预付款监管管理制度.
客户预付款管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范客户预付款的收取、使用和管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有业务部门，涉及客户预付款的收取、使用、结算等各个环节。
第三条客户预付款的收取、使用和管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章预付款的收取第四条客户预付款是指客户为了购买公司产品或服务，提前支付的部分款项。
第五条收取客户预付款前，业务部门应与客户签订正式的合同或协议，明确预付款金额、支付方式、使用范围、退款条件等内容。
第六条业务部门在收取客户预付款时，应向客户提供正规发票或收据，并妥善保管相关凭证。
第七条收取客户预付款时，应确保以下条件：1. 客户已签订正式合同或协议；2. 预付款金额符合合同或协议约定；3. 预付款方式符合公司财务规定；4. 预付款资金到账确认。
第三章预付款的使用第八条客户预付款应严格按照合同或协议约定的用途使用。
第九条预付款的使用应遵循以下原则：1. 专款专用：预付款只能用于合同或协议约定的项目，不得挪作他用；2. 合理分配：根据项目进度合理分配预付款，确保项目顺利实施；3. 节约使用：在保证项目质量的前提下，合理控制成本，节约使用预付款。
第十条预付款的使用流程：1. 业务部门根据项目进度，提出预付款使用计划；2. 财务部门审核预付款使用计划，确保其符合合同或协议约定；3. 经批准后，财务部门按照计划将预付款划拨至项目相关账户；4. 项目负责人监督预付款的使用情况，确保资金安全。
第四章预付款的结算第十一条项目完成后，业务部门应与客户进行结算，结算内容包括：1. 实际发生费用；2. 未使用预付款的退还；3. 额外支付的费用。
第十二条结算流程：1. 业务部门根据项目实际发生费用，编制结算清单；2. 财务部门审核结算清单，确保其准确无误；3. 经批准后，财务部门将结算清单送交客户；4. 客户确认结算清单后，财务部门办理款项结算；5. 未使用预付款的部分，按照合同或协议约定退还客户。
工程预付款管理制度
工程预付款管理制度一、总则为规范工程项目预付款管理，保障财务资金安全，提高资金使用效率，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于所有公司开展的工程项目，包括施工、设备采购、工程勘测等各类工程项目。
三、预付款发放条件1. 工程项目需经相关部门立项审批，并符合公司资金预算要求方可发放预付款；2. 工程施工方须提供合法有效的保函等担保措施；3. 工程项目在建立合同后正常履行，符合验收标准，未发生违约行为。
四、预付款申请流程1. 工程部门根据项目实际需要向财务部门提出预付款申请；2. 财务部门审核预付款申请，结合财务状况和项目进展情况进行审批；3. 财务部门向项目施工方发放预付款，同时签订预付款使用协议。
五、预付款使用管理1. 工程施工方需按照预付款使用协议的约定进行资金使用；2. 预付款使用需严格按照合同规定的用途进行，禁止挪用、挪作他用；3. 财务部门定期对预付款使用情况进行监督和检查，确保资金使用合法合规。
六、预付款核算和监督1. 财务部门应建立完善的预付款核算制度，做到明细账务记录；2. 每年对项目预付款情况进行清查核算，确保预付款使用符合规定；3. 政府监管部门对公司预付款管理情况进行抽查检查，公司应积极配合并提供相关资料。
七、违规处理1. 如果发现工程项目存在挪用预付款、虚报工程进度等行为，财务部门有权暂停或终止预付款发放，并要求施工方返还已使用预付款；2. 如有严重违规行为，公司有权解除与施工方的合同，并追究法律责任。
八、附则1. 本管理制度由公司财务部门负责解释和修改；2. 本管理制度经公司领导班子审定后生效，并适时对预付款管理进行调整和完善；3. 公司各部门应严格执行本管理制度，确保预付款管理工作高效、安全。
