企业如何做好税务筹划措施
企业税收筹划策略(精选5篇)
企业税收筹划策略（精选5篇）企业税收筹划策略范文第1篇【关键词】企业；筹划问题；解决；策略随着我们国家的税收征管系统和税收发的不绝的完善，中小企业的纳税本钱在不绝的提高，成为了企业经营的管束。
在此后的经营的活动当中，企业，特别是中小企业，要实现税收本钱的最小化，税收筹划的问题就一定是一个企业经营者必须啊考虑的项目。
一、税收筹划的目标1.负税的最小化。
当负税实现了最小化之后，财务管理的利润便实现了经济的最大化。
这样的一个目标简单明白、一脉相承、简单上手操作，而且将利润扩大到了最大化，有利于企业的进展和生存。
但是这里有一个问题，负税的最小化的方案，往往就是利润最大化的方案，依照这样的活动方案来进行的话，布置的加以活动和财务活动就会收到一些非税务因素的影响。
2.实现税后利润的最大化。
税后的利润最大化的方法，是减轻赋税的一个很好的方法和主张，这要求一个企业的经营管理和税务的布置有着很好的连接。
这要考虑到的，不但仅是税收的支出因素，同时也要考虑到非税收的支出因素，这样一来就能躲避单纯的考虑到税收方面的本钱，来躲避一些不必须的支出本钱。
3.税务筹划的问题。
传统的税务筹划的目标，就是讲税负尽可能的降低，这个问题上，它没有考虑到税务筹划的长期缺陷性和一些非税收的支出本钱。
这个缺陷导致了财务方面的一些冲突，疏忽了企业管理者的利益。
二、税收筹划的问题分析与讨论1.企业自身的问题分析。
税收筹划就是纳税人在纳税义务发生之前对纳税负担的低位选择，税收筹划是国家允许的范围内的。
但在很大一部分的中小企业的理解中，“税收筹划”往往被理解为“偷税”，税收筹划与偷税漏税等同起来，是有关部门的理解有误区，是相关人士对于专业学问的不理解，而在这个背景之下，有很多的避税策划披上税收筹划的皮走进各个企业。
一个错误认得，取决于社会对税收筹划的宣扬不到位，对税收筹划的法律概念的不理解不。
对公民、法人的权利义务观念淡薄等原因导致的。
由于存在认得理解上的错误误区，在很大程度上来说，都影响了对于企业税收筹划的推广。
企业如何进行税务筹划
企业如何进行税务筹划税务筹划是指企业通过合理的税收安排，以最小化纳税负担或合法地推迟纳税时间的一种手段。
它是企业经营管理的一个重要组成部分，对企业的发展具有重要影响。
企业进行税务筹划需要考虑多方面的因素，以下是一些建议。
首先，企业可以通过合理配置利润来降低税负。
利润的合理配置可以通过成本的合理分配以及收入的合理调整来实现。
企业可以合理调整各种费用的成本分配，以保证营业成本、管理费用和财务费用的合理性。
另外，企业也可以通过调整营业收入结构，将一部分收入转变为非经常性收入或非税收入，避免缴纳高额的企业所得税。
其次，企业可以利用税收优惠政策来降低税负。
税收优惠政策是国家为促进企业发展而制定的一系列减免税政策。
企业可以通过合理运用这些政策，来降低企业所得税、增值税等税种的应纳税额。
例如，企业可以根据所属行业的不同，选择适用的税收优惠政策，如高新技术企业、科技型中小企业等可以享受相应的税收减免政策。
再次，企业可以利用税收调整措施来降低税负。
税收调整措施是指企业通过调整纳税的时间节点或方式来推迟或降低纳税金额。
企业可以合理安排资产的购进、出售或资本金的注入、取出等，通过调整会计核算周期、营业额计算期限等方式，达到推迟纳税或降低纳税金额的目的。
另外，企业还可以通过财务管理和合理运营来实施税务筹划。
例如，企业可以通过优化资本结构，减少财务成本的税负。
企业可以适当提高负债比例，使得利息支出超过净利润，从而减少纳税金额。
另外，企业也可以通过加强资金管理和资产配置，优化财务状况，降低税负。
