金融风险管理
金融行业风险管理手册
金融行业风险管理手册第一章风险管理概述 (3)1.1 风险管理定义与目标 (3)1.1.1 风险管理的定义 (3)1.1.2 风险管理的目标 (3)1.1.3 风险管理框架 (4)1.1.4 风险管理流程 (4)第二章风险识别与评估 (4)1.1.5 风险识别概述 (4)1.1.6 风险识别方法 (4)1.1.7 风险识别技巧 (5)1.1.8 风险评估概述 (5)1.1.9 风险评估指标 (5)1.1.10 风险评估模型 (6)第三章风险分类与度量 (6)1.1.11 信用风险定义 (6)1.1.12 信用风险度量方法 (6)1.1.13 信用风险度量指标 (6)1.1.14 市场风险定义 (7)1.1.15 市场风险度量方法 (7)1.1.16 市场风险度量指标 (7)1.1.17 操作风险定义 (7)1.1.18 操作风险度量方法 (7)1.1.19 操作风险度量指标 (7)第四章风险控制与缓释 (8)1.1.20 信用风险识别 (8)1.1 客户信用评级 (8)1.2 交易对手信用评级 (8)1.3 信用风险敞口评估 (8)1.3.1 信用风险控制措施 (8)2.1 信用风险限额管理 (8)2.2 信用风险分散 (8)2.3 信用风险担保 (8)2.4 信用风险监测与预警 (8)2.4.1 信用风险缓释 (8)3.1 信用衍生品应用 (8)3.2 信用风险缓释工具 (8)3.3 信用风险转移 (8)3.3.1 市场风险识别 (8)1.1 利率风险 (8)1.2 汇率风险 (8)1.3 股票市场风险 (8)1.4.1 市场风险控制措施 (8)2.1 市场风险限额管理 (8)2.2 市场风险分散 (8)2.3 市场风险对冲 (8)2.4 市场风险监测与预警 (8)2.4.1 市场风险缓释 (9)3.1 市场风险缓释工具 (9)3.2 市场风险转移 (9)3.3 市场风险分散策略 (9)3.3.1 操作风险识别 (9)1.1 人员操作风险 (9)1.2 技术操作风险 (9)1.3 系统操作风险 (9)1.4 外部操作风险 (9)1.4.1 操作风险控制措施 (9)2.1 操作风险管理框架 (9)2.2 操作风险限额管理 (9)2.3 操作风险防范与监督 (9)2.4 操作风险应急预案 (9)2.4.1 操作风险缓释 (9)3.1 操作风险缓释工具 (9)3.2 操作风险转移 (9)3.3 操作风险预防与培训 (9)第五章风险监管与合规 (9)3.3.1 监管要求的概述 (9)3.3.2 合规性评估的含义与作用 (9)3.3.3 合规性评估的主要内容 (10)3.3.4 内部控制的概念与重要性 (10)3.3.5 内部控制体系的建设 (10)3.3.6 合规体系建设 (11)第六章风险监测与报告 (11)3.3.7 风险监测方法与工具 (11)3.3.8 风险报告编制与报送 (12)第七章风险管理与绩效评估 (12)3.3.9 引言 (12)3.3.10 风险管理与绩效指标的关系 (12)3.3.11 绩效指标设定原则 (13)3.3.12 定性评估方法 (13)3.3.13 定量评估方法 (13)3.3.14 综合评估方法 (13)3.3.15 评估流程与注意事项 (14)第八章风险管理信息系统建设 (14)3.3.16 系统架构概述 (14)3.3.18 系统架构设计要点 (15)3.3.19 功能概述 (15)3.3.20 功能应用 (15)第九章风险管理组织与人员配置 (16)3.3.21 概述 (16)3.3.22 风险管理组织结构设置 (16)3.3.23 概述 (17)3.3.24 风险管理人才队伍建设策略 (17)第十章风险管理案例分析与启示 (18)3.3.25 案例背景 (18)3.3.26 风险识别与评估 (18)3.3.27 风险应对措施 (18)3.3.28 成功启示 (18)3.3.29 案例背景 (19)3.3.30 风险识别与评估 (19)3.3.31 风险应对措施 (19)3.3.32 失败原因分析 (19)第一章风险管理概述风险管理作为金融行业的重要组成部分，对于维护金融稳定、促进金融业可持续发展具有的意义。
