Chapter 2 国际结算中的往来行
国际结算业务中的往来银行PPT课件
11Байду номын сангаас
建立代理关系的步骤
❖步骤一、考察了解对方银行的资信。
通常没有正式外交关系的国家，不建立 代理行关系
❖步骤二、签订代理协议并互换控制文
件。一般由双方总行签订
❖步骤三、双方银行确认控制文件。包
括密押，印鉴样本，和费率表
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第二节 帐户行关系的建立
❖帐户行关系的定义 ❖帐户行关系的原理 ❖代理行业务实务
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银行与代理行之间帐务往来的标准语句:
PLS PAY THE TOTAL AMT TO BANK OF CHINA,NEW YORK FOR CREDT TO OUR JIANGSU BRANCH ACCOUNT WITH THEM VIA CHIPS ABA 326 ACCOUNT UID200257 UNDER ADVICE TO US QUOTING OUR REF NO MENTION ABOVE.
2、往帐（NOSTRO A/C） 来帐（VOSTRO A/C往）帐，来帐，是一对相对的概念。
往和来是两个方向性的表述语。
举例：假设两家银行相互在对方开立帐户，则 一方的汇出往帐，对于对方则是汇入来帐。
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三、代理行（含帐户行）业务实务
1、贷记（CREDIT），借记（DEBIT）
贷记和借记是两个相对的概念，是银行实务中 最常见的两个概念 。
❖建立代理行是全球经济一体化的要求
❖是国际贸易发展的要求
❖各国金融法规制约的产物
❖可以节约商业银行的外汇开支
❖我国，以中国银行为例，海外联行40多
家，而在200多个国家和地区的1500多
家银行建立了5000多家分支行代理行关
项目2国际结算业务中的往来银行共37页文档
项目2国际结算业务中的往来银行
36、如果我们国家的法律中只有某种 神灵， 而不是 殚精竭 虑将神 灵揉进 宪法， 总体上 来说， 法律就 会更好 。—— 马克·吐 温 37、纲纪废弃之日，便是暴政兴起之 时。— —威·皮 物特
38、若是没有公众舆论的支持，法律 是丝毫 没有力 量的。 ——菲 力普斯 39、一个判例造出另一个判例，它们 迅速累 聚，进 而变成 法律。 ——朱 尼厄斯
40、人类法律，事物有规律，这是不 容忽视 的。— —爱献 生
6、最大的骄傲于最大的自卑都表示心灵的最软弱无力。——斯宾诺莎 7、自知之明是最难得的知识。——西班牙 8、勇气通往天堂，怯懦通往地狱。——塞内加 9、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。——赫尔普斯 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。——笛卡儿
第2章国际结算业务中的往来银行
2020/10/3
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海外分、支行(境外联行)(branch) 是商业银行在海外设立的营业性机构
# 主要职能：能面向当地客户经营当地政府允许 的各种银行业务；
#业务范围及经营政策要与总行保持一致，总行对 分、支行的活动负有完全的责任。
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代表处、代理处、海外分行都不具备独立 的法人地位，受母行完全控制。
第2章 国际结算业务中的往来银行
第一节 国际金融业务中的银行机构 第二节 帐户行关系的建立 第三节 清算和通讯 Key Words
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第一节 国际金融业务中的银行机构
银行办理国际结算的条件:必须有海外分 支机构和代理行的合作。
海外分支机构及联行 代理行
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一、商业银行的海外分支机构与联行
（3）双方银行确认控制文件。
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控制文件---Control document
用来证明电报、函件、来证等的真实性
密押（Test Key） ： 用于环银电协的电汇，来
证及修改，加注密码来确认真实性
印签样本（Specimen Signature /Booklet of
authorized signatuer ） ： 用于函件、凭证、票
对分支行开设的限制，绕过壁垒
#代理行的建立可以节约商业银行的外汇开支
成本低，利用代理行开展国际业务，弥补海外分、支 行的不足。
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2、建立代理关系的三个步骤：
（1）考察对方银行的资信。 （2）签订代理协议—pgG34并互换控制文件
（Control Documents）： 控制文件①密押②印鉴③费率表
新编文档第2章 国际结算业务中的往来银行精品文档PPT课件
理法令和条例的约束，也受其营业地的管理 法令和条例的约束。
24.11.2020
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联行(sister bank)
❖ 是指商业银行根据业务发展的需要, 在国内、 国外设立的分行和支行。
❖ 包括横向关系（分行之间）； 纵向关系（总行与分行之间）
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主要地区 港澳地区
亚太地区
美洲地区 欧洲地区 非洲地区
中银集团海外分支机构一览表
(截至 2002 年底)
主要机构名录
中国银行(香港)有限公司，中银国际控股有限公司， 中银集团保险有限公司，中银集团投资有限公司，中 国银行澳门分行 新加坡分行，中银国际(新加坡)有限公司， 马来西亚中国银行，悉尼分行，东京分行，汉城分行， 哈萨克中国银行，曼谷分行，胡志明市分行，马尼拉 分行 纽约分行，开曼分行，巴拿马分行，加拿大中国银行 伦敦分行，中银国际(英国)有限公司，卢森堡分行， 中国银行(卢森堡)有限公司，巴黎分行，法兰克福分 行，米兰分行，俄罗斯中国银行，匈牙利中国银行
（3）双方银行确认控制文件。
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控制文件---Control document
用来证明电报、函件、来证等的真实性
密押（Test Key） ： 用于环银电协的电汇，来
证及修改，加注密码来确认真实性
印签样本（Specimen Signature /Booklet of
authorized signatuer ） ： 用于函件、凭证、票
其业务范围：一般不经营小额零售业务
对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的大额、 长期贷款作出全球性辛迪加安排，承销公司证 券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企 业合并和兼并，提供项目融资和公司财务咨询 等。
第2章国际结算业务中的往来银行
2020/11/25
第2章国际结算业务中的往来银行
选 择—假定双方互开账户，互为账户行 If Barclays(London’s bank) makes a
payment to a correspondent (Citibank) abroad, A. The london bank’s Vostro account will be credited.