最后，企业在进行税务筹划时要合法合规，遵守相关法律法规。
税务筹划是企业合法而正常的经营行为，但是不合法的操作方式是不可取的。
企业要确保以合法手段降低税负，不得通过偷税漏税等非法手段进行税务筹划，以免承担法律责任。
综上所述，企业进行税务筹划需要从多个角度进行考虑和实施。
企业可以通过合理配置利润、利用税收优惠政策、运用税收调整措施、进行财务管理和合理运营等方式来降低税负。
企业税务筹划方案
企业税务筹划方案企业税务筹划是指企业根据税法规定，合理利用税收政策和税务优惠措施，通过合法途径减少税负，提高企业盈利能力的一种管理手段。
企业税务筹划方案是指企业制定的具体的税务筹划计划和措施。
下面是一个700字的企业税务筹划方案，供参考。
企业税务筹划方案一、凭借税务优惠政策减轻税务负担1. 利用国家高新技术企业认定政策，申请高新技术企业资格，并享受相应税收优惠政策。
通过加大研发投入，提高技术创新能力，提高企业所得税减免额度。
2. 利用税收优惠政策，申请小微企业的相关认定，并享受小微企业所得税减免政策。
同时，可以申请小规模纳税人，减少增值税申报工作和税负。
3. 利用税收优惠政策，申请免征税项目，如免征土地增值税、免征房产税等。
通过合理规划和管理企业资产、土地和房产，减少相关税务负担。
二、合理利用税收减免政策降低税负1. 合理利用企业所得税优惠政策，选择适当的税务核算方法，如选择“一般纳税人”还是“小规模纳税人”，确定最佳的税务核算方法，降低企业所得税税率。
2. 利用环保税费减免政策，减少生产污染，提高环境治理水平，申请环保税费减免，降低环保税负。
3. 合理利用税收减免政策，享受产业政策和区域政策的税收优惠，如申请技术改造补贴、创业园区税务优惠等，降低企业税负。
三、合规遵循税收法律法规，避免税务风险1. 充分了解税收法律法规，遵循税收征收管理制度，确保企业税务合规经营。
2. 建立健全的内部税务管理制度，加强税务管理和风险防控，及时申报纳税，避免税务纠纷和罚款。
3. 积极配合税务机关的税收稽查工作，主动接受税务机关的税务检查和审计，及时整改并配合缴纳税收。
四、合理规划跨境税务，降低跨境税负1. 利用“一带一路”政策，积极参与国际贸易和跨境投资，合理安排企业跨境经营活动，降低跨境税负。
2. 充分利用双重税收协定，避免重复征税，申请退税或免税，降低企业海外所得的税负。
3. 合理规划企业跨国财务结构，避免利润外流，降低跨国税负。
如何合理规划税务筹划
如何合理规划税务筹划税务筹划是指在遵守法律法规的前提下，通过合理的安排资金、利润和财产等，以最小化纳税义务为目标，实现减少税费负担的一种管理手段和方法。
在特定的经济环境下，合理的税务筹划可以有效改善企业财务状况，提高竞争力。
本文将从几个方面介绍如何合理规划税务筹划。
一、明确税务政策1.了解税法法规。
税法法规是规范税务筹划的重要依据，因此了解税法法规，尤其是与企业相关的税收政策和措施是非常重要的。
企业可以通过阅读相关税务法规和政策文件，或寻求专业的税务顾问帮助，全面了解税法法规。
2.及时关注税法政策变化。
税法政策是不断变化的，因此企业应建立健全的信息追踪和更新机制，及时关注税法政策的变化，以便及时调整和优化税务筹划。
二、合理利用税收优惠1.合理选择税务优惠政策。
针对不同的企业性质和经营活动，国家制定了一系列的税收优惠政策。
企业应对这些政策进行深入研究，并根据自身的实际情况选择适合自己的税务优惠政策，以最大限度地降低税负。
2.合理规划资金运作。
资金运作是实施税务筹划的重要手段。
企业可以通过合理的资金配置和运作策略，降低税负。