金融风险管理
以债券未来每期现金流的现值为权数计算的债 券的加权平均到期日。
CFt
D
T
T
t wt t
t 1
t 1
(1 y)t T CFt
1 P
T t 1
t
CFt (1 y
)t
t1 (1 y)t
2、基于久期的利率敏感性测量: 修正久期
P
T t 1
dP D* P dy
C
dD* dy
1 P
d 2P dy 2
P P dy 2 P dy2
D* dy 1 C dy2 2
( D* 1 C dy) dy 2
所以，固定收益证券价格的利率敏感 性估计就是对 D*和C的估计。
dP (D* 1 C dy) dy
P
2
计算：假设某固定收益证券的修正久其为5，凸度为2，计算当利率 分别上升和下降1%时，该固定受益证券价格变化的程度。-4.99%和5.01%
2、缺陷：
是一种粗略的估计方法。多数情况下只是部分资 产处于风险状态。
该方法无法满足日趋复杂和竞争激烈的金融市场 风险管理的要求。
二、度量由于市场因子的不利变化而导致的资 产组合价值损失的大小
（一）灵敏度分析法
测量市场因子的变化与资产组合价值变化的关系， 即测量资产组合价值对其市场因子变化的敏感性。
F Ser(T t)
2、非线性衍生证券的定价（B-S期权定价模型）
期权（option）：指赋予其购买者在规定期限内按双方 约定的价格购买或出售一定数量标的 资产权利的合约。
美式期权：到期日之前任一时间都可执行的期权。
欧式期权：在到期日方可执行的期权。
看涨期权：买入期权
金融风险管理
⾦融风险管理⼀、名词解释1、系统性风险：不可分化的风险。
系统性风险是指由于全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的⽅式对所有证券的收益产⽣影响。
系统性风险即市场风险，即指由整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响。
系统性风险包括政策风险、经济周期性波动风险、利率风险、购买⼒风险、汇率风险等。
这种风险不能通过分散投资加以消除，因此⼜被称为不可分散风险。
2、纯粹风险：只有损失机会，⽽⽆获利可能的风险。
3、⾦融风险管理：以消除或减少⾦融风险及不利影响为⽬的，⼈们通过⼀系列政策和措施来控制⾦融风险的⾏为。
4、存款保险制度：⼀种⾦融保障制度，是指由符合条件的各类存款性⾦融机构集中起来建⽴⼀个保险机构，各存款机构作为投保⼈按⼀定存款⽐例向其缴纳保险费，建⽴存款保险准备⾦，当成员机构发⽣经营危机或⾯临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款⼈⽀付部分或全部存款，从⽽保护存款⼈利益，维护银⾏信⽤，稳定⾦融秩序的⼀种制度。
5、久期：也称持续期，是1938年由 F. R . M a c a u l a y 提出的。
它是以未来时间发⽣的现⾦流，按照⽬前的收益率折现成现值，再⽤每笔现值乘以其距离债券到期⽇的年限求和，然后以这个总和除以债券⽬前的价格得到的数值。
6、缺⼝：利率敏感性缺⼝⽤于衡量商业银⾏净利息收⼊对市场利率的敏感程度。
利率敏感性缺⼝由利率敏感性资产与利率敏感性负债之差表⽰。
7、表内套期保值：不分别考虑即期交易和远期交易的损益，调整外汇风险敞⼝为零，来消除外汇风险影响。
但是表内套期保值成本较⾼，同时通过对资产负债的调整会对整个机构的运营产⽣影响。
8、远期利率协议：交易双⽅约定在⼀定期限后以⼀个固定的远期利率出借⼀定期限和规模的资⾦的协议，提供了防范未来利率变化风险的⼀种机制。
9、极限测试：极端测试法指将商业银⾏置于某⼀特定的极端市场情况下，如果利率期限骤升150个点，汇率贬值10%等异常的市场变化，然后测试该银⾏在这些关键市场变量情况下的表现状况。
金融风险管理
金融风险管理在现代经济发展的进程中，金融风险不可避免地存在，而金融风险管理就成为了保障金融领域稳定运行的重要环节。
