公司债法律尽职调查清单(通用版)
公司债券发行尽调清单
公司债券发行尽调清单公司债券发行的尽调清单，通常需要涵盖如下方面：一、基本信息1.公司全称、注册地址、联系电话、企业法人代表、经营范围、主营业务等基本信息。
2.注册资本、实收资本、股本结构、股东名单等基本股权信息。
3.经营年限、经营状况、市场地位等情况。
二、财务情况1.公司的历史财务报表、审计报告和前五年财务数据，包括资产负债表、利润表和现金流量表等财务数据。
2.公司主要财务指标，如净利润、毛利率、营业收入、资产总额等。
3.评估公司的财务风险，包括资金状况、借款利用情况，以及资产负债率等。
三、业务情况1.公司的主营业务及业务范围，包括渠道、竞争力、市场份额等。
特别是该类公司经营的过程中，是否遵守法律法规要求，是否存在依法经营、顺应市场需求的所有优势。
2.公司的业绩及增长趋势，如市场占有率、市场份额、业务规模和营收水平等，以及未来业务发展规划。
3.公司获得的市场领先优势，如核心技术、品牌知名度、市场份额等。
四、风险管理1.公司的风险管理体系，如风险防范、内部控制制度等。
2.公司的重要客户及客户结构，重要供应商及供应商结构情况，以及与其中关键客户或供应商的业务关系。
3.公司的环境、社会及治理（ESG）风险，包括环境风险、社会责任风险和治理风险等。
五、法律事务1.公司涉及的法律事务，如知识产权、合同纠纷、诉讼和仲裁等。
2.公司是否有质押、抵押、担保等债务安排，以及是否有非常规资金流动、诉讼缠身等情况。
3.是否有相关批文、证照和行业资格等。
总结以上是公司债券发行尽调清单的主要内容，主要目的是为投资者提供全面的信息，以帮助他们了解该公司的经营状况、财务状况、风险状况和法律事务等。
这些信息可以帮助投资者评估公司的价值，从而作出合适的投资决策。
尽职调查清单(企业单位债)
发行企业债券尽职调查清单以下资料清单系根据当前企业债券主管部门对债券发行申报的有关规定及申报材料的内容要求编制而成，将作为我们策划贵公司发行企业债券方案及制作申请文件的基础材料，该等基础材料的真实性、准确性、完整性及资料提供的及时性，将影响到贵公司发行企业债券方案的可行性及申报进度，敬请贵公司及时提供以下资料，本公司将严格履行保密责任。
说明：（1）本清单中所述“发行人”或“公司”指【】。
（2）随着工作的深入，我们将可能向贵公司提出进一步的补充文件清单。
（3）如果本清单要求提供的某一项或多项文件并不适用于相关单位，请以书面回复的方式作出说明。
（4）以下要求提供的文件资料，除非另作说明，否则应包括自公司或公司的附属机构成立至今的所有文件资料。
（5）如果无特别说明，要求提供的文件均为原件或原件的复印件。
（6）对文件资料中有关问题，我们可能需要进一步咨询贵公司有关人员。
1发行人基本情况1.1发行人概况：公司名称、住所、法定代表人、主要经营范围等。
1.2历史沿革、股东情况。
1.3发行人的公司治理。
1.4发行人与其母公司、子公司等投资关系的完整结构图（从最上游直至最下游的所有企业）。
结构图应标明控股/持股/控制关系、持股份额、其它持股人的详情。
1.5公司拥有的主要子公司的详细清单，该清单的内容包括：下属企业的名称、成立时间、注册地址、注册资本、股权状况（股东名称、出资额、持股比例，或控制关系）、企业性质、经营范围、主营业务、最近一期财务情况、是否合并报表。
1.6有关发行人及其下属企业主体资格的法律文件：1.7发行人现阶段和以往享受过的优惠政策。
1.8发行人在过去三年内进行的（境内和境外）投资、出售、收购、兼并、增资、减资、合并、分立、重大改组、变更情况。
2发行人所在行业情况2.1发行人所在行业基本情况调查2.2发行人在同行业中的地位和竞争优势分析3发行人主要业务情况3.1发行人最近三年（2005～2007）的收入及其构成情况。
发行公司债券尽职调查清单
公司债券尽职调查清单致：有限公司（以下简称“贵公司”）就贵公司拟申请发行非公开发行公司债券工作事宜（简称“公司债发行”），我公司根据规定，需对贵公司公司债券发行的有关事项进行尽职调查。
我司对贵公司公司债发行有关的重要事项进行核查是有效推进贵公司公司债发行工作的基础，敬请贵公司积极组织相关部门或人员按照本清单及其所附相关表格的要求填制或收集、整理并及时提供有关文件资料。
其中，对于需待贵公司按照本次公司债发行的需要逐步完成相关步骤或工作后方能提交的文件，可待相关步骤完成时提供给我司。