以上为公司工程预付款管理制度内容，希最各位员工认真遵守，确保财务资金安全，协助公司顺利完成工程项目。
预付款管理制度(4篇)
预付款管理制度一、前言为了规范和加强公司对预付款的管理，防范预付款风险，提高公司资金使用效率，特制定本预付款管理制度。
二、目的本制度的目的是确保公司在预付款管理中合理使用资金，提高资金利用效率，防范预付款风险，加强对预付款的监督和控制，维护公司的经济利益。
三、适用范围本制度适用于公司所有部门和人员，在公司进行预付款管理时必须执行本制度的规定。
四、定义1. 预付款：指公司向供应商或合作伙伴提前支付货款、服务费用或其他相关款项的行为。
2. 预付款管理：指公司对预付款的计划、审批、执行、监督和控制等一系列管理活动。
五、预付款管理流程1. 预付款计划（1）各部门根据实际业务需求，制定预付款计划，明确预付款的金额、时间和目的等。
（2）预付款计划应提前提交财务部门审批，并记录在预付款计划表中。
2. 预付款审批（1）财务部门对预付款申请进行审查，包括核实预付款计划的合理性、准确性和相关证明文件的真实性。
（2）预付款金额较大或涉及重要业务的，需由财务主管或以上职位审批才能执行。
3. 预付款执行（1）预付款操作应由专人负责，确保资金的正确使用和审批记录的准确性。
（2）预付款应按照合同约定或相关协议办理，并索取相关凭证和票据，以便后期核对。
4. 预付款监督和控制（1）财务部门对已执行的预付款进行监督和控制，确保预付款按照合同要求执行，并及时核对相关凭证和票据。
（2）对于未按时履约或未按要求提供相应服务的供应商或合作伙伴，财务部门应及时采取相应措施，包括要求退还预付款或采取法律手段维护公司权益。
六、预付款风险防范措施1. 风险评估（1）在预付款前，应对供应商或合作伙伴进行风险评估，包括资信调查、实地考察等，确保对方信誉度良好。
（2）根据风险评估结果，对高风险的供应商或合作伙伴采取额外的防范措施，包括要求提供担保、加大监督和控制力度等。
2. 限制预付款比例为降低预付款风险，可以根据业务风险和实际情况确定预付款比例，例如设置最大预付款金额、采用分期支付等方式。
工程款预付款监管制度
工程款预付款监管制度一、前言工程款预付款是工程项目中常见的一种支付方式，它为项目方提供了融资便利，同时也为承包商提供了资金保障。
然而，由于预付款金额较大，支付周期较长，存在着一定的风险。
为了规范预付款的使用，加强监管，保障双方的利益，建立完善的预付款监管制度势在必行。
二、监管范围1. 预付款金额：预付款金额指的是工程款中提前支付给承包商的部分款项，通常在10%~30%之间。
对于超过30%的预付款，应特别加强监管。
2. 预付款合同：预付款合同是双方约定的支付方式和周期，应明确约定预付款的金额、支付方式、使用范围、监管要求等内容。
3. 预付款支付流程：预付款支付流程包括申请、审批、支付、监管等环节，要求明确、流程合理、制度完善。
4. 预付款使用范围：预付款应用于工程项目的具体经营活动，如采购原材料、支付工人工资等，不得用于其他用途。
三、监管机构1. 监管部门：责任部门应当设立专门的预付款监管机构，负责监督、管理和审核预付款的支付和使用情况。
2. 监管人员：监管人员应当专业化、技术化，熟悉相关法规、制度和操作流程，确保监管工作的顺利进行。
3. 监管制度：建立健全的预付款监管制度，包括内控制度、审批制度、支付制度、监督制度等，确保监管工作的规范化和有序性。
四、监管要求1. 申请资料：承包商在申请预付款时，应提供完整的相关资料，包括项目计划、施工图纸、人员构成、工程进度、预算计划等。
2. 审批程序：监管部门应制定明确的监管流程，对预付款的申请、审批、支付和监管进行严格审核，确保合规性和合法性。
3. 监管措施：监管部门应加强对预付款的监督管理，定期检查、核对、审计预付款的使用情况，及时发现问题、纠正错误。
4. 追踪监控：监管部门应采取实时监控手段，掌握预付款的使用情况、费用开支等信息，及时发现异常情况、采取措施。
五、监管流程1. 预付款申请：承包商在申请预付款时，应填写《预付款申请表》，并提供相关资料。
