值是将项目的现金流量折现到当前值后的总和。
通过计算净现值，可以确定IRR的准确值。
4.调整IRR的初值猜测：根据计算出的净现值，调整IRR的初值猜测，以使净现值为零。
如果净现值大于零，则需要增加IRR的初值猜测；如果净现值小于零，则需要减小IRR的初值猜测。
通过迭代计算，最终可以得到IRR的准确值。
5.验证IRR的准确性：计算得到IRR后，需要验证其准确性。
可以将IRR代入净现值的计算公式，检查计算出的净现值是否为零。
如果净现值为零或接近零，则说明IRR的计算是准确的。
此外，IRR作为一种投资评估工具，还可以与其他指标（如净现值、财务收益率等）结合使用，综合评估项目的投资价值和风险。
同时，IRR的计算结果也可以用于与公司的成本资本相比较，以确定项目是否值得投资。
总之，IRR是一个重要的财务指标，可以帮助投资者评估投资项目的回报率和风险。
通过使用IRR的计算模板，可以准确地计算出项目的IRR，并作为投资决策的依据。
财务分析四大分析模板
财务分析四大分析模板1. 资产负债表分析模板资产负债表是一份记录企业财务状况的重要报表，通过对资产和负债的分析，可以帮助我们了解企业的偿债能力、资金运作情况以及资产结构。
以下是一种常用的资产负债表分析模板：•资产分析资产分析是通过对资产的组成进行分析，评估企业的资金运作能力。
具体的分析内容包括：1.流动资产占比：计算流动资产占总资产的比例，了解企业的流动性状况。
2.非流动资产占比：计算非流动资产占总资产的比例，判断企业的固定资产和长期投资比重。
3.存货周转率：计算存货周转率，即销售成本与平均存货的比值，评估企业的存货管理效率。
4.应收账款周转率：计算应收账款周转率，即销售收入与平均应收账款的比值，评估企业的应收账款回收能力。
•负债分析负债分析是通过对负债的组成进行分析，评估企业的偿债能力和债务结构。
具体的分析内容包括：1.流动负债占比：计算流动负债占总负债的比例，了解企业的流动性状况。
2.长期负债占比：计算长期负债占总负债的比例，判断企业的固定债务比重。
3.负债与所有者权益比率：计算负债与所有者权益的比率，了解企业的资金来源结构。
4.利息保障倍数：计算利息保障倍数，即利润总额与利息费用的比值，评估企业偿付利息的能力。
2. 利润表分析模板利润表是一份记录企业经营业绩的报表，通过对收入和支出的分析，可以帮助我们了解企业的盈利能力和经营效益。
以下是一种常用的利润表分析模板：•收入分析收入分析是通过对各项收入的组成进行分析，评估企业的盈利能力和业务增长情况。
具体的分析内容包括：1.主营业务收入比重：计算主营业务收入占总收入的比例，了解企业主营业务的贡献度。
2.其他业务收入比重：计算其他业务收入占总收入的比例，判断企业除主营业务外的经营情况。
3.收入同比增长率：计算收入同比增长率，比较不同时间段的收入增长情况。
•成本分析成本分析是通过对各项支出的组成进行分析，评估企业的成本控制能力和经营效益。
具体的分析内容包括：1.主营业务成本比重：计算主营业务成本占总成本的比例，了解企业在主营业务上的成本支出。
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5,760,355,790.07 1,021,840,010.92
532,982,516.82 12,020,971.60
6,276,170,581.89
1,756,035,473.13
2,946,134,722.93 1,229,992,253.47
6,994,594.88 17,001,258.42
################# 166,475,032,377.55
18,988,044.19
18,616,702.10
502,483,334.26
81,748,521,842.79
46,764,077,596.80
################# 138,158,357,172.46
报表类型 一、营业 总收入 (元)
营业 收入(元)
利息 收入(元)
已赚 保费(元)
手续 费及佣金 收入(元) 二、营业 总成本 (元)
营业 成本(元)
利息 支出(元)
108,334,988.26 528,275,602.12
2,102,601,956.17 18,161,966,813.54
68,939,459.47 484,354,201.04 2,556,990,315.11
8,314,152,646.67
一年 内到期的 非流动资 产(元)
待摊 费用(元)
1,559,999,125.00
2,429,457,348.51 4,480,694,271.19
66,559,235.67 5,673,776,176.87 12,675,253,400.19
1,185,849,905.03 1,227,561,562.29
61,356,336.68 284,634,217.00 4,518,058,837.02
应付 票据(元)
应付 账款(元)
预收 款项(元)
卖出 回购金融 资产款 (元)
应付 手续费及 佣金(元)
应付 职工薪酬 (元)
应交 税费(元)
应付 利息(元)
应付 股利(元)
其他 应付款 (元)
应付 分保账款 (元)
保险 合同准备 金(元)
4,675,391,291.78
1,744,977,672.07
8,108,025,454.21 1,516,092,474.37
13,728,523,479.01
6,591,932,979.84
1.611
1.611
2010 年报
2009 年报
1.006 1.006
报表类型 一、经营 活动产生 的现金流 量：
销售 商品、提 供劳务收 到的现金 (元)
收到 的税费返 还(元)
应付 债券(元)
长期 应付款 (元)
专项 应付款 (元)
预计 负债(元)
5,242,408,237.22
989,340,642.51
179,718,818.70
57,186,051.25
#################
79,757,068,690.04