本文将从三个方面介绍金融风险管理的基本概念、方法和重要性。
一、金融风险管理的基本概念金融风险是指由于金融行为、金融产品或金融市场等因素导致的与金融活动相关的各种不确定因素，可能对金融市场、金融机构以及金融参与者造成损失的可能性。
金融风险管理是指通过有效的控制措施，降低和规避金融风险的过程。
金融风险管理的核心是寻找并评估可能的风险，制定相应的应对策略，以降低风险的发生概率和对金融市场的影响。
二、金融风险管理的方法1. 风险识别与评估：通过对金融市场、金融机构和金融产品等进行全面的调研和风险分析，确定风险的来源和潜在影响，对不同的风险进行分类和定量评估。
2. 风险监控与控制：建立风险监控系统，及时跟踪金融市场变化和金融机构风险情况，通过限额控制、风险警示、灵活调整策略等手段，控制风险的发生和扩大。
3. 风险应对与防范：根据不同类型的风险，采取相应的措施，如市场风险可采用对冲、套期保值等方法，信用风险可采用信用评级、风险分散等手段。
4. 风险承担与转移：在风险管理过程中，金融机构可以选择自行承担风险或通过金融工具进行风险转移，例如保险、期货等，以减轻风险带来的损失。
三、金融风险管理的重要性1. 维护金融市场稳定：金融风险管理有助于预测和应对金融市场波动，稳定金融市场的运行，防止系统性风险的发生，从而保障经济的健康发展。
2. 保护金融机构安全：通过有效的风险管理手段，金融机构能够规避和降低潜在风险的损失，提高金融机构的经营能力和抗风险能力，降低破产风险。
3. 促进建设可持续发展的金融体系：金融风险管理有助于提高金融市场的透明度和规范化程度，促进金融体系健康发展，为可持续经济发展提供保障。
综上所述，金融风险管理作为保障金融市场稳定和金融机构安全运行的重要措施，需要建立完善的风险管理体系和方法，加强金融监管和风险评估，提高金融机构的风险意识和风险管理能力，以降低金融风险对经济秩序的破坏和影响。
金融风险管理
金融风险管理金融风险管理是指银行、证券公司、保险公司等金融机构通过制定和实施一系列措施，以识别、评估、监控和控制各种金融风险，从而保护金融机构自身利益和客户利益的过程。
金融风险是指金融交易中可能会带来损失的不确定性因素。
合理的风险管理可以帮助金融机构避免或减少潜在的损失，确保金融体系的稳定和可持续发展。
一、市场风险管理市场风险是金融交易中由于市场价格波动引起的潜在损失。
金融机构应该制定有效的内部控制措施来监控市场风险，例如建立风险限额和监测机制，确保交易风险在可控范围内。
此外，金融机构还应该进行市场风险的评估和模型验证，以提高风险识别和预测能力。
二、信用风险管理信用风险是金融机构在信贷和担保业务中面临的潜在损失风险。
金融机构应该建立完善的信用风险评估和监测机制，包括客户信用评级和贷款审核流程等。
此外，金融机构还应该加强风险分散和风险管理措施，通过多样化投资组合、限制信贷额度等方式减少信用风险。
三、操作风险管理操作风险是由于内部操作失误、技术故障、违规行为等因素导致的潜在损失风险。
金融机构应该建立健全的内部控制制度，包括风险管控岗位设置、内部审计、交易监测等，以减少操作风险的发生。
此外，培训和教育员工，加强风险意识，也是减少操作风险的重要手段。
四、流动性风险管理流动性风险是金融机构在资产负债管理和资金运营过程中面临的潜在风险。
金融机构应该根据自身业务特点和需求，制定合理的资金筹措和管理计划，包括确定流动性指标、建立充足的流动性储备以及制定流动性应急预案等。
同时，金融机构也应该加强对市场流动性情况的监测和评估，及时调整资产负债结构，减少流动性风险。
五、法律合规风险管理法律合规风险是由于法律法规变动、合同失效等因素引发的潜在损失风险。
金融机构应该建立合规风险管理体系，包括制定内部合规政策和流程、建立监测和评估机制等。
此外，金融机构还应该加强法律风险和合同风险的预防措施，确保金融业务的合规性和合法性。
综上所述，金融风险管理对于金融机构的稳健经营至关重要。
金融风险管理