贵公司对本清单所涉问题的答复和提供的文件资料应确保无虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情形。
随着尽职调查工作的开展，我司项目组会根据实际情况向贵公司出具补充文件清单，请贵公司予以配合，谢谢。
xxxxxxxxxxx公司x年x 月一、贵公司基本情况调查1．贵公司在工商部门调取全部工商登记资料，调取材料包括设立、变更材料；涉及年检的，调取近两年的年检材料。
2．贵公司业务经营涉及到的许可、资质证件或证照复印件3．贵公司组织结构图、控制权结构图，请提供贵公司控股子公司、参股子公司、分公司情况（包括但不限于被投资企业最新加盖工商年检登记印章的企业法人营业执照副本复印件、验资报告、最新有效的公司章程、最近一年的审计报告或财务报告）4．贵公司拥有的土地使用权、房屋、知识产权的权属证明文件；贵公司拥有的财产如存在产权纠纷或瑕疵情况请予以说明并提供相关文件5．贵公司的关联企业情况，是否存在同业竞争6、贵公司现任董事、监事、高级管理人员的基本情况，包括姓名、性别、年龄、从业简历、持有本公司股票及债券情况二、贵公司实际控制人情况调查1．若实际控制人为自然人，请提供其身份证复印件及简历、所持有其他企业股权情况的说明；若实际控制人为法人，请提供其最新通过工商年检的企业法人营业执照副本复印件、最近一年审计报告（如有）或财务报告、主要业务情况和所投资企业情况的说明三、公司主营业务情况调查1．贵公司所从事业务的书面说明（包括但不限于业务类型、业务范围，作业流程图，经营方式等相关情况）2．请说明贵公司产品或服务类别、生产工艺或服务流程及其用途（如有）3．请提供贵公司所属行业现状和行业前景的相关资料4．请提供贵公司在行业中的地位的相关资料5．请说明贵公司在行业中的竞争优势6．贵公司产、供、销模式或主要服务模式的说明介绍7．贵公司业务发展目标、发展计划8．贵公司的生产经营符合是否环保情况的说明及相关文件四、公司治理和内部控制情况1．贵公司最近两年的“三会”文件（如有）2．请提供贵公司基本管理制度，包括但不限于：“三会”议事规则（如有）、财务会计管理制度、业务管理制度等3．证券资格会计师事务所出具的贵公司内控鉴证报告（如有）4．贵公司最近两年来是否存在违反工商、税收、土地、环保、海关、质量技术监督、劳动与社会保障等部门的规定而受到处罚的情形？如有，请出具书面详细说明五、财务状况及偿债能力调查1．贵公司最近两年审计报告及最近一期财务报表和其他相关财务资料1.1 贵公司最近两年由证券资格会计师事务所出具的审计报告及财务报告1.2 贵公司最近一期的财务报表1.3 贵公司与重要或异常的财务报表项目相关的财务资料1.4 贵公司合并范围内重要子公司最近两年经审计的财务报告及最近一期的财务报表1.5 贵公司参股子公司最近一年的财务报告及审计报告（如有）1.6 贵公司关于来源于政府的收入、现金流低于50%的专项说明2．贵公司主要会计政策和会计估计2.1 贵公司执行的会计准则或会计制度以及采用的主要会计政策和会计估计2.2 贵公司最近两年内发生的会计政策或会计估计变更及其影响的说明（如有）3．贵公司合并财务报表的范围3.1 贵公司纳入最近两年合并财务报表的子公司范围3.2 贵公司最近两年合并财务报表范围发生重大变化的原因说明4．贵公司主要税项4.1 贵公司最近两年实际执行的主要税项的税种及税率情况的说明4.2 贵公司最近两年内享受的税收优惠政策所依据的法律、法规、规范性法律文件或者有权政府部门的批准文件（如有）4.3 贵公司最近两年内享受的财务补贴政策所依据的法律、法规及有权政府部门的批准文件，以及该等财务补贴的来源、归属、用途等情况（如有）5．贵公司主要财务指标分析5.1 贵公司最近两年分年度合并口径的综合毛利率、主要产品或服务类别的毛利率、总资产收益率、净资产收益率等盈利能力指标及其变动分析5.2 贵公司最近两年每年度末合并口径的资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数、贷款偿还率等偿债能力指标及其变动分析5.3 贵公司最近两年分年度合并口径的总资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等营运能力指标及其变动分析6．