银行风险五级分类
商业银行风险五级分类标准
商业银行风险五级分类标准商业银行风险五级分类标准一、引言商业银行作为金融机构的一种重要形式，在进行各类金融业务时面临着不可避免的风险。
为了对风险进行有效的管理和控制，商业银行通常会采用风险五级分类标准。
本文将深入探讨商业银行风险五级分类标准的背景、内容、作用以及存在的挑战和未来发展方向。
二、背景商业银行在运作过程中经常接触到各种类型的借贷和投资业务，这意味着它们将承担来自借款人违约、经济环境波动和市场价格变动等方面的风险。
为了更好地管理这些风险，并保证金融系统的稳定，各国的金融监管机构普遍要求商业银行对其债权进行风险五级分类。
三、内容商业银行风险五级分类标准通常基于借款人的信用状况和还款能力来确定。
一般来说，标准可以包括以下几个方面：1. 逾期时限：按照逾期还款的时间长度对借款进行分类。
通常将借款分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。
2. 还款能力：根据借款人的还款能力对借款进行分类。
标准可以包括借款人的现金流能力、财务状况以及借款人的收入来源和债务负担等方面。
3. 抵押物价值：根据抵押物的价值对借款进行分类。
抵押物可以是不动产、动产或其他有价值的财产，有助于降低借款风险。
四、作用商业银行风险五级分类标准的主要作用在于风险管理和风险控制。
具体来说，它有以下几个方面的功能：1. 提醒风险：通过对借款进行分类，商业银行能够清晰地了解其资产质量和风险敞口，从而及时采取相应的措施来应对潜在的风险。
2. 决策支持：风险五级分类结果可以为商业银行的决策提供参考。
在贷款拨备计提、信贷批准和利率定价等方面，分类结果会对决策产生影响。
3. 外部监管：金融监管机构需要对商业银行采取监管措施，保证金融体系的稳定，风险五级分类标准可以作为监管的重要依据。
五、存在的挑战和未来发展方向虽然商业银行风险五级分类标准在风险管理和风险控制方面有诸多好处，但也存在一些挑战和争议。
标准的制定需要考虑到各种借款人类型和经济环境的变化，这对标准的灵活性提出了更高的要求。
中国人民银行五级分类标准
中国人民银行五级分类标准正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类具体标准如下：企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。
1．下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。
（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。
正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。
b.贷款未到期。
c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之一的一般划入关注类：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。
银行五级分类
银行五级分类
银行五级分类是商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类。
银
行按风险程度将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五种，后三种为不良贷款。
银行在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上,参照基本标准初步划
分贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。
五级分类：
一、正常贷款
借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
贷款损失的概率为0。
二、关注贷款
尽管借款人有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去借款人的偿还能力受到影影响，贷款损失的概率不会超过5%。
二、次级贷款
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，：需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。