比如，利用资金融通、资金池等方式进行资金的集中运作，减少利息、产生共识税收。
三、合理安排企业结构1.合理安排投资结构。
企业的投资结构对税务筹划起着至关重要的作用。
企业应根据自身的经营需求，合理安排投资结构，避免出现盲目扩张和过度投资的情况，以减少不必要的税务风险。
2.合理调整企业组织架构。
企业组织架构的合理调整可以使企业在税务筹划中获得更多的灵活性和选择余地。
企业可以通过合并、分立、重组等方式，调整企业组织结构，以达到税务优化的目的。
四、积极应对税务检查1.做好税务合规工作。
企业应加强内部税务管理，建立完善的账务制度和征收申报流程，确保纳税工作的合规性。
及时了解税务检查的要求和要点，积极配合税务机关的检查工作。
2.根据税务检查结果进行调整。
税务检查可能会发现企业存在的税务问题，企业应根据检查结果及时调整相关税务筹划，避免存在偏差。
税务筹划如何合理规划企业的税务筹划
税务筹划如何合理规划企业的税务筹划税务筹划是企业管理中的重要环节，通过合理规划企业税务筹划，可以减轻企业的税负，提高企业的经营效益。
本文将探讨税务筹划的基本概念和原则，以及一些常用的合理规划企业税务筹划的方法和技巧。
一、税务筹划的基本概念和原则税务筹划是指企业通过合法手段，在遵守国家税法的前提下，通过优化税收结构、减少税收风险等措施，实现税务管理目标的一种管理行为。
税务筹划的主要目标是使企业最大限度地合法减少税收负担，提高企业盈利能力。
税务筹划的原则包括合法性原则、效益性原则、灵活性原则和适度原则。
首先，税务筹划必须遵守国家税法的规定，不能以非法手段规避税款。
其次，税务筹划必须以提高企业经营效益为核心，达到减税优惠、提高收入的目的。
第三，税务筹划要灵活应变，随市场变化和政策调整及时调整策略。
最后，税务筹划要保持适度，避免走极端，避免因过于激进的筹划手段而引发风险。
二、合理规划企业税务筹划的方法和技巧1. 合理配置税收政策企业应该了解和熟悉国家税收政策，根据自身特点选择适合的税收政策和制度来规避税款。
例如，对于受益于高新技术企业优惠政策的企业，可以通过申请高新技术企业资格来获得税收优惠。
另外，还可以通过开展研发活动，提高企业技术水平，享受相应的税收减免政策。
2. 合理利用税收优惠合理利用税收优惠是企业税务筹划的核心内容之一。
企业可以通过合理规划，充分利用各类税收优惠政策，减少税收负担。
例如，通过合理设置企业组织结构，合理安排子公司与母公司的关系，可以实现集团之间的税收优惠衔接。
又如，利用税收抵扣、减免等政策，合理规划企业收入和支出的时间，降低纳税金额。
3. 控制合规成本企业在进行税务筹划时需要遵循合规原则，不得使用违法手段进行税务优惠。
因此，企业需要投入一定的成本，包括人力成本、行政成本等，来确保税务筹划的合法性和合规性。
在规划税务筹划方案时，企业需要进行成本效益分析，在保证筹划效果的基础上，尽量降低成本。
企业税务筹划的实施步骤
企业税务筹划的实施步骤企业税务筹划是指企业在合法合规的前提下，通过优化税收结构、调整利润分配、合理运用税收政策等手段，降低企业税负，提高经济效益的一项管理活动。
下面将分析企业税务筹划的实施步骤。
一、分析企业税务情况企业税务筹划的第一步是了解企业的税务情况。
包括企业的纳税情况、税收结构、税率、税收政策等方面。
可以通过查看企业的财务报表、税务登记簿、税务文件等来获取相关信息。
分析企业的税务情况，可以帮助企业制定具体的税务筹划方案。
二、确定税务筹划目标根据对企业税务情况的分析，确定企业的税务筹划目标。
例如，降低企业的整体税负、减少特定税种的缴纳金额等。
目标的设定应该具体、明确，并且与企业的经营发展相一致。