第2章国际结算业务中的往来银行
现代银行业务中，彼此有业务往来的银行通常 都在同一家清算机构（可能是央行，也可能 是专门的清算所）开立帐户，保持一定的资 金余额。
清算机构将一家银行对其他所有银行的应收款 和应付款抵消后，计算出净欠款或净收款， 只有净欠款行才进行最终支付。
通过清算机构结算银行之间的债权债务，能节 约人力、物力和资金。
（2）海外联行（Overseas Sister Bank）
2020/11/25
第2章国际结算业务中的往来银行
代表处(Representative Office) 最低级和最简单形式----过渡形式。
# 非营业性机构----不能办理银行业务； # 主要职能----开展公共关系活动；
向驻地国家的客户提供其总行的经营活动方针； 为本国客户探询新的业务前景，寻找新的贸易机会； 开辟当地信息通道等。
A. The london bank’s Vostro account will be credited.
B. Citibank在Barclays开立的帐户，是Barclays的来 帐。
C. B The london bank’s nostro account will
be credited—
D.
改为Debited.
【学习课件】第2章+国际结算业务中的往来银行
16.11.2020
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子银行(Subsidiary Banks)
在法律上是一个完全独立的经营实体（在东道国登记注 册）。其股权全部或大部分为总行所控制，常采用收购 外国银行的方法来设置。
# 主要职能：可从事东道国国内银行所能经营的全部业务活动。
联营银行(Affiliated Banks)
向驻地国家的客户提供其总行的经营活动方针； 为本国客户探询新的业务前景，寻找新的贸易机会； 开辟当地信息通道等。
16.11.2020
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代理处(Agency Office) (办事处、经理处) 介于代表处和分行之间的机构
# 主要职能：从事一系列非存款银行业务
非存款银行业务：如发放工商贷款、提供贸易 融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和 票据交换等业务。
（1）国内联行（Domestic Sister Bank）
（2）海外联行（Overseas Sister Bank）
16.11.2020
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代表处(Representative Office) 最低级和最简单形式----过渡形式。
# 非营业性机构----不能办理银行业务； # 主要职能----开展公共关系活动；
第2章 国际结算业务中的往来银行
第一节 国际金融业务中的银行机构 第二节 帐户行关系的建立 第三节 清算和通讯 Key Words
第一节 国际金融业务中的银行机构
银行办理国际结算的条件:必须有海外分 支机构和代理行的合作。
海外分支机构及联行 代理行
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一、商业银行的海外分支机构与联行
（3）双方银行确认控制文件。
国际结算中的往来银行和支付系统
4. Each party may request the other party to provide the credit standing of their clients.
This arrangement becomes effective immediately on the date of signing of both parties and will terminate after receipt of either party’s advise three months prior to the date of termination.
• 联营银行Affiliate也是按东道国法律注册的独立银行， 但母行仅占有其部分股权，不一定有控制权，其余股 权为东道国所有。
• 银团银行Consortium Bank通常是由两个以上不同国籍 的跨国银行共同投资、按东道国法律注册的独立的合 营银行，任何一个投资者所持有的股份都不超过50%
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二、代理行 Correspondent
business requires. Control documents: 1. Each party will send its booklet of Authorized Signatures and
Schedule of Terms and Conditions to the other party. 2. Each party’s telegraphic test key is supplied to the other party
• 代理处 Agency Office 是商业银行设立的能够转移资金和发 放贷款，但不能在东道国吸收当地存款的金融机构。代理处 是总行的一个组成部分，不具备法人资格，它是介于代表处 和分行之间的机构。
国际结算业务中的往来银行
二、代理行
（一）代理行简介
英文： CORRESPONDENT BANKS 和本国银行是相对独立的两家银行 。 我国在国外的主要业务往来关系主要依靠
附 英文： SUBSIDIARY BANK
属
银 指一家商业银行，为了扩大其在海外的业务，收购
行 外国银行的全部或大部分股份，设置其在国外的附
（ 属机构。
子 银 行 ）
子银行，在东道国注册，在法律上是完全独立的经营 实体，也可以保留自己原有的名称、营业许可证和工 作人员。
经营的业务范围广，可以经营东道国国内可以经
In cover, we have authorized X Bank to remit proceeds to you.