贷款损失的概率在30%-50%o
四、可疑贷款
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。
五、损失贷款
指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%o。
银行 五级分类
银行五级分类银行五级分类一、概述银行五级分类是指银行对贷款资产进行风险评估，将其分为五个等级，从而确定相应的拨备计提比例。
这一分类系统是银行风险管理的重要组成部分，能够有效地规范银行的贷款业务，提高资产质量和风险控制水平。
二、五级分类标准根据《商业银行信用风险管理办法》和《商业银行资产质量分类方法》，银行将贷款资产分为五个等级：正常、关注、次级、可疑和损失。
具体标准如下：1.正常正常类贷款是指按照合同约定还款期限和方式，借款人能够按时足额偿还本息的贷款。
该类贷款不需要任何拨备计提。
2.关注关注类贷款是指出现一些不利因素或者客户经营状况出现问题，但仍有足够偿付能力偿还本息的贷款。
该类贷款需要计提一定比例的拨备金。
3.次级次级类贷款是指客户经营状况恶化或者出现较大不良影响，偿付能力出现问题，但仍有部分偿付能力的贷款。
该类贷款需要计提较高比例的拨备金。
4.可疑可疑类贷款是指客户经营状况非常差，偿付能力严重不足，可能会发生违约的贷款。
该类贷款需要计提较高比例的拨备金，并采取更加严格的风险控制措施。
5.损失损失类贷款是指银行已经确认无法收回本息或者收回本息的可能性极小的贷款。
该类贷款需要计提全部拨备金，并进行核销处理。
三、五级分类对银行的影响1.资产质量五级分类可以帮助银行及时发现风险，避免坏账发生，提高资产质量水平。
2.利润水平五级分类可以促使银行更加谨慎地进行风险管理和控制，从而减少不良资产损失和拨备计提，提高利润水平。
3.风险管理五级分类可以帮助银行建立完善的风险管理体系和内部控制机制，保障银行业务安全稳定。
4.经营决策五级分类可以为银行提供客观的风险信息，为其经营决策提供参考依据。
四、五级分类的不足1.标准不统一不同银行对五级分类标准的理解和应用存在差异，导致评估结果不够准确和可比性较差。
2.风险控制能力有限五级分类只是一种静态评估方法，难以全面反映银行的风险控制能力和应对能力。
3.人为因素干扰由于人为因素的干扰，有些贷款可能被错误地划分到了错误的分类中，从而影响了拨备计提和资产质量评估。
商业银行五级分类
例1：财务指标分析在贷款分类中的应用 某企业在银行有短期贷款1500万元，长 期贷款500万元，在2008年1月对该企业的贷 款进行分类。 假设该企业部分主要的财务指标和财务 比率如下：
主要财务指标和财务比率
项目 资产总额 负债总额 2005 6100 4000 2006 9300 6700 2007 10200 6400
分析：还款能力出现明显问题，经营状况不理想， 经营收入已不足以归还贷款本息。 分类结果：次级贷款
4、2008年1月分类 借款人情况 （1）截至2007年末，借款人逾期贷款520万元，逾期时 间超过180天。 （2）借款人财务状况表明：亏损严重，资产净值和净 现金流量为负值。 （3）借款人大部分生产线已经停工，只保留了原1/3的 生产能力，产品出现滞销，市场占有率已经降到2％。 （4）本市的一家企业有意兼并收购该企业，双方正在 磋商，借款人申请对逾期贷款本息进行重组 。
可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即 使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失贷款：在采取所有可能的措施或一切必要 的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只 能收回极少部分。
贷款风险五级分类的认定
1、五级分类和不良贷款的核心定义 正常、关注、次级、可疑、损失 2、主要考虑因素 （1）还款能力 （2）还款记录 （3）还款意愿 （4）贷款项目的盈利能力 （5）担保 （6）贷款偿还的法律责任 （7）银行的信贷管理状况
3、2007年1月分类 借款人情况： （1）在过去的年度借款人在还本付息方面出现了三次 延迟现象。
（2）上年的财务报表分析显示，从上年6月开始经营利 润出现亏损，净现金流量为负值。