三、制定税务筹划方案在确定了税务筹划目标之后，企业需要制定相应的税务筹划方案。
该方案应该包括具体的措施和实施步骤。
例如，调整企业的营业范围、优化购销模式、合理运用税收减免政策等。
在制定方案时，企业需要考虑法律法规和税收政策的规定，确保筹划方案的合法合规性。
四、实施税务筹划方案在制定完税务筹划方案后，企业需要按照方案实施筹划措施。
这可能涉及到企业的内部改革、税务申报和报告、纳税行为的调整等。
企业需要组织相关的部门、人员参与筹划实施，并确保实施过程的顺利进行。
五、监控税务筹划效果税务筹划的实施并不意味着筹划工作的结束，相反，企业需要对筹划效果进行监控和评估。
通过制定评估指标和检查机制，了解税务筹划方案的实施情况和效果，并进行必要的调整和改进。
最后，需要强调的是，企业税务筹划的实施应该在合法合规的前提下进行。
企业应该密切关注税法法规和税收政策的变化，及时调整筹划方案和措施。
并且，企业在进行税务筹划时应该保留相关的证明文件和记录，以备税务机关的核查和审计。
通过以上分析，企业可以根据自身的实际情况和需求，有针对性地制定税务筹划方案，并通过实施和监控来达到降低税负、提高经济效益的目标。
企业税务筹划是一个复杂而重要的管理活动，需要企业的财务和税务人员密切合作，结合企业的发展战略和实际情况，制定科学、合理的筹划方案，为企业的可持续发展提供支持和保障。
税收筹划的建议
税收筹划的建议税收筹划是指利用税收政策和制度的合法漏洞，通过对税款的合理安排和优化，最大限度地降低企业或个人的税负，提高税务效益的一种手段。
下面是我对税收筹划的一些建议：1. 合理利用税收优惠政策：根据国家和地方政府的税收优惠政策，合理规划企业或个人的经营活动，以最大程度享受税收优惠。
比如，对于符合条件的高新技术企业，可以享受企业所得税减免等优惠政策。
2. 合理安排资金结构：通过合理的资金结构安排，可以降低企业的财务成本和税务成本。
比如，合理安排债务和股权的比例，可以减少企业的利息支出和税务负担。
3. 合理规划企业组织架构：合理规划企业的组织架构，可以最大限度地降低企业的税务负担。
比如，通过合理的跨境业务安排，可以在不同国家之间合理分配利润，减少税务风险和税务成本。
4. 合理利用税收递延政策：税收递延政策可以使企业在一定时期内延缓缴纳税款，从而提高企业的资金利用效率。
比如，对于符合条件的企业，可以延缓缴纳企业所得税，将资金用于企业的发展和扩张。
5. 合理开展税务筹划：通过合理的税务筹划，可以降低企业或个人的税负。
比如，通过合理的资产配置和财务安排，可以最大限度地降低个人所得税的缴纳额度。
6. 合理利用税收减免政策：根据国家和地方政府的税收减免政策，合理规划企业或个人的经营活动，以最大程度享受税收减免。
比如，对于符合条件的企业，可以享受增值税减免等优惠政策。
7. 合理利用税收抵扣政策：根据国家和地方政府的税收抵扣政策，合理规划企业或个人的经营活动，以最大程度享受税收抵扣。
比如，对于符合条件的企业，可以抵扣研发费用等。
8. 合理利用税收扶持政策：根据国家和地方政府的税收扶持政策，合理规划企业或个人的经营活动，以最大程度享受税收扶持。
比如，对于符合条件的企业，可以享受减免税款、退还税款等。
9. 合理规避税务风险：通过合理的税务规划和合规操作，可以最大限度地避免税务风险。
比如，及时了解和遵守税法法规，准确申报税款，合理防范税务风险。
如何科学合理地进行税务筹划
如何科学合理地进行税务筹划在当今的商业环境中，税务筹划已经成为企业和个人财务管理的重要组成部分。
科学合理地进行税务筹划，不仅可以帮助我们合法地减少税负，还能提高资金的使用效率，增强竞争力。