汇
出 行 授权借记
汇 出 行
头寸汇付
的
帐
户
行
汇
汇 入
贷记通知
行
入 行
的
帐
户
行
系，但又相互区别的概念。
代理行的范围比帐户行广。代理行并不
一定是帐户行，而帐户行却一定是代理 行。
二、帐户行关系的原理
1、帐户行关系：
一般只有两种情况
1）、一方在对方设帐 2）、双方相互设帐
2、往帐（NOSTRO A/C） 来帐（VOSTRO A/C）
往帐，来帐，是一对相对的概念。
往和来是两个方向性的表述语。
营的成本高、风险大、专业技术强，规模 难度大的业务
其主要业务对象主要是各国政府和跨国公
司，很少面对消费者经营小额零散业务
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Chapter 2 国际结算中的往来行
一、银行海外分支机构的设置
(一)境外分支机构
1.代表处(Represent Office)
银行设在境外最简单的非营业性办事机构；无法人资格，不能经营真正的银行业务；代表母行从事信息传递、公共关系、业务招揽等活动。
2.办事处(Agency Office)
银行设在境外的能够转移资金和发放贷款，但不能在东道国吸收当地存款的金融机构；资金来源于母行和其他有关机构，或从东道国银行同业市场拆入；
无法人资格。
3.分支行(Branch and Sub-branch)
分行是银行根据业务发展需要而设在境内外的一种最主要的营业性机构，可经营完全的商业银行业务；受本国和东道国法律规章制约；业务范围与经营政策须与母行保持一致，业务规模须以母行的资本、资产及负债为基础；母行对分行活动负完全责任。
4.附属银行(Subsidiary Bank)
商业银行在东道国注册成立的银行机构，其在法律上是一个完全独立的经营实体，承担有限责任。
5.联营银行(Affiliated Bank)
在法律地位、性质和经营特点上与附属银行类似，但任何一家外国投资者拥有的股权只能在50%以下。
6.国际银团银行(Consortium Bank)
通常由两个以上跨国银行共同投资注册组建的合营银行，任何投资者所持有的股权都不得超过50%。
(二)代理行
1.代理行（Correspondent Bank or Correspondent）
指代理承做与本国银行之间的国际金融业务，并与本国银行建立代理行关系的国外银行。
分类：
有账户关系的代理行：
1)对方必须是国际公认的大银行，一般应是《Banker》杂志所公布的
世界前1000家以内的大银行。
2)应选择与本行业务合作较为密切的国外银行为账户行。
3)选择位于国际贸易的重要地区或金融中心，且是国际知名的大中银
行为账户行。
4)选择在国内外设置分支行处或建立国外代理行关系较多的国外银
行为账户行。
5)选择具备现代化通讯设备和国际金融专业人才的国外银行为账户
行；
6)选择开户条件好，费用较低的国外银行为账户行。
另外，在开户时
应尽量选择国际通用货币，开户地点应选择无外汇管制的国家。
无账户关系的代理行：
这种代理行互相之间不开立账户，因此在业务往来中产生的收付一般是
通过第三者银行来结算。
2.代理行关系
由两家不同国籍的银行，相互之间承做国际金融业务所发生的往来关系。
二、代理行关系的建立与管理
(一)建立原则
符合本国基本政策；平等互利；区别对待；其他
(二)建立方式
1.母行统一建立
2.分支机构建议母行建立
3.国外建议报经母行联系建立
三、银行间账户的设置与应用
(一)代理行往来账户的应用
1.代理行按有无账户关系划分
账户行：代理行之间相互在对方银行开立账户的银行。
非账户行：除账户行之外其他代理行，或者说与本国银行建立了业务代理关系，但没有建立账户行关系的代理行。
注：账户行的建立以双方账户的设置为基础；非账户行的建立以业务代理为基础。
2.代理行往来账户设置
(1)按账户开立形式划分
单方开立账户：一方银行在对方银行开立对方国家货币或第三国货币账
户；单面开户，双方共同使用。
双方开立账户：双方银行互相在对方银行开立对方银行所在国货币的账
户；双面开户双方共同使用。
(2)按账户开立性质划分
往账户：本国银行在对方银行开立的账户，该账户是镜子账户，同时也
是本国银行的资产账户，账户货币一般为各种通用货币。
来账户：对方银行在本国银行开立的账户，该账户是真实账户，同时也
是本国银行的负债账户，账户货币一般为本国货币。
清算账户：不必使用现汇的记账账户，主要用于国家间的政府协定贸易
和其他经济活动的结算。
(3)按账户结算范围划分
往来账户和专用账户
(二)联行往来账户的应用
境外：理论上“双边账户”，习惯上“单边账户”，穆行统一对外或接受境外账户，集中记账
国内：总（母）行制（关系行相互委办，母行集中核对销账）。