贵公司的营业收入6.1 贵公司最近两年营业收入分产品类别或服务种类以及地域分布构成主要构成收入的产品构成及地域构成，以及对前五位主要客户的收入实现情况6.2 贵公司最近两年内主要产品或服务的价格变动情况，以及市场上相同或相近产品或服务的价格信息和价格走势6.3 贵公司最近两年内主要产品或服务的销量变化资料，以及重大或异常变动的原因说明7．贵公司的销售成本与销售毛利7.1 贵公司最近两年内主要产品或服务的成本构成明细表，以及主要产品或服务单位成本大幅变动的书面说明7.2 贵公司最近两年内分产品或服务的毛利率指标及其变动情况，以及毛利率未来的变动趋势说明8．贵公司的期间费用8.1 贵公司最近两年的营业费用明细表8.2 贵公司最近两年的管理费用明细表8.3 贵公司最近两年的财务费用明细表9．贵公司的应收款项9.1 贵公司最近两年度末的应收款项明细表和账龄分析表、主要债务人及主要逾期债务人名单9.2 贵公司与大额应收账款相关的合同9.3 贵公司与大额预付账款相关的材料或设备采购合同9.4 贵公司应收票据的取得、背书、抵押和贴现情况9.5 贵公司坏账准备计提政策和实际核销情况说明9.6 贵公司最近两年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况说明10．贵公司的存货10.1 贵公司最近两年每年度末的存货明细表10.2 贵公司发出存货成本的计量方法、存货跌价准备的计提方法及实际计提情况说明10.3 贵公司最近两年内存货余额大幅波动的原因说明，以及是否存在大量积压或冷备情况说明11．贵公司的主要债务11.1 贵公司最近两年的主要银行借款情况，在主要借款银行的资信评级情况，以及是否存在逾期还款情形11.2 贵公司最近两年的应付款项明细表，应付票据是否真实支付，大额应付帐款的账龄和逾期原因11.3 贵公司最近两年对内部人员和关联方的负债，主要合同承诺的债务金额、期限、成本情况说明12．贵公司的现金流量12.1 贵公司最近两年经营活动、投资活动和筹资活动现金净流量的分类构成12.2 贵公司最近两年经营活动现金净流量与净利润背离的情况说明12.3 贵公司最近两年的资本性支出情况说明六、信用记录调查1．银行征信系统查询的贵公司企业基本信用信息报告2．贵公司最近两年获得主要贷款银行的授信情况及贷款偿还情况3．贵公司最近两年与主要客户发生业务往来时是否有严重违约的情况说明4．贵公司最近两年发行的公司债券以及偿还的情况说明（如有）5．评级机构出具的信用评级报告七、所募资金用途调查1．募集资金用于项目投资、股权投资或者收购资产的，请提供拟投资项目的基本情况、股权投资情况、拟收购资产的基本情况，以及该项目的立项、用地、环保文件、项目可研报告（如有）2．募集资金用于偿还银行贷款的，请提供拟偿还贷款的借款协议等文件3．募集资金用于补充流动资金的，请提供关于补充流动资金必要性的说明。
公司债券法律意见书尽调清单6篇
公司债券法律意见书尽调清单6篇第1篇示例：公司债券法律意见书尽调清单是对公司债券发行进行法律审查和尽职调查的重要工作。
通过对公司债券法律意见书尽调清单的梳理和检查，可以帮助投资者和发行人了解债券发行过程中的各项法律事项，保障债券发行的合法性和规范性。
以下是一份关于公司债券法律意见书尽调清单的内容：一、公司基本情况1. 公司名称、注册地、经营范围等基本信息；2. 公司章程和组织结构，包括公司治理结构、股东和董事会情况等；3. 公司经营状况和财务状况，包括公司近期财务报表、财务指标等信息。
二、债券发行情况1. 债券发行计划、用途及额度等相关信息；2. 债券发行方式、期限、利率等发行条款；3. 债券承销商、律师事务所、评级机构等主要参与方情况。
三、法律意见书内容1. 法律意见书主体部分是否充分、准确地概述了法律问题和公司承诺事项；2. 法律意见书中是否包含适用法律法规、公司章程和债券发行文件等相关法律依据；3. 法律意见书所述法律意见是否清晰、准确，对公司债券发行可能产生的法律风险是否进行了充分披露。
四、相关法律文件1. 债券发行文件、债券承销协议、债券承销商委托协议等相关合同文件；2. 公司章程、董事会决议、股东大会决议等公司内部文件；3. 债券评级报告、财务审计报告、法律意见书等外部文件。
五、法律审查结论1. 公司债券发行是否符合相关法律法规、公司章程和债券发行文件的规定；2. 债券发行可能存在的法律风险和合规问题是否得到合理解决和披露；3. 法律审查人员对公司债券发行合法性和合规性的意见和建议。