那么，如何才能做到科学合理地进行税务筹划呢？首先，要深入了解税收政策。
税收政策是税务筹划的基础，只有熟悉相关政策法规，才能找到合法的筹划空间。
这包括国家层面的税收法律法规，以及地方政府出台的税收优惠政策。
比如，某些地区为了吸引投资，可能会对特定行业或企业给予税收减免、财政补贴等优惠。
因此，及时关注政策的变化和调整，是进行有效税务筹划的前提。
其次，明确自身的税务状况和目标。
不同的企业和个人，其税务状况和需求是不同的。
比如，新成立的企业可能更关注如何在初创期享受税收优惠以降低成本；而成熟的企业可能侧重于优化税务结构，提高利润水平。
个人方面，高收入者可能希望通过合理规划减少个人所得税，而有投资需求的个人则需要考虑资本利得税等方面的筹划。
在明确自身状况的基础上，制定清晰、具体、可衡量的税务筹划目标。
然后，合理选择企业形式和组织架构。
企业的形式（如有限责任公司、合伙企业、个人独资企业等）在税收待遇上存在差异。
例如，有限责任公司需要缴纳企业所得税，股东分红时还需缴纳个人所得税；而合伙企业和个人独资企业则只缴纳个人所得税。
此外，企业的组织架构（如总分公司、母子公司等）也会影响税务处理。
合理设置企业形式和组织架构，可以在一定程度上优化税务负担。
在收入和支出方面进行筹划也是关键。
对于收入，可以通过合理安排收款时间、选择适当的结算方式等方式，递延纳税义务的发生。
例如，在合同中约定分期收款，就可以将收入在不同期间确认，从而平滑税负。
对于支出，要确保所有合法的扣除项目都得到充分利用。
比如，企业的研发费用、职工培训费用等，在符合条件的情况下可以加计扣除。
资产的税务筹划也不容忽视。
固定资产的折旧方法和折旧年限的选择，会影响企业的成本和利润。
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企业如何做好税务筹划的措施
摘要：近年来，随着我国税收法律制度的不断完善，作为自主经营的企业，其法律意识不断增强。
在符合立法精神的前提下，如何做好税务筹划工作，从而实现企业权益的最大化，是值得我们探讨的问题。
文章主要阐述了企业开展税务筹划的具体方法，从而针对企业税务筹划中存在的主要问题进行了探讨与研究，并提出了有效进行税务筹划的对策。
关键词：税务，筹划方法，问题，对策
abstract: in recent years, along with the tax law system of perfect, as independent management of enterprises, its legal consciousness increased. in compliance with the legislative spirit, under the premise of how well the tax planning work, so as to realize the maximization of enterprise rights, is worth us of discussion. the paper mainly expounds the tax planning enterprises of the specific method, thus the tax planning for the enterprise the main problems existing in the discussion and the research, and put forward the effective tax planning countermeasures.