监管部门审核相关申请材料后方可进行下一步流程。
2024年预付款管理制度
2024年预付款管理制度____年预付款管理制度第一章总则第一条为规范和加强预付款管理，保障企业的正常经营和资金安全，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有预付款业务的管理，适用范围包括但不限于：（一）供应商预付款（二）员工预付款（三）其他业务预付款第三条预付款是指企业为了获得商品、服务或者其他权益，在交付前提前付款的款项。
预付款管理是指在预付款交付及使用过程中，按照管理规定和程序进行核验、审批、登记、监督、统计等行为。
第四条预付款管理应遵循公平公正、规范高效、风险可控、内控有效的原则。
第二章预付款申请与批准程序第五条任何单位或个人若要申请预付款，必须按照以下程序进行：（一）填写《预付款申请表》，明确申请金额、用途、时间等相关信息；（二）提交申请表及相关证明文件给预付款管理部门；（三）预付款管理部门审核申请材料，如符合相关规定，依据职权予以批准；（四）预付款管理部门将批准的申请转至财务部门进行预付款操作。
第六条预付款申请应当提前向预付款管理部门提出，申请金额超过一定额度的，还需经过财务部门审批。
第七条预付款管理部门对于未按规定申请或者申请理由不充分的预付款申请，有权拒绝受理，并告知申请人有关情况。
第八条预付款管理部门对于申请过程中出现的问题或疑点，有权要求申请人提供相关解释、证明材料或其他必要的资料。
第九条预付款管理部门应及时处理预付款申请，对于符合规定的预付款申请，应在五个工作日内完成审批程序。
第十条预付款管理部门和财务部门应定期核对预付款审批记录，确保预付款申请和批准程序的准确性。
第三章预付款支付与报销第十一条预付款支付应按以下程序进行：（一）预付款管理部门根据申请批准情况，填制《预付款支付凭证》，并将预付款支付的相关信息录入预付款支付账户；（二）财务部门根据《预付款支付凭证》进行预付款转账操作，并保留转账凭证和相关证明文件；（三）财务部门将支付情况及时告知预付款管理部门。
第十二条预付款报销应按以下程序进行：（一）预付款领取人填写《预付款报销申请表》，并提交预付款管理部门；（二）预付款管理部门核对申请表和相关证明材料，如符合规定，予以审批；（三）财务部门根据预付款管理部门的审批情况，进行相关报销操作；（四）财务部门将报销情况及时告知预付款管理部门。
预付账款管理制度
预付账款管理制度第一章总则1.1 为规范公司的预付账款管理，防止资金浪费和风险的发生，制定本管理制度。
1.2 本管理制度适用于公司所有预付账款的管理。
1.3 预付账款是指公司预付给供应商、合作伙伴或其他相关方的货款或服务费用。
1.4 公司的预付账款管理遵循合法、合规、合理、合理化原则，实行严格审核、严格管理、合理安排。
第二章预付账款申请和审批2.1 申请预付账款的部门应填写预付款申请表，明确预付款的用途、金额、支付对象和预付款的必要性，并由部门负责人审批签字。
2.2 大额预付款需经公司财务部同意，预付款金额超过财务部的审批权限的，需报公司领导审批。
2.3 在申请预付款时，部门应提供相应的支撑材料，如合同、发票、收据等。
2.4 预付款申请表和相关支撑材料一经审批通过后，应由相关部门将款项支付给收款方，并妥善保存相关凭证。
第三章预付账款的管理和监督3.1 公司财务部门设立专门的预付账款管理岗位，负责预付账款的核查、管理和监督。
3.2 预付账款的使用应按照合同约定或事先协商的方式进行，未经核准的使用一律不予报销。
3.3 定期对预付账款进行核查和清算，对账款使用情况进行跟踪和监督，保证账款的合理使用和安全。
3.4 对于预付账款的使用情况应及时报告给公司财务部门，并对不符合规定的使用情况进行追究和处理。
第四章预付账款的调整和追回4.1 如有追回情况，应由相关部门及时与收款方协商并办理相关手续。
4.2 预付账款出现超期未追回的情况，预付款负责人应及时向公司领导汇报情况，并向上级部门申请追回手续。