在对公司债券法律意见书尽调清单进行审查时，需要充分考虑公司的实际情况和债券发行的具体情况，确保债券发行过程中的法律问题得到有效处理和解决。
要注意保护公司和投资者的合法权益，防范可能存在的法律风险，提高公司债券发行的合规性和可持续性，促进企业融资的平稳进行。
【公司债券法律意见书尽调清单】的健全和完善，对维护资本市场秩序和保障投资者权益具有重要意义。
尽职调查报告清单(债券)
尽职调查清单本调查清单是辽宁 **律师事务所所根据企业发行债券项目的要求，基于以往的尽职调查经验和对贵公司经营活动的初步理解，为更好地完成本次尽职调查工作而编制。
如果清单中所需要的某一项文件不合用于贵公司，请在清单目录(格式见后)备注中注明“不合用”。
如有重复的文件请在文件清单目录备注中说明“见第 X 项文件”。
请贵公司将相关资料文件按照本清单顺序罗列，并请按照本清单的序号制作相应的文件清单目录以便核实和交接。
公司控股子公司或者其它分支机构，请参照本文件清单提供相关文件及其清单目录。
尽职调查清单所要求的资料由贵公司提供，其真实性、准确性、完整性由贵公司负责，我们对贵公司提供的资料承担保密义务。
随着尽职调查工作的发展和对贵公司进一步的了解，我们可能会提出更进一步的资料清单。
如果贵公司对资料清单有任何问题，请随时与我们联系。
尽职调查清单联系人为：并请提供公司内部相关人员的通讯录：注：本尽职调查清单中， 红色字体为尽职调查工作建议部门分工， 请企业按照自身实际部门设置分配工作， 并在各对口部门委派专职人 员 (相关信息补充至上面的表格) 与我方接洽包括材料提交等尽职调 查事宜。
法律部 项目负责人名字手机Email市场部负 ……责人工程技术部负责人 生产管理部负责人 人事管理部负责人 财务部负责人Email姓名手机........................................................................................................................................................................................ 错误!未定义书签。
........................................... 错误!未定义书签。
.....................................................................................................................................................【行政部及法律部】1.1.1 公司设立的政府批准文件 1.1.2其它为设立公司向主管机构提交的报告及其批准、确认、备案文件1.1.3 公司设立时的股东名称、出资额、出资比例清单1.1.4 营业执照1.1.5 公司章程1.1.6 发起人协议1.1.7 创立大会文件1.1.8 评估报告1.1.9 审计报告1.1.10 验资报告和出资证明，股东出资资产(包括房屋、土地、车辆、商标、专利等)的产权过户证明1.1.11 合资合同1.1.12 工商登记文件1.2.1 历年营业执照1.2.2 历年公司章程1.2.3 历年的工商登记文件1.2.4 历年业务经营情况记录说明1.2.5 历年的年度检验1.2.6 历年的年度财务报告1.3.1 公司(发行人)设立时，各发起人的营业执照(或者身份证明文件)1.3.2 公司(发行人)设立时，各发起人的财务报告1.3.3 如自然人发起人，其直接持股和间接持股的情况说明1.3.4 如自然人发起人，其在公司(发行人)的任职情况说明，及其亲属在公司(发行人)的投资任职情况说明1.3.5 发起人出资资产产权的合法性证明及产权证明1.3.6 发起人出资资产是否存在纠纷或者潜在纠纷的说明1.3.7 发起人股分转让情况说明及股分转让的相关证明文件1.3.8 公司(发行人)注册登记资料1.3.9 股东出资验资资料及报告1.3.10 股东出资后，公司(发行人)与股东之间的交易记录1.3.11 股东出资资产 (包括房屋、土地、车辆、商标、专利等)的产权过户证明文件1.3.12 