（3）受市场竞争、原材料成本上涨的持续影响以及由 于主管人员变动，产品质量下降，市场份额只有8％， 产品积压严重，大量货款被拖欠。
五级分类标准 银监会
五级分类标准银监会五级分类标准是指中国银监会对金融机构的分类管理标准，根据风险水平和监管要求，将金融机构分为五个等级进行监管和管理。
这一分类标准是银监会根据金融市场的实际情况和监管需要而制定的，对于保障金融市场的稳健发展和保护金融消费者的权益具有重要意义。
首先，五级分类标准主要是根据金融机构的资本充足率、资产质量、管理能力、盈利能力和流动性等指标进行评估，然后将金融机构划分为五个等级，即A级、B 级、C级、D级和M级。
A级代表最低风险，M级代表最高风险。
这样的分类标准可以帮助银监会对金融机构进行有针对性的监管，提高监管效率和监管水平。
其次，五级分类标准的制定是为了更好地保护金融市场的稳定和金融机构的健康发展。
通过对金融机构进行分类管理，银监会可以更好地识别和应对不同风险水平的金融机构，采取相应的监管措施，防范金融风险，保护金融市场的稳定。
同时，对于处于不同等级的金融机构，银监会还可以采取差异化的监管政策，更好地促进金融机构的改革和发展。
再次，五级分类标准的实施也有利于提高金融机构的内部管理水平和风险管理能力。
通过对金融机构进行分类管理，银监会可以促使金融机构加强内部管理，改善风险管理体系，提高风险识别和控制能力，从而降低金融机构的经营风险，提高金融机构的盈利能力和竞争力。
最后，五级分类标准的实施还有利于提高金融市场的透明度和公平竞争环境。
通过对金融机构进行分类管理，银监会可以更好地向社会公众和投资者传递金融机构的风险状况和监管情况，提高金融市场的透明度，增强金融市场的稳定性和可预测性。
同时，对于处于不同等级的金融机构，银监会还可以采取差异化的监管政策，促进金融市场的公平竞争，维护金融市场的秩序和稳定。
综上所述，五级分类标准是中国银监会对金融机构进行分类管理的重要工具，对于保障金融市场的稳健发展和保护金融消费者的权益具有重要意义。
通过对金融机构进行分类管理，银监会可以更好地识别和应对不同风险水平的金融机构，提高金融机构的内部管理水平和风险管理能力，提高金融市场的透明度和公平竞争环境，从而促进金融市场的稳定和金融机构的健康发展。
银行理投资资产风险五级分类
银行理投资资产风险五级分类
银行对其投资资产进行风险评估时，通常会将其分为五个等级以便于管理和监控。
这些等级通常是：
1. 低风险：这些资产通常是非常安全的，有很低的风险损失的可能性。
例如，政府债券和AAA级别的公司债券。
2. 低中风险：这些资产相对于低风险资产来说有略微更高的风险。
例如，AA级别的公司债券和高评级的债券基金。
3. 中等风险：这些资产有一定的风险，但风险较高。
例如，B
级别的公司债券和一些中等风险的股票。
4. 高中风险：这些资产的风险更高。
例如，高收益债券、低评级债券和一些高风险的股票。
5. 高风险：这些资产是最高风险的，投资者会承担较大的损失风险。
例如，无评级债券、创业公司股票和其他高风险资产。
需要注意的是，不同的银行和金融机构可能对投资资产的风险分类有所不同，但一般来说，风险分类是根据资产的信用评级、预期回报率和市场流动性等因素进行的。
银行理投资资产风险五级分类
银行理投资资产风险五级分类
银行对其投资资产的风险进行五级分类，这样可以更好地评估和管理资产的风险水平。
五级分类通常是根据资产的违约和风险程度来确定的。
以下是五级分类的一般要求：
1. 正常类：资产质量良好，无违约风险，应收本金和利息能够按时收回。
2. 关注类：资产存在一定风险，虽然还未发生违约，但需要加强监测和管理，以防止违约的发生。
3. 次级类：资产具有较高的违约风险，可能有部分本金或利息无法按时收回。
4. 可疑类：资产违约风险较高，存在较大的本金或利息不能按时收回的风险。
需要采取严格的风险控制措施，并采取相应的催收措施。
5. 损失类：资产存在极高的违约风险，几乎无法收回本金和利息，已经发生损失。
需要提取相应的呆帐准备金，并采取适当的处置措施。
这些分类有助于银行了解资产的风险程度，并采取适当的管理和控制措施，以保护银行的利益。
根据实际情况，银行可能会进行更细致的分类，以更准确地评估资产的风险水平。