4.3 预付账款调整需经财务部门和相关部门审批，并及时调整公司的账务。
第五章预付账款管理的责任追究5.1 对于不合理或未经审核批准的预付账款，预付款申请人和审批负责人应承担相应的责任。
5.2 对于追回不及时或调整不当造成的经济损失，相关部门领导负有责任，应承担相应的追责。
第六章附则6.1 本管理制度由公司财务部门负责解释和修订。
预付款管理制度
预付款管理制度一、制度目的为了规范公司内预付款的使用和管理，制定此预付款管理制度，旨在规范预付款的申请、审批、使用、报销等流程，加强财务监控，提高预付款管理的效率和准确性，防范公司财产损失。
二、适用范围本制度适用于所有公司员工，包括公司聘请的外部人员，从公司获得预付款。
三、制度制定程序由财务部负责起草，经过公司总经理、财务总监等相关领导审核和审批后，正式颁布。
四、相关法律法规及公司内部政策规定1. 《劳动合同法》第十三条：用人单位应当为劳动者缴纳社会保险费，并依法向劳动者支付劳动报酬。
劳动者有权要求用人单位按时足额支付劳动报酬。
2. 《劳动法》第四十三条：用人单位应当制定工作制度，明确工作内容、工作时间、休息休假、劳动安全卫生等事项，并向劳动者宣传、告知。
3. 《劳动保障监察条例》第十四条：用人单位应当按照劳动合同的约定和国家有关规定，为劳动者提供必要的劳动条件和劳保用品，建立劳动保护制度和加强职业健康防护。
4. 《行政管理法》第十五条：政府机关和其工作人员不得侵犯公民、法人和其他组织的合法权益。
五、制度内容1. 预付款的申请公司员工如需申请预付款，需至财务部填写《预付款申请表》，并注明申请的具体金额和用途。
财务部将根据申请情况，决定是否批准预付款申请。
2. 预付款的审批预付款的审批程序：员工向上级领导提交申请单，上级领导审核并签字，将申请单传递给财务部门。
财务部门根据申请单判断是否审核通过，进行预付款的支付。
3. 预付款的使用员工需要向支出部门出具“预付款凭证”或者“预付款收据”，支出部门收到后进行相应的业务操作。
预付款的使用应符合国家相关法律法规和公司内部政策。
4. 预付款的报销员工使用完预付款后需及时进行报销，报销时应提供发票、单据等相关凭证，并填写完整《预付款报销单》。
财务部门将根据预付款报销单审核员工的报销情况并执行相应的财务支付程序。
5. 关于违规的责任追究对于不当使用预付款的员工，将按公司相关政策进行相应的纪律处分；对于经济损失的，要追究员工的法律责任。
预付款管理制度
XX有限公司预付款管理制度1总则1.l目的为了加强对预付账款的管理，规范预付账款的行为，保证预付账款的安全，特制订本制度。
1.2释义本制度所指预付账款为根据合同约定预先支付一部分款项给供应方或施工方而发生的一项债权。
通常包括预付的气费款、预付的工程款、预付设备款等。
1.3管理原则(1)从严控制。
公司必须严格按照本制度规定的要求、流程对预付账款进行管理，对于不符合预付要求的款项，公司不得提前预付。
(2)强化合同管理。
公司要加强对合同审批及款项支付的控制，对于无需预付的合同，严禁企业签订带有预付条款的合同，对于必须要预付款项的合同，要严格按照合同进行付款。
(3)及时回票。
预付账款支付后，业务人员要及时跟催索取发票，原则上预付账款支付后的1个月内业务人员要取回发票，特殊事项也须在款项支付后的3个月内取回发票。
(4)定期监督与考核。
公司财务部门要定期监督检查业务部门预付账款发票回票的及时性及预付款合同的合理性，并将其结果纳入到各单位的考核中。
1.4适用范围本制度适用于宁德本部及各发展区公司2分则2.1预付账款管理与控制2.1.1预付款管理责任人公司总经理是本公司预付款管理的第一责任人；业务经办人及其主管领导是预付业务管理（包括合同谈判、发票回票等）的直接责任人，各公司财务主管是本公司预付款支付管理的直接责任人。
2.1.2允许进行预付的范围对于气费款（含管输费和分输费）、场站、高压及次高压工程款、政府及行政事业单位相关款项（含水、电费等）、运输费（仅限能源物流）允许进行预付，对于其他业务如的确需要预付的，需要上报审批。