金融风险管理金融风险管理是指金融机构或者企业在经营过程中，通过识别、评估和控制各种可能对其经营活动产生不利影响的风险，以确保其资金安全和业务的稳健发展。
金融风险管理的目标是通过有效的风险管理措施，降低风险带来的负面影响，提高企业的经营效益和竞争力。
一、风险识别和评估金融风险管理的第一步是识别和评估潜在的风险。
这包括对市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等进行综合分析和评估。
市场风险是指由于市场价格波动引起的资产价值损失风险，信用风险是指因债务人违约或者无法按时履约而导致的损失风险，操作风险是指由于内部流程、人员和系统等因素引起的错误、失误和欺诈等风险，流动性风险是指金融机构或者企业在面临资金流动性短缺时无法及时满足债务和负债的风险。
二、风险控制和管理在识别和评估风险之后，金融机构或者企业需要采取一系列的风险控制和管理措施来减少风险带来的损失。
首先，建立完善的内部控制体系，确保业务流程的规范和合规性。
其次，制定风险管理政策和流程，明确各项风险管理职责和权限，并进行有效的风险监测和报告。
此外，金融机构或者企业还可以通过多元化投资组合、分散风险、设立风险准备金等方式来降低风险。
此外，建立有效的风险管理信息系统，及时获取和分析风险数据，为决策提供科学依据。
三、风险应对和应急预案金融风险管理还需要制定相应的风险应对和应急预案，以应对可能发生的风险事件。
这包括制定适当的风险防范措施，如购买保险、建立风险对冲机制等，以减少风险带来的损失。
同时，制定应急预案，明确风险事件发生时的应急处理措施和责任分工，以最大程度地减少损失并保护企业的利益。
四、风险监测和评估金融风险管理是一个动态的过程，需要进行持续的风险监测和评估。
金融机构或者企业应建立风险监测和评估机制，定期对各项风险进行监测和评估，并及时调整和完善风险管理措施。
这可以通过建立风险管理委员会、设立专门的风险管理部门等方式来实现。
综上所述，金融风险管理是金融机构或者企业必须重视和实施的一项重要工作。
金融 - 风险管理(中国人民大学)
Frank Hyneman Knight (18851972)
5
二、与风险相关的几个基本概念
1、风险因素－－指引起风险事故发生变化的因素，即引起风险事故 发生的潜在条件。风险因素包括实质、道德和心理等三类。 2、风险事故－－又称风险事件，指在风险管理中直接或的间接造成 损失的事件。 3、损失－－指非计划、非预期、非故意的经济价值的减少。损失是 风险事故的结果，包括直接损失和间接损失；直接损失即实质性损 失，间接损失包括额外费用损失、收入损失和责任损失。 4、风险的测量角度－－包括风险的数量、风险的质量。风险的数量 是指可能损失的风险，一般通过评级机构来进行判断；风险的质量 是指损失的可能性,通过量化客户违约的可能性和确定弥补违约的资
过去。里森对这段时期的描述为：“对于没有人
来制止我的这件事，我觉得不可思议。伦敦的人
应该知道我的数字都是假造的，这些人都应该知
道我每天向伦敦总部要求的现金是不对的，但他
们仍旧支付这些钱”。
里森以每天1000万英镑的速度从伦敦获得资金， 告知伦敦总部这些资金是用于客户业务支持，而 非用于自营交易活动。鉴于从集团其他地方流入 新加坡分行的资金从1月19日的2亿英镑增长到2月 23日的7.5亿英镑，伦敦的审计师曾经对新加坡分 行的这一表述持怀疑态度。
研究不确定性的数学－概率论
直到现在为止，研究不确定性的最主 要的数学学科是概率论 (其他还有：模 糊数学、混沌理论、集值分析、微分 包含等)。
风险＝不确定性？
4
《风险、不确定性与利润》(1921)
Knight 不承认“风险=不 确定性”，提出“风险” 是有概率分布的随机性， 而“不确定性”是不可能 有概率分布的随机性。 Knight 的观点并未被普遍 接受。但是这一观点成为 研究方法上的区别。
金融风险管理解析
金融风险管理解析金融风险是财务活动中的潜在损失，它可能影响到金融机构和市场的安全与稳定。
为了应对这些风险，金融风险管理的概念应运而生。