keywords: tax, planning methods, problems, countermeasures
中图分类号：f812.42 文献标识码：a文章编号：
1税务筹划的定义
税务筹划是指纳税人为达到节税目的而制定的科学的节税规划，也就是在税法规定的范围内，在符合立法精神的前提下，通过对经营、投资、理财活动的筹划，而获得的节税收益。
税务筹划具有合法性、筹划性和目的性的特点，它不同于避税，避税指的是用非违法手段减少税收负担，即纳税人通过个人或者企业活动的安排，利用税法上的漏洞或者缺陷，谋取税收利益，该词含有贬义。
避税通常采用的是非违法手段，如果是采用违法手段达到减少税收的目的，不能称作避税，而应根据其情节认定为偷税、逃税、抗税；从行为目的看，税务筹划是为了税收支付的节约，避税则是为了少缴税或者不缴税；从税法角度看，税务筹划属善意利用，而避税则属破坏性利用。
2税务筹划的方法
2.1减免税筹划
《税收减免管理办法》（试行）第二条规定，“本办法所称的减免税是指依据税收法律、法规以及国家有关税收规定给予纳税人减税、免税。
减税是指从应纳税款中减征部分税款；免税是指免征某一税种、某一项目的税款。
”可见，减税、免税是国家根据一定时期的政治、经济、社会政策的要求，而对某些纳税人给予免除部分或全部纳税义务的一种税收特别措施。
比如，增值税暂行条例第十五条第一项规定，“农业生产者销售的自产农产品免征增值税；企业所得税法第二十八条规定，符合条件的小型微利企业，减按20%
的税率征收企业所得税。
国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
”减税、免税方法立竿见影，属于绝对的节税技术，企业应在符合法律规定的条件下，尽量争取获得减免税待遇，以实现减轻税负的目的。
2.2税率差异筹划
税率差异是指性质相同或相似的税种适用税率的不同。
税率差异筹划是指在合法和合理的情况下，利用税率的差异而直接节减税收的纳税筹划技术。
一个国家的税率差异，往往是要鼓励某种经济、某种类型企业、某类地区的存在和发展，它体现国家的税收鼓励政策。
税率差异筹划主要是利用体现国家经济政策的税率差异，比如，财税[2011]58号文件明确自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
为保证税率差异法运用的合理性，企业应尽量寻求最低的适用税率，并使税率差异的稳定性和长期性得到保持。
2.3纳税时间筹划
如果纳税时间可以在合法合理的条件下延缓一段时期，企业在不减少纳税总额的条件下，就等于得到一笔无息贷款，从而增加企业的现金流量，使企业有更多的资金用于生产经营，这无疑会提高企业的竞争力。
这一方法是运用相对节税原理，一定时期的纳税总额并没有减少，是利用货币的时间价值节减税收。
比如，企业所得税法第二十三条第一款规定，“以分期收款方式销售货物的，按照合同约定的收款日期确认收入的实现”，如果企业与对方所签合同
为分期收款的销售方式，则可以延期确认销售收入的实现，推迟纳税时间。
纳税时间的筹划主要是利用财务原理，不是某些相对来说风险较大容易变化的政策，所以具有较强的适用性。
3 企业税务筹划中存在的主要问题
近几年，由于我国税务筹划尚处于初始阶段，在开展税务筹划的工作过程中，我国的企业普遍存在着一些问题。
具体主要包括以下两个方面：
3.1 管理者忽视，致使企业的税务筹划形同虚设
由于长期的计划经济体制的思维惯性，再加上税务筹划又是一个刚刚被熟悉的新事物，所以很多企业的管理者并不了解税务筹划的重要性，要么认为税务筹划只是正常的交税，不能对提高企业效益有积极作用，要么是认为税务筹划是变相的逃税行为，是不道德的甚至是违法的行为。