发起人若以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，提供资产评估报告；对于以高新技术成果出资入股的，提供相关管理部门出具的高新技术成果认定书1.4.1 相关的股东大会(或者股东会)、董事会、监事会相关文件1.4.2 相关的政府批准文件1.4.3 相关的评估报告1.4.4 相关的审计报告1.4.5 相关的验资报告1.4.6 股权转让协议1.4.7 工商变更登记文件1.4.8 历次股权转让变更后的股东名称、出资额、出资比例清单1.4.9 历次股权转让向政府机构提交的报告及其批准、确认、备案文件1.5.1 历次关于重大重组的股东大会(或者股东会)、董事会、监事会相关文件1.5.2 历次重组协议文件1.5.3 历次重组的政府批准文件1.5.4 历次重组的审计报告、评估报告、中介机构的专业意见1.5.5 债权人允许债务转移的相关文件1.5.6 重组相关的对价支付凭证和资产过户文件① “重大重组”指公司发生“合并、分立、收购或者出售资产、资产置换、重大增资或者减资、债务重组等”事项1.6.1 公司股东名称、出资额、出资比例清单1.6.2 公司(发行人)主要股东(实际控制人)的营业执照、公司章程、财务报告、审计报告1.6.3 作为发起人的自然人股东的身份证、国籍1.6.4 主要股东的情况说明：包括主营业务、股权结构、生产经营、主要股东之间关联关系或者一致行动情况及相关协议；1.6.5 主要股东所持公司股分有否质押、冻结和其他限制权利的情况的申明文件，如有，提供相关文件1.6.6 控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股分有否重大权属纠纷情况的申明文件，如有，提供相关文件1.6.7 公司主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或者未来潜在变动情况的说明1.7.1 内部职工股的审批文件、募股文件、缴款证明文件及验资报告1.7.2 内部职工股历年托管证明文件1.7.3 若存在工会持股、职工持股会持股、信托持股或者股东数量超过二百人，则提供相关股分形成及演变的法律文件；上述股分进行清理过的，提供相关的协议文件、决策文件、价款支付凭证等1.8.1 监管机构的监管记录和处罚文件【市场营销部、技术研发部】2.1.2 请提供行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件2.1.3 请分析本行业未来走向和市场预测，影响本行业发展的有利和不利因素；2.1.4 请分析本行业竞争格局和市场化程度、行业内的主要企业和主要企业的市场份额、进入本行业的主要障碍、市场供求状况及变动原因、行业利润水平的变动趋势及变动原因；2.1.5 请分析本行业企业采用的主要商业模式、销售模式、赢利模式，公司(发行人)采用的模式说明2.1.6 请分析本行业是否有周期性、区域性或者季节性特征；2.1.7 请分析公司所处行业与上、下游行业之间的关联性，上下游行业发展状况对本行业及其发展前景的有利和不利影响；2.1.8 请分析影响本行业发展的有利和不利因素，如行业政策、可替代服务、行业发展瓶颈等。
公司法律尽职调查资料清单
关于【XX】公司的法律尽职调查清单附表一：业务资质/认可认证清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期20 年月日清单填报须知一、填制本表时所填内容务求真实、准确、完整，表格内容将作为本所出具法律意见书及相关法律文件之重要依据。
二、请在填列完本表格后签字盖章（电子版注明即可，无需盖章签字）。
三、请提供表格内容所反映之证书及相关文件的复印件。
四、若相关文件数量众多，请将表格部分复印后续写，每页均须签字盖章。
五、若表格项目未能全面反映相关文件内容，请在备注栏说明。
10附表二：员工住房公积金及社会保险情况清单填表单位（盖章）：填表人（签名）联系方式：填表日期20 年月日清单填报须知一、填制本表时所填内容务求真实、准确、完整，表格内容将作为本所出具法律意见书及相关法律文件之重要依据。
二、请在填列完本表格后签字盖章（电子版注明即可，无需盖章签字）。
附表三：自有土地使用权清单填表单位（盖章）：填表人（签名）填表日期20 年月日清单填报须知一、填制本清单时，所填内容务求真实、准确、完整，书写清晰无误。