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3、 被担保人经营管理有较严重问题，其产品市场前景不明朗，销售收入，经营利润在下降。
4、 国内外政策、金融、经济环境变化影响被担保人未来的发展。
5、 被担保人还款意愿差，表现为未按规定用途使用贷款，未能准时还本付息两次以上，未能主动连续报送财务报表和其他相关资料，或未能实现对银行的承诺（还款承诺、负债比率限制等），或财务报表严重失实，被担保人领导成员，组织机构，经营策略发生变化（如进行大规模固定资产投资等），可能对贷款偿还产生不利影响。
1、 被担保企业已彻底停止经营活动。
2、 被担保人依法宣告破产、死亡、失踪，或虽未破产或吊销执照，但已名存实亡，债务主体已不存在；或是由于遭受重大自然灾害或意外故事，损失巨大，不能获得保险补偿的，同时反担保人由于亏损，停产，破产，担保能力或是责任丧失；或是抵押/质押物现值过抵，损失等，经过第二还款来源的补偿仍未清偿的部分或是全部贷款，
5、 被担保人难以按市场条件获得新的资金。
6、 本金逾期或利息拖欠时间在91天至180天。
7、 借款虽已出现上述一种或几种情况，其担保和抵押/质押手续完善有效，反担保人经营状况正常，负债合理，有足够的代偿还能力及意愿；抵押品/质押品较为足值，且有较强的变现能力。
可 疑 类
总体特征：被担保人已资不抵债，我公司肯定为其进行大额（21%-79%）的代偿，只是因为被担保人重组、兼并、合并，抵押物处理和未决诉讼等未定因素，代偿金额尚不能确定，具体特征包括：
（2）各项借款手续齐备，资料真实有效，借款人履约信誉好信用运行充足完备。
（3）本金或利息拖欠不超30天。
2、反担保措施，手续齐备本息没有问题，但是存在潜在缺陷，继续下去会影贷款的偿还，我公司有发生代偿的潜在风险。主要特征如下：
1、 现金流量净值（当期或是预期）依然为正值，但呈递减趋势；主要财务指标至少两项出现不利趋势，但变化幅度在10%以内。
1、 被担保人已经出现亏损且数额较大，或者帐面上虽勉强持平，但企业已经濒临资不抵债的状况（负债比率已经超过90%以上），企业已停产或半停产，或是银行贷款的投资项目已完全搁置。
2、 被担保人无力偿还贷款本息，而其抵押/质押物现值低于担保金额，已不具备对我公司的担保进行足额反担保的能力。
3、 被担保人无力偿还贷款本息，而其抵押/质押物现值低于担保金额，或抵押物变现困难（如使用私人唯一住房，农村耕地等进行抵押）导致我公司发生部分代偿损失。
4、 被担保人虽经过了重组，仍然逾期或仍然不能正常归还本息，还款情况没有得到明显改善。
5、 由于被担保人长期拖欠债务，或借款行为被证实为金融欺诈，银行或其他债权人对其已诉诸法律程序来收回贷款，法院尚未判决的。
6、 贷款本金逾期或利息拖欠天数在181天至360天。
损 失 类
总体特征：贷款绝大部分（80%以上）或全部由我公司进行代偿。主要特征如下：
担保贷款
风险类型
主 要 特 征
正 常 类
总体特征：被担保人有能力履行还款承诺，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，我公司代偿的可能性为零。
主要特征如下：
1、对被担保人还本付息有充分把握。包括：
（1）被担保人财务状况良好，现金流量较为稳定，各种财务指标（包括负债比率、流动比率、周转率和销售利润率）合理
2、 利息拖欠次数三期以上，已经或预计正常收入不能还款付息，必须动用第二还款来源（包括出售资产，或是变现抵押/质押品）。
3、 被担保人卷入经济纠纷诉讼；企业法人或管理人员被起诉，逮捕，通缉，可能或已经给企业造成损失，或借款人不能偿还法院判决债务，阻碍银行借款按时归还的。
4、 被担保人不能偿还其他债权人的债务。
6、 重要信贷文件，法律文件不齐全或存在缺陷（如未按规定办理抵押登记）。
7、 本金逾期或利息拖欠天数为31天至90天。
次 级 类
总体特征：被担保人出现支付困难，正常经营收入不足以保证还款，需要通过出售，变卖资产，或对外融资偿还银行，甚至通过我公司履行部分代偿责任来还款。主要特征如下：
1、被担保人当期出现经营亏损，或虽未亏损，但依靠正常经营收入已不足以偿还贷款本息；负债比率上升幅度在30%以上，且流动状况与经营周转都出现问题。
3、 法院虽已判决，但不能或是难以执行并归还的贷款。
4、 贷款逾期多时，但由于有关人员催收不力，导致债权人追索已过诉讼时效，丧失法律追索权的。
5、 贷款本金逾期或是利息拖欠天数在360天以上。