内控评分表
内控成员激励方案及评分表
分数输出
最终得分=∑月度分数/3； 月度分数=绩效考核协助得分*70%+工作计划总结协助得分*30%，若当月无绩效考核相关工作，则月度分数直接取工作计划总结协助得分。
内控成员考核方案
考核对象 工作模块
内控小组成员 KPI
考核周期
KPI释义
月度评分，季度兑现
权重
评分来源
工作及时性 按照要求及时提交相关资料，记40分，每滞后一个工作日扣10分，扣完为止。
40%
绩效考 核协助 （70%）
工作计划 总结协助 （30%）
工作质量
1、工作质量优秀，100%按照工作要求提交相关资料，记40分； 2、工作质量良好，80%按照工作要求提交相关资料，记30分； 3、工作质量基本合格，成果一般，部分需要返工，记20分； 4、工作质量较差，工作敷衍，超过50%以上部分需要返工，记0分。
配合度
1、各项工作积极协调配合，主动沟通，主动反馈，未出现不配合现象，记20分； 2、各项工作能主动配合完成，反馈比较积极，少数工作项有延后，记18分； 3、基本配合，但反馈不够积极，有推诿抵制情况，记10分； 4、工作不配合，多次拒绝要求工作或多次出现工作推诿争议情况，记0分。
资料提交及时性
1、按照如下要求准时提交周、月工作计划总结： 周计划：每周五16：30前 月计划：每月最后一周周五16：30前 2、评分标准：准时提交得70分，每滞后半小时扣20分，下班前仍未提交记0分。
资料提交质量
1、提交的工作计划总结按照如下标准调整格式： 页面：横向，页边距：上下1.4cm,左右，1.3cm；字体,宋体10号字； 2、评分标准:格式符合以上标准记30分，出现一项不符合扣10分，扣完为止。
40%
绩效
行政事业单位内部控制基础评价指标评分表
9.1政府采购合规〔4分〕
9.2落实政府采购政策〔2分〕
9.3政府采购方式变更和采购进口产品报批〔1分〕
10.资产管理控制情况〔6分〕
10.1对资产定期核查盘点、跟踪管理〔4分〕
10.2严格按照法定程序和权限配置、使用和处置资产〔2分〕
11.建设工程管理控制情况〔8分〕
不相容岗位别离控制是要求梳理业务流程中所涉及的不相容职务、实施相应的别离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
5.2不相容岗位与职责得到有效别离和实施〔3分〕
6.内部控制管理信息系统功能覆盖情况〔10分〕
6.1建立内部控制管理信息系统，功能覆盖主要业务控制及流程〔6分〕
6.2系统设置不相容岗位账户并表达其职权〔4分〕
4.1建立预算管理制度〔2分〕
4.2建立收入管理制度〔2分〕
4.3建立支出管理制度〔2分〕
4.4建立政府采购管理制度〔2分〕
4.5建立资产管理制度〔2分〕
4.6建立建设工程管理制度〔2分〕
4.7建立合同管理制度〔2分〕
4.8建立决策机制制度〔2分〕
5.不相容岗位与职责别离控制情况〔6分〕
5.1对不相容岗位与职责进行了有效设计〔3分〕
业务层面
7.预算业务管理控制情况〔7分〕
7.1对预算进行内局部解并审批下达〔3分〕
7.2预算执行差异率〔4分〕
8.收支业务管理控制情况〔6分〕
8.1收入实行归口管理和票据控制，做到应收尽收〔2分〕
8.2支出事项实行归口管理和分类控制〔2分〕
类别
评价指标
评分要点〔分值〕
评价得分
12222
8.3举债事项实行集体决策，定期对账〔2分〕
内部控制基础性评价指标评分表和评价报告
内部控制基础性评价指标评分表和评价报告评价对象：公司内部控制评价时间：2021年评价人员：内部控制评价组评价指标及评分：一、风险评估（20分）评价内容：对公司内部风险进行评估，包括风险识别、风险评估和风险应对。
评分标准：评估细致全面，风险识别准确有效，风险评估科学客观，风险应对及时有效。
得分：18分二、控制活动（30分）评价内容：公司内部控制措施的制定、实施和运行情况。
评分标准：控制措施合理完善，制度规范清晰，实施到位有效，运行稳定可靠。