二、请在表格相应位置填写填表单位名称，填写完毕后填写人请在表格相应位置签字并加盖填表单位公章。
三、本表格有书面及电子两种格式，采用书面形式时请保证书写清晰无误；无论采用哪种形式，请在表格右下方签字盖章。
四、若土地使用证和房屋产权证两证合一，土地使用权证号一栏中应填写房地产权证证号。
五、请提供表格内容所反映之《国有土地使用权证》及相关文件的复印件。
六、若土地使用权证尚未取得，请在备注栏注明。
七、若表格项目未能全面反映贵司情况，请提供书面说明；书面说明须签字盖章。
八、若上述证书及文件数量众多，请预先将表格部分复印后填写，每页均须签字盖章。
附表四：向第三方租赁的土地使用权清单填表单位（盖章）：填表人（签名）填表日期20 年月日清单填报须知一、填制本清单时，所填内容务求真实、准确、完整，书写清晰无误。
二、本表格有书面及电子两种格式，采用书面形式时请保证书写清晰无误；无论采用哪种形式，请在表格右下方签字盖章。
法律尽职调查清单[1]
![法律尽职调查清单[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/e6089448f342336c1eb91a37f111f18583d00c0d.png)
法律尽职调查清单[1]一、公司基本信息1. 公司名称和注册地址2. 公司注册资本及实收资本3. 公司成立时间4. 公司股权结构5. 公司经营范围6. 公司主要业务、客户、竞争对手情况7. 公司财务状况，包括财务报表、资产负债表、现金流量表等二、公司组织结构和管理1. 公司组织机构及人员分工情况2. 公司管理制度及运作方式3. 公司股东会、董事会和监事会的成员及权利义务4. 公司高管人员资格、任职情况以及工资福利三、公司合同和协议1. 公司合同和协议清单，并结合公司经营范围进行分析2. 公司合同和协议的法律风险，如违反信用、知识产权等方面的风险四、公司知识产权1. 公司所拥有的知识产权，包括专利、商标、版权等情况2. 公司知识产权的注册、转让、许可使用情况是否符合相关法律法规3. 公司是否存在侵犯他人知识产权的风险五、公司合规情况1. 公司在经营过程中是否符合国家法律法规要求，如环保、安全生产等方面是否存在违法违规行为2. 公司是否有安全生产合规、环保合规等合规性专项审计报告3. 公司是否存在反垄断、商业贿赂等行为六、公司重大诉讼和仲裁案件1. 公司是否存在重大诉讼和仲裁案件2. 公司的被告或原告身份，诉讼或仲裁案件的案情，案件的进展情况以及可能的法律风险七、公司重大交易1. 公司是否存在重大并购、重组、资产出售或收购等交易2. 交易的目的、方式、尽职调查报告、交易文件、公司的融资情况等八、公司风险管理体系1. 公司风险管理制度及实践情况，包括内部控制、风险识别、评估和管理等2. 公司是否存在重大风险，如商业风险、财务风险、法律风险等3. 公司的灾难恢复和应急预案九、公司信用状况1. 公司信用状况，包括企业信用评级、历史信用记录、银行征信记录等情况2. 公司是否存在失信行为十、公司员工福利和就业关系1. 公司员工福利和就业关系，包括工资、社会保险、福利、劳动合同等方面情况2. 公司是否存在未签订或违反劳动合同等行为以上是尽职调查的基本清单，具体清单还需根据公司的实际情况进行调整和补充。
公司债券法律意见书尽调清单
公司债券法律意见书尽调清单一、背景介绍公司债券作为公司融资的主要渠道之一，在资本市场中扮演着重要的角色。
为了保证公司债券发行的合法性和合规性、保护债券投资者的权益，相关法律意见书的尽调工作显得尤为重要。
本文档旨在对公司债券法律意见书的尽调清单进行详细说明，以确保尽调工作的全面、系统和有针对性。
二、公司信息尽调1.公司基本情况–公司名称–注册地址–经营范围–注册资本–成立日期–法定代表人2.公司治理结构–董事会成员及背景–监事会成员及背景–高管团队成员及背景3.公司财务信息–近三年财务报表–主要经济指标–资金状况和偿债能力–公司对外担保情况4.公司法律风险–设立和变更手续是否合规–公司是否涉及诉讼和仲裁案件–公司是否存在未决的重大法律纠纷三、债券发行相关尽调1.发行方基本情况–发行方名称–注册地址–注册资本–法定代表人2.债券发行方案–发行规模–债券种类和期限–债券发行方式–债券募集资金用途–发行费用和手续费3.债券担保情况–是否提供担保–担保种类和担保方–担保物性质和价值4.