本文将从概念、风险识别、评估与监测、风险控制以及风险传播等方面对金融风险管理进行解析。
1. 金融风险管理概述金融风险管理是一种管理金融机构或公司在经营活动中所面临的各种风险的过程。
它的目标是通过有效地识别、评估和控制风险，以减少潜在的财务损失。
金融风险管理的核心是提高组织的整体稳定性和可持续性。
2. 风险识别风险识别是金融风险管理的第一步。
它涉及到对潜在风险的准确辨认和分类。
一些常见的金融风险包括市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险等。
金融机构应该通过对外部环境、市场情况和公司内部运营的综合分析，识别并理解可能存在的风险。
3. 风险评估与监测风险评估与监测是金融风险管理的关键环节。
该环节通过对已识别的风险进行量化分析，评估其可能性和潜在影响。
风险监测则是对已识别和评估的风险进行关注和监控，及时发现可能的风险暴露。
金融机构应建立有效的风险监测系统，以便及时采取措施来减少潜在的损失。
4. 风险控制风险控制是金融风险管理的核心环节。
它旨在通过各种方法和工具来减少潜在的风险。
金融机构可以通过多元化投资组合、风险对冲、合理设置止损点等手段来控制风险。
此外，建立有效的内部控制和风险审查机制也是风险控制的重要手段。
5. 风险传播金融风险的传播是指在金融体系内部和金融市场中风险的扩散和传递。
金融机构之间的相互紧密联系和依赖关系加剧了风险的传播。
金融机构应该关注风险传播的可能性和影响，并采取措施来控制和缓解风险传播的风险。
总结：金融风险管理是管理金融机构或公司在经营活动中所面临的各种风险的过程。
它包括风险识别、评估与监测、风险控制以及风险传播等环节。
金融机构应具备准确辨认和分类风险的能力，建立有效的风险监测系统，采取适当的风险控制措施，并关注和控制风险传播的可能性和影响。
只有通过科学合理的金融风险管理，金融机构才能实现整体稳定和可持续发展。
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• 分行的风险管理组织结构比照总行的风险管理组织结构设置，即在管 理层对现有的风险管理、信贷审批和管理等部门的职能进行必要的整 合，设置风险管理部，并在业务层、管理层和支持保障层中的相关业 务部门设置相应的风险管理科。
四、实例分析:我国国有商业银行风险管理组织结构
一、金融风险的度量
（一）风险分析
1、风险分析的内容
（2）分析金融风险的成因和特征 • 造成金融风险的因素错综复杂，有客观原因和主观原因，有系 统原因和非系统原因。不同因素所造成的风险特征不同。通过 对风险成因和特征的诊断，管理者就可以分清哪些风险是可以 回避的，那些是可以分散的，那些是可以减少的
一、金融风险的度量
二、金融机构组织结构的核心环节
• 金融机构组织结构的核心环节包括：
（一）董事会和风险管理委员会 （二）风险管理部 （三）业务系统
二、金融机构组织结构的核心环节
（一）董事会和风险管理委员会
董事会是公司的决策机构，对包括风险管理在内的经营目标、战略进行管理。 1、风险管理委员会的成立
在董事会中，通常由3-5名董事组成“风险管理委员会”，承担董事会的日常 风险管理职能，并定期向董事会报告风险管理方面的有关问题 2、风险管理委员会成立的目的
(2)第二道监控防线是部门制约，即建立起相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工作程 序。
(3)第三道防线是内部稽核，即建立稽核部，对各岗位、各部门、各项业务实施全面的监督， 及时发现问题、真实地反映情况，并协助有关部门纠正错误、堵塞漏洞，确保各种规章 制度的执行和各项政策的实施，避免不正当行为所构成的风险隐患。
六、金融风险的分类
• 按照风险来源不同分类 ： 1、市场风险(Market risk)：指由于市场价格(如利率，汇率，股