得分：25分三、信息与沟通（15分）评价内容：公司内部信息系统的规范性和沟通机制的畅通性。
评分标准：信息采集准确完整，信息传递及时准确，内外沟通畅通有效。
得分：13分四、监督与审计（25分）评价内容：公司内部监督机制和审计程序的健全性与有效性。
评分标准：监督程序明确规范，审计程序严谨有效，监督审计部门独立公正。
得分：22分五、风险应对与改进（10分）评价内容：公司对内部风险的应对措施及不断改进的能力。
评分标准：风险应对及时有力，改进措施有效推行，持续改进机制健全。
得分：8分评价报告：根据以上评分表的评价结果，公司内部控制整体得分为86分（总分100分）。
总体而言，公司内部控制工作较为完善，风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与审计等方面均有不错表现。
但在风险应对与改进方面还存在一定改进空间。
建议公司在今后的内部控制工作中，进一步加强风险评估的深度和广度，完善内部控制措施，并加强信息和沟通机制的规范性和及时性。
同时，要加强对监督和审计程序的监管，确保其独立性和公正性。
另外，要重视风险应对与改进工作，及时有效地应对各类风险，并建立持续改进的机制，以提升公司内部控制的整体水平。
内部控制是公司健康发展的重要保障，希望公司能将评价报告中的建议融入实际管理工作中，不断完善内部控制体系，确保公司运营的稳健和持续发展。
银行各部门规内控指标评分表
险事件
1.案件：指报送银监的第一、二类案件。100万元以下案件，扣2分；100万 元及以上至500万元以下案件，至少扣5分；500万元及以上至1000万元以下 案件，至少扣10分；1000万元及以上案件，扣15至30分。发生多起案件的， 根据累计金额、影响参照以上标准确定。 2.重大违规与风险事件：（1）监管处罚，受到监管部门处罚，罚款30万元 以上至50万元（含），扣2分；罚款50万元以上至200万元（含），扣3至5 分；罚款200万元以上，至少扣7分；因受到监管处罚影响机构准入、业务准 入、高管任职或总行经营管理的，扣10至20分。其他处罚或多次处罚的，根 据其影响参照以上标准确定。（2）重大违规事件，指银行中层及以上管理 人员（分行/事业部领导、总行部门领导和行领导）参与的违规事件、涉及 金额500万元（含）以上或可能损失金额300（含）万元以上的非信贷类违规 事件，视事件性质、影响和金额扣5至25分。（3）重大风险事件，包括重大 全行统 的法律风险事件、洗钱风险事件，以及案件风险信息事件，视事件发生原因 一设置 、性质、影响和金额扣分5至25分。 3.反洗钱：客户尽职调查反馈率低于100%的，每降低5个百分点扣1分，至多 扣3分。 4.操作风险：操作风险损失率高于0.15%的，每增加0.05%扣0.5分，至多扣3 分。（仅限分行、行业事业部适用） 5.合规内控管理，包括分行案防合规督导/条线事业部案防合规协同的评价 、法律/合规/内控/操作风险/业务连续性/外包风险管理/消费者权益保护工 作执行、反洗钱工作落实。（1）分行案防合规督导/条线事业部案防合规协 同评价低于96分的，每降低5分，合规内控指标扣1分，至多扣5分。（2）法 律/合规/内控/操作风险/业务连续性/外包风险管理/消费者权益保护工作执 行，指未按总行法律合规部要求落实工作，视问题性质、影响扣分，至多扣 5分。（3）反洗钱工作落实：漏报大额交易的，每漏报5笔扣1分，至多扣3 分；人行反洗钱评级，低于C级的，扣2分。
行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表
评价方法
1
1
通过查看会议
纪要或部署文
1
件确认
1.1-04 明确内部控制牵头部门（或岗位）
1
1.2-01 仅针对国家政策进行培训的
1
1.内部控制建 设启动情况
1.2-02 仅针对国家政策和单位制定制度进行培训的 1.2 开展内部控制专题培训(3分)