这种忽视，致使企业在体制上就不会把人、财、物等资源运用在这方面，所以导致企业的税务筹划工作没有开展，或即便开展了也只是简单的计税、交税，不进行谋划和安排。
3.2 存在税务管理岗位缺失和税务筹划人员非专职现象
根据财政部发布的会计基础工作规范的要求，企业都会设置基本的会计工作岗位，但是，绝大多数企业都没有设立专门的税务会计岗位，都没有明确设置税务管理工作岗位以专门处理企业经营业务中涉及税务的相关工作，都是要求其他岗位的会计人员兼任企业的税务管理人员，从而只是在计算成本、费用的同时简单地根据惯例或者规定从实际发生的收入、费用中计提各种税。
税务筹划人员非专职现象是更加广泛地存在各个企业当中，其原因之一是我国缺乏税务筹划的专业教育，其二是企业处于节约成本、降低员工数量的目的。
税务筹划人员的非专职现象致使他们无法有足够的时间和精力来学习税务筹划的知识和技巧，无法有足够的时间来了解企业税务工作的实际情况，从而无法有足够的精力和能力来思考如何改进企业的税务筹划工作。
4 如何做好税务筹划的措施
4.1 企业应具备纳税意识及对税务筹划的理解
税务筹划是企业的一项基本权利，税务筹划的权利与企业的其他权利一样，都有特定界限，超越这个界限就不再是企业的权利，而是违背企业的纳税义务，就不再合法，而是违法。
而企业的权利和义务可以相互转换：当税法中存在的缺陷被纠正或税法中不明确的地方被明确后，企业相应的筹划权利就会转换成纳税义务。
如超额累进税率改为固定比例税率后，纳税人利用累进级距的不同税率而进行的筹划就不存在了；当税法或条例的某些条款或内容被重新解释并明确其适用范围后，纳税人就可能不再享有筹划的权利；当税法或条例中的某些特定内容被取消后，税务筹划的条件随之消失，企业的筹划权利就转换为纳税义务。
因而，要避免涉税法律风险，切实有效地进行税务筹划，应以税法为依据，深刻理解税法所体现的立法精神及国家政策，同时要切实理解税务筹划与避税的概念。
4.2企业要做好税务筹划的基础工作
企业应建立真实完整的会计账簿及核算体系，根据实际经营情况编制真实客观的财务报告；企业应该根据自身的实际情况对经营、投资、理财活动进行事先安排和策划，进而对一些经济活动进行合理地控制，因此必须建立科学严密的审批机制，实行科学化决策，才能使企业税务筹划走入正轨；加强税务筹划风险的防范与控制。
企业要正视风险的客观存在，树立税务筹划的风险意识，并在生产经营过程和涉税事务中始终保持对筹划风险的警惕性。
通过有效的风险预警机制，对筹划过程中存在的潜在风险进行实时监控，及时寻找导致风险产生的根源，制定有效措施遏制税务筹划风险。
税务筹划始终保持清醒的目的就是提高企业整体的经济效益，而不是仅仅局限于几个税种上的筹划。
4.3 建立完善的税务筹划数据库
任何税务筹划方案都是在一定的时间、一定的税收法律环境下，以企业收集到的信息为基础制定的，具有很强的针对性和时效性，因此，税务筹划是一种创造性的思维活动。
它需要输入信息的刺激，在占有大量客观材料的基础上才能形成。
这就意味着要提高企业税务筹划的有效性必须有一套完善的信息收集传递系统和税务筹划
数据库，以实现税务筹划。
4.4重视税务筹划人员的培养
税务筹划实质上是一种高层次、高智力型的财务管理活动，是事先的规划和安排，经济活动一旦发生后，就无法事后补救。
成功有效的税务筹划不仅要求筹划主体以正确的理论作为指导，更要求
筹划主体具备严密的逻辑思维、统筹谋利的能力，具备税收、会计、财务等专业知识全面了解、熟悉企业筹资、经营、投资等业务情况及其流程，随时掌握税收政策变化情况预测出不同的纳税方案，并进行比较、优化选择进而做出最有利的决策。
参考文献
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