价以及商品价格等)的波动而导致的金融参与者的资产价值变化 的风险。 2、信用风险(Credit risk)：指由于借款人或市场交易对手的违 约而导致损失的可能性。包括结算h和违约风险。 3、流动性风险(Liquidity risk)：指金融参与者由于资产流动性 降低而导致的可能损失的风险。它包括市场流动性风险和现金流 动性风险。 4、操作风险(Operational risk)：指由于金融机构的交易系统不 完善，管理失误或其它一些人为错误而导致金融参与者潜在损失 的可能性。主要来自技术和组织两个层面。
四、实例分析:我国国有商业银行风险管理组织结构
• 我国国有商业银行风险管理组织结构图
行长
总行风险管理委员会
行长
总行风险管理部
总行各业务部门风险管理处
分管行长
分行风险管理部
分行各业务部门风险管理处
分管行长
基层行风险管理部
基层行各业务部门风险管理处
股份制商业银行风险管理组织结构图
第三节 金融风险管理的一般程序
3、垂直管理原则：它要求董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理 所承担的责任。
4、独立性原则：它要求风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理 执行部门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。
5、程序性原则：它要求金融机构风险管理体系组织结构的安排应当严格遵循事 前授权、事中执行和事后审计监督三道程序。
融合约不周密；法律法规跟不上金融创新的步代，使创新金融交 易的合法性难以保证，交易一方或双方可能因找不到相应的法律 保护而遭受损失；形形色色的各种犯罪及不道德行为给金融资产 安全构成威胁；经济主体在金融活动中如果违反法律法规，将会 受到法律的制裁。
六、金融风险的分类
• 按照金融风险能否分散分类： 1、系统性风险：指由那些影响整个金融市场的风险因素所引起风险。它无法通过资产组
（一）风险分析
2、风险分析的方法
（1）风险逻辑法：即从最直接的风险开始，层层深入地分析导致风险产生的原因和 条件。
（2）指标体系法：即通过财务报表各种比率、国民经济增长指标等工具进行深入分 析，或者以图表形式判断趋势和总体规模。
一、金融风险的度量
（一）风险分析
2、风险分析的方法
（3）风险清单：即全面地列出金融机构所有的资产、所处环境、每一笔业务的相关风险， 找出导致风险发生的所有潜在原因和风险程度，借此来分析风险发生的原因和风险可能产 生的影响。
六、金融风险的分类
5、国家风险(Country risk)：指经济主体在与非本国居民进行国 际贸易与金融往来时，由于别国经济，政治和社会等方面的变化 而遭受损失的风险。它通常是债务人所在国家的行为引起的。超 出了债权人的控制范围。
6、通胀风险 7、法律风险：金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金
二、金融机构组织结构的核心环节
（二）风险管理部
1、风险管理部的涵义：是指风险管理委员会下设的、独立于日常交易的风险管理战略 部门。它通常设有战略组和监控组。
2、风险管理部的构成
（1）战略组：它的职责是制定公司的风险管理政策和风险管理战略，并确保这些政策和战略得以实 施。
（2）监控组：它的职责是贯彻风险管理战略。
四、实例分析:我国国有商业银行风险管理组织结构
（四）全行风险报告运行机制
• 1、要求：商业银行金融风险报告运行机制必须明确、简洁、高效 • 2、涵义：风险报告是指各报告单位根据规定的格式、时间和程序，向上级行或上
级行对口部门、本级行风险管理部门报送的，分析和反映本单位管理范围内各类 风险与内部控制状况及应对措施的书面材料。 • 3、分类：风险报告分为综合报告和专题报告。综合报告为定期报告，分季度报告、 半年报告、年度报告；专题报告为即时报告，一旦发现就随时报告。 • 4、模式：商业银行风险管理组织结构设计方案中的风险报告线路采取横向传送与 纵向报送相结合的矩阵式结构。
金融风险管理
第一章 金融风险基础理论