2
（本指标14
针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单
8.1-03 按照规定设置票据专管员，建立票据台账
8.1-04
对各类票据的申领、启用、核销、销毁进行序时登 记
指标 分值 0.5
0.5
0.5
评价 得分
评价方法
通过查看本单
位相关制度， 查看财会部门
核对合同的记 录、票据台账
确认
8.2-01
单位应明确各类支出业务事项的归口管理部门及职 责，并对支出业务事项进行归口管理
通过查看支出 管理制度、内 部审批单、相 关支出凭证确 认
8.2-04
通过对各类支出业务事项的分析控制，发现支出异 常情况及其原因，并采取有效措施予以解决
0.5
8.3-01 按规定可以举借债务的单位，应建立债务管理制度 0.5
8.3-02
按规定可以举借债务的单位，实行事前论证和集体 决策
0.5
8.3
4
9.政府采购业 业务层面控 务管理控制情 制（40分） 况（本指标7
分）
9.2 落实政府采购政策(2分)
9.2-01
政府采购货物、服务和工程应当严格落实节能环保 、促进中小企业发展等政策
4.3 建立支出管理制度(2分)
4.3-02
单位支出管理制度应涵盖支出范围与标准确定方面 的内容
内控性有势力的他人及机遇量评定表
第一节内控性有势力的他人及机遇量评定表Internality，Powerful Others，and Chance Scale(Levenson，1981）一、简介这组量表反映了心理控制构成中三个不同的组成部分，每个量表都可被视为是独立的，目的是描述被试者对因果关系的一些看法。
内控性(1)测量人们在多大程度上相信自己能够驾驭他们自己的生活。
有势力的他人(P)量表涉及了被试是否相信他人能够控制自己生活中的事件。
机遇（C）量表测定一个人对机遇可以影响他／她的生活经历与事情结果的相信程度。
IPC分量表包含了RotterI-E量表中的条目，还有些条目是专门编写用以评定心理控制的组成成份。
每一分量表包含8个条目，整个量表共有24个条目，以7分制评定。
所有条目均以第一人称陈述，评分从-3（很不同意）至十3（很同意），计算总分时加上24分以抵消负分，因此每个分量表的分值范围是0-48。
IPC量表增在多种类型的样本中应用过，包括精神病人、改造的囚犯、学生、不同年龄段的成年人及非美国文化的成员（日本）。
有关样本及常模的详细说明可见Levenson的报告（1981年）。
Levenson在10多项研究结果的基础上提出了该量表的常模：内控性量表分值从30以下至40以下，均值为35分，SD=7。
有势力的他人量表分值为18-26，在一组正常大学生测试者中，均值为20 (SD=8.5)，机遇量表分值在17-25之间，大学生中正常值18 (SD=8）二、信效度在一组152名大学生的样本中Kuder-Richardson信度I 为0.64，P为0.77，C为0.78；类似的结果也见于115人的一组样本中（分别为0.51，0.72和0.73），劈半信度分别为0.62，0.66及0.64。
间隔一周后的重测信度在0.60-0.79之间，间隔7周时在0.66-0.73之间。
因子分析支持三个分量表的独立性。
P与C分量表间的相关性在0.41至0.60，P、C与I的相关性在一0.25和0.19之间。
内控管理风险评价-评分表