2.预付工程款的比例要与工程施工进度相匹配，其中工程项目开工前，预付的比例不超过合同总金额的20%,工程项目竣工结算前，预付的比例不超过合同总金额的70%,工程竣工后，按合同总金额的10%计扣质保金，于一年后视工程质量因素予以支付或扣款。
3.1.3预付账款的合同管理2.公司在签订带有预付款条款合同时，要明确约定预付款金额及付款时间，当金额暂时无法确定时，要约定预付款比例或预付款金额的计算方法，确保财务部门在实际付款时有据可查。
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预付款监管管理制度（试行）
为了规范公司的预付款支付行为，防范预付款支付过程中的差错与舞弊，确保预付款支付业务的真实性、正确性、合理性，特制订本制度。
一、适用范围
本制度适用于集团公司及下属各子公司的预付款支付监管。
二、预付款定义
预付款是指：根据合同或协议支付条款的约定，必须由公司先支付给供应商一定数额的款项。
三、预付款支付管理部门
1、各业务经办部门作为预付款支付事务的发起人，依据合同或协议支付条款的约定，负责预付款支付事务的申请、汇签、审批等，并根据实际支付、冲账情况登记预付款管理台账（见附件1），同时负责做好与供应商预付款结算金额的核对工作。
2、财务处作为预付款支付事务的监管部门，依据合同或协议支付条款的约定，凭经公司董事长审批通过后的支付申请单，负责预付款支付，并根据实际支付、冲账情况登记预付款管理台账，同时协助业务经办部门做好与供应商预付款结算金额的核对工作。
3、预付款支付的其他监管部门根据相关管理制度的规定操作实施。
四、预付款支付监管流程
1、预付款要按照合同或协议的规定执行。
各业务经办部门根据合同或协议的规定支付预付款，在保证业务真实、金额正确、支付手续齐全的基础上办理相关支付事务的申请、汇签、审批等。
在未签订合同或协议的情况下，一般不得支付预付款（特殊情况另行审批）。
2、财务处及其他预付款支付事务的监管部门，依据合同或协议支付条款的约定，审核相关单据，审核无误签字确认后交给业务经办部门上报公司董事长进行审批。
3、经公司董事长审批签字后，由财务处出纳依据约定的支付方式，完成预付款支付工作。
4、在预付款支付之前，必须先进行内部核对。
即：业务经办部门必须与财务处及其他预付款支付事务的监管部门核对预付款结算余额，在核对一致的情况下，由业务经办部门负责与供应商进行外部核对。
5、业务经办部门制作支付供应商预付款结算核对表（见附件2）与供应商核对预付款结算余额，核对一致后把结算核对表作为新审批预付款时的附件。
在结算余额核对不一致的情况下，不得再办理预付款支付（特殊情况另行审批为准）。
五、预付款台账管理
1、预付款支付后，业务经办部门和财务处等监管部门要设专人监督预付款使用结算情况，并及时登记预付款管理台账。
2、预付款管理台账应详细反映供应商名称、供应商品名称、联系人、联系电话、预付款日期、预付款金额、发票收取金额、冲账日期、冲账事由、冲账金额、内部核对情况、备注等栏目。
六、本制度由公司财务处负责解释，经董事长审批后实施，修改亦同。
七、附件
附件1：预付款管理台帐
附件2：预付款结算核对表
附件1：
预付款管理台账
供应商名称：供应商品名称：联系
人：
联系电
话：
建台账
部门：
序号预付
款日
期
预付款
金额
发票
收取
金额
冲账日
期
冲账
事由
冲账金
额
预付
款余
额
内部
核对
情况
备注
1 2 3 4 5 6 7
8
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14
15
附件2：
支付供应商预付款结算核对表
供应商名称：供应商品名称：联系
人：
联系
电
话：
建台账
部门：
序号预付
款日预付款
金额
发票
收取
冲账
日期
冲账
事由
冲账金
额
预付
款余
备注
期金额额
1
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15
供应商确
认签字：
确认日期：年月日。