一、风险与不确定性 主要有以下三种： （1）风险是未来结果的不确定性（或称变化） （2）风险是损失的可能性——符合金融监管当局对风险管理的思考模式 （3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性
二、与风险相关的几个基本概念
1、风险因素－－指引起风险事故发生变化的因素，即引起风险事 故发生的潜在条件。风险因素包括实质、道德和心理等三类。
• 金融风险管理的一般程序如下：
一、金融风险的度量 二、风险管理对策的选择和实施方案的设计 三、金融风险管理方案的实施和评价 四、风险报告 五、风险管理的评估 六、风险确认和审计
一、金融风险的度量
金融风险的度量的含义 • 金融风险的度量是指鉴别金融活动中各种损失的可能性， 估计可能损失的严重性。它是金融风险管理的首要步骤， 同时也是关键的一步。
2、风险事故－－又称风险事件，指在风险管理中直接或的间接造 成损失的事件。
3、损失－－指非计划、非预期、非故意的经济价值的减少。损失 是风险事故的结果，包括直接损失和间接损失；直接损失即实质 性损失，间接损失包括额外费用损失、收入损失和责任损失。
4、风险的测量角度－－包括风险的数量、风险的质量。风险的数 量是指可能损失的风险，一般通过评级机构来进行判断；风险的 质量是指损失的可能性,通过量化客户违约的可能性和确定弥补 违约的资产来加以确定。
一、金融风险的度量
• 金融风险的度量包括两个方面的内容： （一）风险分析 （二）风险评估
一、金融风险的度量
（一）风险分析
1、风险分析的内容
（1）分析各种风险暴露
• ①那些项目存在金融风险，受何种金融风险影响 • ②各种资产或负债受到金融风险影响的程度
• 通过分析对风险暴露的分析，管理者就能决定哪些项目需要进行金融风险管理，哪些目需要加 强金融风险管理，并根据不同的金融风险制定不同的方案，以取得最经济最有效的结果。
（三）支行风险管理组织结构设计
• 1、有基层运行设立统辖全行金融风险管理的风险管理部，将现有信 贷管理部门的职能归并至风险管理部。
• 2、在各行业管理部门内部设立风险管理岗，实行业务操作和风险管 理的平行作业，采用矩阵式报告线路，即部门负责风险管理的人员 既要向风险管理的职能部门负责报告，同时又要向所在业务部门负 责人汇报工作。
• 广义： 经济主体在金融活动中遭受损失的不确定性。
五、金融风险的特征
1、普遍性。 2、传染性。（1）由于金融机构之间存在复杂的债权、债务关系，一家金融机构出现危机可
能导致多家金融机构接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。（2）由于信息不对称，公众心理的 变化会导致银行风险蔓延。 3、加速性：指一旦金融机构出现经营困难，就会失去信用基础，甚至出现挤兑风潮，这样会 加速金融机构的倒闭。
四、实例分析:我国国有商业银行风险管理组织结构
• 我国国有商业银行风险管理组织结构:
（一）总行风险管理组织结构设计方案 （二）分行风险管理组织结构设计方案 （三）支行风险管理组织结构设计 （四）全行风险报告运行机制
四、实例分析:我国国有商业银行风险管理组织结构
（一）总行风险管理组织结构设计方案
• 建立以风险管理委员会为主要决策机构，风险管理部为主要执行机构 的矩阵型总行风险管理组织结构。
2、业务系统的构成
(1)总经理。总经理是具体操作金融风险管理的最终负责人，领导着公司进行具体的金融 风险管理。
(2)职能部门。总经理下设的各职能部门负责本部门的金融风险管理的具体操作，并向风 险管理部报告有关情况
（三）业务系统
二、金融机构组织结构的核心环节
3、业务系统的3道监控防线
(1)第一道监控防线是岗位制约，即建立完善的岗位责任制度和规范的岗位管理措施，实行 双人、双职、双责制度，使业务操作实行不同职责的分离、交叉核对、资产双重控制和 双人签字等，以确立岗位间相互配合、相互督促、相互制约的工作关系
（1）为了更好地落实董事会的日常风险管理工作； （2）为了有效防止董事长或投资决策人员与执行部门串通而进行大量的冒险