(上课)会计电算化上机操作练习及提示汇总
会计电算化上机操作练习
会计电算化上机操作练习在用友软件上完成如下操作用友财务软件→系统服务→系统管理→注册→权限→操作员:1、增加操作员两个账套主管：名字自定口令：自定操作员：自定口令：自定2、建立一套新账要求如下：账套999个（1）账套信息：账套号自定，账套名称为考生姓名，账套路径采用系统默认，系统启用时间为：2004—03—01。
（2）单位信息为：单位名称为：“××有限公司”（3）核算类型为：本位币：人民币；行业性质：工业行业，账套主管：选取自己设置的两个操作员中的一个；要求预置科目。
（4）基础信息，全部打“√”3、编码方案：科目级长为：3222 结算方式12 客户分类222 供应商分类222 部门12以上建帐完成后，退出当前窗口，进入“财务系统”中的“总帐”,找到自己的帐套,进行以下的初始化设置。
4、账簿选项控制：设置——选项——凭证(1)本企业采用固定汇率核算外币(2)客户、供应商往来款项由总账系统核算(3)出纳凭证不用出经纳鉴字5、客户、供应商分类按地区分类，编码为：2—2—2客户分类： 01 广东省 0101 珠海市 0102 广州市02 广西 0201 南宁市 0202 桂林市供应商分类：01 工业 0101 重工业 0102 轻工业6、凭证类别：记帐凭证7、银行结算方式：1.电汇 2.转账8、外币币名：港币，币符：HKD．2004／3／1的汇率为1．059、部门：1财务部，2业务部，3办公室，4生产车间10、职员档案:1李×(财务部) 2林×(业务部) 3余×(办公室) 4王×(业务部) 要添多一行空白才可保存。
11、客户档案、供应商档案客户档案供应商档案客户名称所属分类期初数据供应商名称所属分类期初数据1.珠×公司 0101 10,000 1. 华×电子 0102 50,0002.银×公司 0102 20,000 2. 大×运输 0102 10,0003.集×药业 0202 15,000 3. 五×汽车 0101 500,0004.天×集团 0102 10,000 4. 立×集团 0102 20,0005.五×公司 0101 25,000 5. 索×电子 0102 40，00012、项目核算项目档案——增加添加到“已选科目”，然后“确定”(1)项目大类名称：在建工程级次：2-2-2(2)项目分类定义：01 A工程 02 B工程(3)项目目录：先维护，后增加001 ××花园(所属分类：01) 002 吉×花园(所属分类：02)(4)核算科目：在建工程(5)项目期初数据：××花园 8,000,000元吉×花园 4,000,000元 13．该企业科目及2004／02／29的期初余额如下：说明：(1)根据以下表格内容增加必要的科目，并对必要的科日进行修改。
会计电算化操作题及答案 2 第二章
单击目标单元格-单击函数按钮-财务函数（PPMT） 本金（PPMT）=PPMT（各期利率，期次，总贷款期，贷款额） 单击目标单元格-单击财务按钮-财务函数（IPMT） 利息（IPMT）=IPMT（各期利率，期次，总贷款期，贷款额）
电算化要求的是Microsoft offices excel 2003这个版本，不是Microsoft offices excel其 他版本或者 wps。
操作不难，就要多练练做题速度！
《会计手工、电算化双重实操经典》是2011年广东科技出版社出版的图书，作者是张学勤。
《Excel VBA会计电算化设计基础与实践》是2007-3出版的图书，作者是桂俊煜。
会计电算化Excel操作题及答案： [2]第二章
会计电算化也叫计算机会计，是指以电子计算机为主体的信息技术在会计工作的应用，具体而言， 就是利用会计软件，指挥在各种计算机设备替代手工完成或在手工下很难完成的会计工作过程， 会计电算化是以电子计算机为主的当代电子技术和信息技术应用到会计实务中的简称，是一个应 用电子计算机实现的会计信息系统。它实现了数据处理的自动化，使传统的手工会计信息系统发 展演变为电算化会计信息系统。会计电算化是会计发展史上的一次重大革命，它不仅是会计发展 的需要，而且是经济和科技对会计工作提出的要求。
余额递减速率默认为2） （5）特定或部分时期的折旧额（VDB）
折旧（VDB）=VDB（原值，残值，使用期限，折算开始期次，折算结束期次，余额抵减速率，逻 辑值）逻辑值是指折旧额超过用余额递减法计，我们将分享关于excel电算化当中的排序、筛选、分类等运用，欢迎。觉得有帮助，还 请帮我们支持！
会计电算化练习题带答案
会计电算化练习题带答案会计电算化是指利用电子计算机技术代替手工记账、算账、报账等会计工作的过程。
随着信息技术的发展，会计电算化已经成为现代会计工作的重要部分。
以下是一些会计电算化练习题及其答案，供学习和练习使用。
练习题一：某公司2023年1月1日的资产负债表如下：- 流动资产：100,000元- 固定资产：200,000元- 流动负债：50,000元- 所有者权益：250,000元请根据上述信息，计算该公司的总资产和总负债。