2,530,083,500.55 5,516,575,696.11
36,777,784.10
1,094,859,660.17 3,311,089,346.24
1,662,877,863.61 7,278,842,617.23
156,076,687.80
731,723,422.97
递延 所得税负 债(元)
递延 收益-非流 动负债 (元)
其他 非流动负 债(元)
非流 动负债差 额(特殊报 表科 目)(元)
28,706,561.17
37,306,637.86
加： 利润总额 差额(特殊 报表科 目)(元)
利 润总额差 额(合计平 衡项 目)(元) 五、利润 总额(元)
减： 所得税 (元)
加： 未确认的 投资损失 (元)
加： 净利润差 额(特殊报 表科 目)(元)
净 利润差额 (合计平衡 项目)(元) 六、净利 润(元)
################# 733,048,708.03
138,875,420,771.41 669,995,744.88
157,752,609.09
90,343,151.42
################# 139,589,760,996.36
################# 317,543,677.74
盈余 公积金 (元)
一般 风险准备 (元)
未分 配利润 (元)
外币 报表折算 差额(元)
未确 认的投资 损失(元)
少数 股东权益 (元)
股东 权益差额 (特殊报表 科目)(元)
股权 权益差额 (合计平衡 项目)(元)
归属 于母公司 所有者权 益合计 (元)
所有 者权益合 计(元) 负债及股 东权益差 额(特殊报 表项 目)(元) 负债及股 东权益差 额(合计平 衡项 目)(元) 负债和所 有者权益 总计(元)
手续 费及佣金 支出(元)
退保 金(元)
赔付 支出净额 (元)
提取 保险合同 准备金净 额(元)
保单 红利支出 (元)
分保 费用(元)
营业 税金及附 加(元)
销售 费用(元)
管理 费用(元)
财务 费用(元)
2010 年报 合并报表
2009 年报 合并报表
################# 139,635,759,667.71
减： 少数股东 损益(元)
归属 于母公司 所有者的 净利润 (元) 七、每股 收益：
(一) 基本每股 收益(元)
(二) 稀释每股 收益(元)
26,684,390,834.12 3,851,617,114.51
8,597,184,405.95 489,158,951.74
22,832,773,719.61 9,104,250,240.60
7,730,294,894.70
4,761,937,880.28
19,113,187,488.39 -782,145.56
8,825,263,174.54 -22,345,951.72
15,578,849,110.88
4,301,622,811.78
66,169,672,731.91
42,462,454,785.02
非流 动负债差 额(合计平 衡项 目)(元)
非流 动负债合 计(元)
负债 差额(特殊 报表科 目)(元)
负债 差额(合计 平衡项 目)(元)
负债 合计(元) 所有者权 益(或股东 权益)：
实收 资本(或股 本)(元)
资本 公积金 (元)
减： 库存股 (元)
544,352,571.92
285,385,151.69
报表类型 流动资 产：
货币 资金(元)
结算 备付金 (元)
拆出 资金(元)
交易 性金融资 产(元)
应收 票据(元)
应收 账款(元)
预付 款项(元)
应收 保费(元)
应收 分保账款 (元)
应收 分保 应收款 (元)
应收 股利(元)
买入 返售金融 资产(元)
存货 (元)
578,703,611.02
资产 减值损失 (元) 三、其他 经营收益 (元)
公允 价值变动 净收益 (元)
投资 净收益 (元)
其 中：对联 营企业和 合营企业 的投资收 益(元)
汇兑 净收益 (元)
加： 营业利润 差额(特殊 报表科 目)(元)
营 业利润差 额(合计平 衡项 目)(元) 四、营业 利润(元)
10,450,598,371.40
20,000,000.00
20,722,416,222.37
25,424,999,593.44
1,480,282,703.34 28,493,961,972.42 4,676,734,382.00
1,289,647,417.57 14,650,584,845.35 3,478,683,780.37
其 中：消耗 性生物资 产(元)
2010 年报 合并报表
2009 年报 合并报表
61,261,577,988.47
30,499,789,547.69
843,892,302.33 28,303,292,841.60 3,482,268,799.77 10,811,424,669.95
76,913,729.46 16,428,574,351.72 4,066,816,275.22 4,681,377,451.29
121,227,574,496.40 343,543,090.95
2,511,478.81
8,983,881.05
8,172,320,483.48 21,076,418,969.41 11,442,442,055.59
386,773,456.90
1,465,437,673.29 9,789,297,575.92 4,750,408,419.59
加： 营业外收 入(元)
减： 营业外支 出(元)
其 中：非流 动资产处 置净损失 (元)
1,922,393,980.93 8,852,363,430.65
1,425,812,248.14 8,385,193,519.45
115,186,500.50
30,314,076.26
8,721,841,776.44
固定 资产清理 (元)
生产 性生物资 产(元)
油气 资产(元)
无形 资产(元)
开发 支出(元)
商誉 (元)
长期 待摊费用 (元)
递延 所得税资 产(元)
其他 非流动资 产(元)