项 目 内控描述 未建立资金管理制度，且实际管理较差 资金管理制度 虽建立资金管理制度，但未贯彻执行 已建立资金管理制度，并贯彻执行 未对资金实施预算管理 资金预算管理 虽编制预算，但实际执行脱节 已编制预算，并贯彻执行 同时存在白条抵库与坐支现金现象 现金收支 资 金 私人账户 管 理 方 面 现金盘点 存在白条抵库或坐支现金现象 不存在白条抵库及坐支现金 私人账户≥5个 介于二者之间 私人账户＜2个 审计抽盘不一致，日常现金盘点记录表缺失 介于二者之间 审计抽盘一致，能够提供日常现金盘点记录 表 存在三个月以上≥3笔且金额≥1万元未达账 介于二者之间 无未达账项 均未签订私人账户借用协议 私人账户借用协议 介于二者之间 均已签订私人账户借用协议 大额（≥10万元）关联方借款 存在，且未报三一审批 不存在，或存在，但已报三一审批 未建立样机管理制度 样机管理制度 已建立样机管理制度，但与三一要求不符 已建立与三一要求相符的样机管理制度 样 样机防锈运转 机 管 理 方 样机移动 面 未对全部样机按时实施防锈运转 已对大部分（≥98%）样机按时实施防锈运转 已对全部样机按时实施防锈运转 存在多次（≥3次）样机违规移动情况 介于二者之间 样机移动均符合三一规定 未建立样机台账，且样机信息不准确 样机台账 已建立样机台账，但样机信息不准确 已建立样机台账，且样机信息准确 配件管理制度 未建立 已建立，但存在与三一配件制度抵触条款 已建立，且不存在与三一配件制度抵触条款 不整洁 整洁 评分标准 0 2 4 0 1 2 0 1 2 0 1 3 0 1 2 0 1 3 0 1 2 0 2 0 1 2 0 3 6 0 3 6 0 3 6 0 1 2 0 2 2 1 1 2 2 0 2 4 A
与终端客户书面对账
定期对账（半年度、年度） 定期对账（季度） 存在阴阳合同、虚假合同 所签署销售合同均符合三一规定
综合评分表
附件
江苏保险公司合规内控情况评价指标表
注：1、现场检查、日常巡查中发现的问题及采取的监管措施归属于数据真实性情况的均不计入该项，计入数据质量部分，同一事项不重复计数。
2、参照《保险公司分支机构分类监管暂行办法》有关标准，将行政处罚情况按违规程度划分为三类：（1）严重违规：保险公司受到限制业务范围、责令停止接受新业务、责令停业整顿、吊销业务许可证、20万元及以上罚款等处罚；（2）较严重违规：保险公司受到10万元及以上，20万元以下罚款，或受到责令予以撤换、没收违法所得、没收非法财物、撤销任职资格或者从业资格等处罚；（3）轻度违规：保险公司受到10万元以下罚款，或者受到警告等处罚。
3、该项指标产、寿险公司分别进行评分，产险公司匹配度=[评价期累计投诉件数（件）/各产险公司评价期累计投诉件数合计值（件）]-[评价期累计签单数量（万件）/各产险公司评价期累计签单数量合计值（万件）]；寿险公司匹配度=[本年累计投诉件数（件）/各寿险公司本年累计投诉件数合计值（件）]-[期末有效保单件数（万件）/各寿险公司期末有效保单件数合计值（万件）]。
匹配度指标值越高的表明信访件数与保单规模越不匹配。
4、该指标所述报表是指依照监管要求报送文件所附报表，其数据不属于业务、财务统计数据。
5、扣分指标所扣分值达到基本分数，该项即为0分。
加分指标所加分值达到基本分数，该项不再加分。
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8
流动负债内部控制调查
9
长期负债内部控制调查
10 实收资本与资本公积内部控制调查
11 留存收益内部控制调查
12 销售收入内部控制调查
13 成本与费用内部控制调查
合计
说 1.在“制度是否建立”栏，“是”填写“ 1”，“否”也填写“ 1”，是为了统计制度建立情况。
明：
2.“健全性得分”是已建立的制度数占应建立总制度数的比 例，再乘上100 。 得分65-75为制度建立状况属“中”，
内部控制审计评价表（企业）
被审计单位名称：
审计人员
索引号
编号
年 月 日
序号
内部控制类别
1
会计报表编制与报送内部控制调查
制度建立情况 已建数 未建数
健全性 得分
有效性 评分
备注
2
货币资金的内部控制调查
3
应收预付的内部控制调查
4
存货的内部控制调查
5
固定资产内部控制调查
6
投资内部控制查
7
无形资产及其他资产内部控制调查
等”，76-89属 “良好”，90-100为“优秀”。60分以下为 内控制度建设存在问题较多，或是较为严重。
3.“有效性评分”栏，供审计人员进行定量性评价。