债券发行文件–债券发行公告–债券发行说明书–债券承诺书–其他相关文件四、法律意见书尽调1.法律意见书范围–确定法律意见书的具体范围和内容2.相关法律法规尽调–相关证券法律法规–公司法律义务和法规3.债券发行法律风险尽调–发行方是否符合相关法律法规–发行方是否存在违约风险–发行方是否存在未披露重大信息4.债券投资者权益尽调–保障债券投资者权益的法律规定–发行方对债券投资者权益的保障措施五、其他尽调内容1.市场环境尽调–债券市场行情和趋势–相关法律政策和规定2.债券评级机构评估–债券评级结果和评级机构报告六、总结与建议根据以上法律意见书尽调清单的内容，可以全面了解公司债券的法律风险和投资者的权益保障情况。
在发行公司债券过程中，需要根据尽调结果提供相应的法律意见和建议，确保债券发行的合法性和合规性。
注意：本文档为公司债券法律意见书尽调清单，不具备法律意见书的法律效力。
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法律尽职调查清单
公司债法律尽职调查清单
一、发行主体资格及历史沿革
1、公司最新营业执照、组织机构代码证、税务登记证（三证合一请提供三证
合一版本）
2、公司设立登记工商文件、历次变更登记工商文件（包括但不限于股东、注
册资本、实收资本、住所、经营范围、经营期限等）
3、公司注册资本实缴证明（以非货币出资的情形适用），包括评估的相关文
件及权属转移至公司的相关证明
4、公司股东签署的现行有效公司章程
5、公司现任法定代表人、董事会成员、监事会成员及高级管理人员情况材料，
主要包括：（1）姓名及国籍；（2）性别；（3）年龄；（4）学历；（5）职称；
（6）主要业务简历（7）曾经担任的重要职务及任期；（8）在公司的现任职务。
6、股东会、董事会、监事会议事规则、主要规章制度（含关联交易、公司财
务、会计、投资等制度）和部门介绍（纸质+电子版）
7、公司及全资和控股子公司关于最近三年及一期在工商、环保、土地、税务、
劳动、安全生产、消防、技术监督等方面不存在重大违法、违规行为的证明或说明与承诺
二、发行主体股权
1、公司完整的股权结构图（追溯至实际控制人，包含股权比例与股东名称）
2、公司各股东与公司之间以及股东之间关联关系的说明
3、公司股东持有的股权是否设定质押或者承诺设定质押，若设定质押请提供
相关主合同、质押合同及质押登记文件，以及相关公司董事会、股东会决议和相关审批文件等；若已解除质押，请提供解除质押的相关文件及登记文件
4、公司股东持有的股权是否存在被司法冻结或权属争议等限制其转让的情
形，若存在请提供该情形的书面说明和相关文件
5、公司股东持有的股权是否存在委托持股或代持等相关情况，若存在请提供
该情形的书面说明和相关文件
6、公司股东是否与第三人签订转让、回购所持公司股权的协议，若存在请提
供相关协议
7、公司关联方及关联关系的梳理
8、公司或其股东是否属于私募投资基金管理人或私募投资资金，若属于请提
供登记备案相关文件
9、公司设立至今股东历次股权转让的资料，包括但不限于：（1）股权转让协
议。
（2）关于股权转让的董事会决议和股东会决议。
（3）有关主管部门的批准文件和批准证书（如有）。
（4）资产评估报告或者审计报告（如有）。
（5）股权转让对价的支付凭证。
（6）股东变更登记的工商登记文件。
10、公司设立至今的历次增（减）资材料（如有），包括但不限于：（1）
增（减）资协议。
（2）关于增（减）资的董事会和股东会决议。
（3）资产
评估报告、验资报告或者审计报告。
（4）付款凭证及资产评估。
（5）有关主管部门的批准证书和批准文件。
11、公司历次资产重组、并购（含吸收合并）的股东会决议、协议、审计
报告、评估报告及其他相关文件（如有）。
三、公司资产
1、有形资产情况
1.1公司名下的土地情况说明及土地使用权清单
1.2公司名下的土地使用权证、他项权利证、土地租赁协议及登记证明或抵押
登记等证明文件
1.3与公司土地使用权有关的合同和批准文件，包括土地使用出让合同、抵押
合同等文件以及土地出让金的支付凭证
1.4与公司土地使用权有关的合作开发合同或合作协议
1.5公司房屋所有权证、房屋租赁协议及租赁登记等相关文件
1.6公司所有或租赁的房屋使用、租赁或转让的限制或承诺的详细清单及协议
文件等
1.7确认公司房屋所有权证记载内容与房屋现状是否相符，若有变更而未作变
更登记，请说明变更情况并提供相应文件