答案：总资产 = 流动资产 + 固定资产 = 100,000 + 200,000 = 300,000元总负债 = 流动负债 = 50,000元练习题二：某企业在2023年2月进行了一系列交易，以下是部分会计分录：1. 借：现金 10,000元贷：银行存款 10,000元2. 借：原材料 5,000元贷：应付账款 5,000元3. 借：管理费用 2,000元贷：现金 2,000元请根据上述分录，计算该企业2月份的现金净变动额。
答案：现金净变动额 = 借方金额 - 贷方金额 = 10,000 - 2,000 = 8,000元（增加）练习题三：某公司2023年3月的财务报表显示，营业收入为500,000元，营业成本为300,000元，销售费用为50,000元，管理费用为20,000元，财务费用为10,000元。
请计算该公司的营业利润。
答案：营业利润 = 营业收入 - 营业成本 - 销售费用 - 管理费用 - 财务费用= 500,000 - 300,000 - 50,000 - 20,000 - 10,000= 130,000元练习题四：某公司2023年4月的会计报表显示，该公司的应收账款期初余额为120,000元，本期销售收入为200,000元，其中现金销售为50,000元，赊销为150,000元。
请计算该公司期末的应收账款余额。
答案：期末应收账款余额 = 期初应收账款余额 + 本期赊销 - 本期现金销售= 120,000 + 150,000 - 50,000= 220,000元练习题五：某公司2023年5月的会计报表显示，该公司的存货期初余额为80,000元，本期购入存货为120,000元，销售成本为100,000元。
会计电算化上机操作资料
会计电算化上机操作资料一、会计电算化介绍会计电算化是将会计工作和电子计算机结合起来，采用电子计算机进行会计核算、报表编制、财务分析等工作。
会计电算化的核心是会计软件，通过该软件可以自动完成繁琐的数据录入和计算工作，提高工作效率，减少错误率。
二、会计软件的安装和运行1.安装过程：(2)双击运行安装包；(3)按照提示完成安装；(4)打开软件，进行初始设置。
2.软件运行：(1)打开软件，选择新建账套；(2)输入公司名称、账套名称等基本信息；(3)在账套中新建账目科目，设置科目名称和科目代码；(4)输入初始余额，进行科目的期初录入。
三、会计电算化的日常操作1.数据录入：(1)选择录入功能模块，如营业收入、采购支出等；(2)输入相关信息，如日期、摘要、科目等；(3)输入金额，选择借贷方向。
2.查询和修改：(1)在菜单中选择查询或修改功能模块；(2)输入相关条件，如日期范围、科目名称等；(3)进行查询或修改操作。
3.报表编制：(1)在菜单中选择报表编制功能模块，如资产负债表、利润表等；(2)输入相关条件，如日期范围、科目代码等；(3)生成报表。
四、会计电算化的优势1.提高工作效率：会计电算化可以自动化完成繁琐的数据录入和计算工作，大大节省了时间和人力成本。
2.减少错误率：由于会计电算化使用电子计算机进行计算，减少了人工计算的错误率，提高了数据的准确性。
3.提高财务分析能力：会计电算化可以生成各种财务报表和分析报告，并可以进行多维度的数据分析，提供更多决策支持。
4.方便管理与合规性：会计电算化可以实时更新数据，方便管理者对公司财务状况进行监控和决策，并满足合规性要求。
五、会计电算化的注意事项1.数据备份：定期进行数据备份，以防数据丢失或损坏。
2.数据安全：加强系统和数据的安全管理，设定权限和密码，防止未授权人员访问。
3.准确性核对：在数据录入和处理过程中，应进行准确性核对，确保数据的正确性。
4.更新和升级：定期更新和升级会计软件，以适应公司的发展和新的会计规定。
会计电算化练习题带答案
会计软件的安装和配置
安装过程
详细介绍会计软件的安装步骤 和注意事项。
系统要求
指导用户了解会计软件运行所 需的硬件和软件要求。
配置和优化
提供配置和优化会计软件以提 高性能和稳定性的实用建议。
会计软件的账套设置
1 新建账套
介绍如何创建新的会计账 套并进行基本设置。
2 科目设置
详细讨论科目设置和科目 对应关系的建立。
财务分析
讨论如何利用会计报表进行财务 分析和决策。
数据可视化
探讨使用数据可视化工具以更好 地理解和解释财务报表。
2 缺点
详细讨论电算化会计相对于传统会计的优势， 如效率提升、准确性等。
探讨电算化会计存在的问题和不足之处，如 数据安全和人员培训。
数据库与电算化会计
数据库管理系统
介绍数据库在电算化会计中的作 用和常见的数据库管理系统。
数据安全
讨论如何保护电算化会计中的数 据安全和隐私。
系统集成
探讨将数据库与其他系统集成的 方法和重要性。
会计电算化练习题带答案
这个练习题带答案的会计电算化演示，旨在介绍会计电算化的重要性和实践。 通过练习题，您将学习到会计软件的基本功能、优缺点以及账套设置、会计 凭证录入和报表生成等关键内容。
会计电算化概述
定义和发展