1.8确认上述房产上是否设定抵押、担保，若有请提供抵押或担保合同及相应
登记文件和主债务合同
1.9公司拥有的固定资产清单及相关证明文件，包括但不限于公司重要的生产
设施、机器设备、办公设备等及其购买合同、付款凭证；运输工具的购买
合同、付款发票及车辆登记证明的相关证明文件
1.10确认上述固定资产上是否设定抵押、担保，若有请提供抵押或担保合
同及相应登记文件和主债务合同等
1.11公司国有资产产权登记证（如适用）
1.12公司需要说明的其他资产
2、无形资产情况
2.1公司拥有的或正在申请的知识产权清单及相关证明文件包括但不限于专
利、商标、著作权、专有技术等，并提供相应专利权证书、商标注册证、其他知识产权证明及有关申请文件
2.2公司目前正在使用以及使用过的他人的专利、商标或专有技术的情况说明
及相应合同、相关登记等文件
2.3公司为一方主体的技术转让和技术使用许可的情况说明及相关证明文件2.4确认上述知识产权上是否设定质押、担保，若有请提供质押或担保合同及
相应登记文件和主债务合同等
2.5公司知识产权获奖情况说明及相应证明文件
四、公司财务、评级和债券管理
1、银行开户证明
2、公司本部及合并范围（全资或控股子公司）近三年（未满三年的自成立之
日起）财务报表、审计报告及近一期的财务报告或会计报表
3、公司重大融资安排，包括项目融资、融资租赁或分期购买等公司业务的重
大融资安排的文件及协议
4、公司融资年度内的预算方案或者报告
5、有关国家、省级或地方政府向公司提供的补助或补贴的相关批准或其他安
排的批复等文件以及公司享受的财政补贴清单
6、公司本部及合并范围近三年（未满三年的自成立之日起）融资及偿还情况
材料及进展说明
8、公司征信报告
7、主体信用评级报告和债项评级报告（非公开发行可以不提供，由发行人确
定），《信用评级委托协议书》、《债券受托管理协议》(签订后提供)
8、信用增进情况（如有）
9、担保函（如有）
10、其他增信机制及偿债保障措施证明文件及承诺
五、公司的债权债务
1、公司正在履行的借款合同及相应担保合同等文件
2、公司尚未清偿的全部银行贷款清单，包括银行名称、贷款金额、期限、担
保方式等，若有请提供贷款合同及相应保证、抵押、质押合同
3、公司应付帐款清单，包括单位名称、金额、期限、担保方式等，若有请提
供应付款的合同文件、担保（保证、抵押、质押）及相应登记文件
4、公司应收帐款清单，包括欠款单位名称、金额、期限、担保方式等，若有
请提供应收帐款的合同文件、担保（保证、抵押、质押）及相应登记文件5、公司为其他单位提供的担保（保证、抵押、质押）的清单，若有请提供担
保合同及相应登记文件和主债务合同
6、公司近三年的关联交易协议明细及重大关联交易合同
7、公司就上述债权债务发生争议的情况说明，并提供上述争议的有关证明文
件
六、公司及全资或者控制子公司的诉讼、仲裁及行政处罚
1、公司目前是否涉及诉讼或潜在诉讼、仲裁或其他司法程序，以及其他未结
争议的说明，公司股东、董事、监事及高管人员涉及的诉讼、仲裁等的说明，若有请提供相关法律文书等文件
2、目前公司涉及的尚未执行完毕的仲裁机构、司法机构及行政机构的裁决、
判决及决定等相关文件
3、为执行有关仲裁机构、司法机构及行政机构的裁决、判决及决定（比如有
关项目已经发生的各起诉讼或争议）而达成的有关协议，包括但不限于和解协议、支付协议、补充协议等文件
4、公司被政府主管部门处罚或罚款的文件及情况说明
七、公司的税务文件
1、公司的税务登记证
2、公司目前执行的主要税种和税率的说明
3、公司是否享受税收优惠的说明，若有请提供批准文件及优惠依据
4、公司近三年的纳税申报表及完税凭证文件
八、其他情况
1.发行文件（包括发行债券的董事会和股东会决议、募集说明书、融资申请
书、回函、融资合同、担保抵押合同（如有）、特定行业主管部门出具的
监管意见书等与债券发行系的全套法律文件）
2.关于交易参与机构
2.1出具审计报告的会计师事务所及注册会计师营业执照和资质证明、诚信
档
2.2评级机构（如有）营业执照和资质证明、中国证监会公告及诚信档
2.3就项目出具法律意见书的律师事务所及律师资质证明
2.4承销商（如有）的营业执照和资质证明、诚信档、承销协议
2.5受托管理人（如有）的营业执照和资质证明、诚信档、受托管理协议、
相关协会资格证明
2.6与融资人是否存在关联关系说明
2.7。