介绍会计电算化的概念、历 史和发展趋势。
应用领域
探讨会计电算化在不同行业 和组织中的应用领域。
影响和挑战
讨论会计电算化对会计领域 带来的影响和面临的挑战。
会计软件的基本功能及分类
1
基本功能
介绍会计软件的基本功能，如总账、明
分类
2
细账、资产负债表等。
探讨会计软件按功能分类的不同类型，
会计电算化实验 理论上机 考试真题答案 操作步骤
参考答案及解析会计电算化考试题库全真试题（一）理论题部分一、单项选择题1、【A】会计软件系统可以是一个独立的系统,也可以是ERP的一个子系统.大型企业使用的ERP软件中，用于处理会计核算数据部分的功能模块也属于会计核算软件的范畴。
2、【D】实施电算化如果没有计算机系统软件、应用软件（包括会计核算软件），没有从事会计软件开发和使用的人才，电算化是无法实施的。
因此，实施会计电算化，会计软件是基础，会计电算化是人才关键。
3、【D】会计电算化的作用有：减轻会计人员的劳动强度,提高工作效率;促进会计工作的规范化,提高会计工作的质量；促进会计工作职能的转变，提高企业的管理水平；促进会计队伍素质的提高；促进会计理论研究和会计实务的发展,促进会计制度的改革；为整个管理工作现代化奠定基础。
4、【A】CAD的含义是计算机辅助设计.5、【B】根据软件的用途,计算机软件一般可分为系统软件和应用软件。
系统软件是用于对计算机软硬件资源进行管理、监控和维护，以及对各类应用软件进行解释和运行的软件。
系统软件是计算机必备的支持软件。
而应用软件是在硬件和系统软件支持下,为解决各类具体应用问题而编制的软件。
6、【B】Internet的地址主要有IP和域名两种方式.Internet上的每台计算机都必须指定一个唯一的IP地址，IP地址用数字编码表示，占4个字节，通常显示的地址格式是用圆点分隔的十进制数字，如：128.10。
1。
1.记忆一组没有什么特征的IP地址编码是比较困难的,为了使IP地址便于用户使用,同时也易于维护和管理，Internet建立了域名管理系统DNS(DomainNameSystem)。
DNS用分层的命名方法，对网络上的每台计算机赋予一个直观的唯一标识名,其结果如下：计算机主机名。
组织机构名.网络名.最高层域名。
7、【C】系统启动后,操作系统常驻RAM.8、【B】在键盘上，有的键盘标注了上下两个符号,如果输入该键上边表示的符号应该同时按下Shift键和该键。
(上课)会计电算化上机操作练习及提示
会计电算化实务操作题练习第一部分系统管理基本操作流程：登陆系统——增加用户——建立帐套——系统启用——赋予权限具体操作流程：以系统管理员Admin身份登录：【题目1】增加用户操作提示：权限——用户⑴编号：001；姓名：刘伟；口令：111；所属部门：财务部；所属角色：账套主管。
⑵编号：002；姓名：陈刚；口令：222；所属部门：财务部；所属角色：⑶编号：003；姓名：张云；口令：333；所属部门：财务部。
⑷编号：004；姓名：赵明；口令：444；所属部门：财务部。
⑸编号：005；姓名：王萍；口令：567；所属部门：财务部。
⑹编号：006；姓名：李娟；口令：666；所属部门：财务部；所属角色：【题目2】建立账套操作提示：账套——建立账套号：101，账套名称：华丽会计，启用日期：2013年3月；单位名称：大连丽华会计培训中心；简称：大连丽华会计；企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：刘伟；按行业性质设置科目；分类信息：对客户、供应商、存货不分类，有外币核算编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值数据精度：保留的小数位均为2系统启用：启用总账子系统；【题目3】系统启用启用“总账模块”，启用日期为当天。
【题目4】赋予权限操作提示：权限——权限（注意选择右上角的账套号）⑴003 张云“总账”权限；⑵004 赵明“填制凭证、查询凭证、明细账查询、工资管理、固定资产、应收、应付”权限；⑶005 王萍“出纳签字”权限；⑷006 李娟“存货核算”权限辅加题目训练一、关于权限【题目1】修改权限操作提示：权限——权限⑴003 张云“总账”权限更改为“审核凭证”和“查询凭证”权限；⑵002 陈刚“总账”权限。
【题目2】删除权限操作提示：权限——权限删除006 李娟“存货核算”权限二、关于用户【题目1】删除用户操作提示：权限——用户（注意：先删除权限和角色，才能删除用户）删除006 用户：李娟【题目2】修改用户口令操作提示：权限——用户——修改005 王萍原口令：567，新口令：555三、关于帐套【题目1】输出账套操作提示：账套——输出【题目2】账套恢复操作提示：账套——恢复【题目3】修改账套操作提示：账套——修改以帐套主管身份登录：将101账套的名称更改为“丽华会计”。
会计电算化考试上机必考题及详细步骤金蝶示范题
一、新建公司机构及账套资料数据：1.新建账套操作步骤：开始—程序—金蝶KIS专业版—工具—【账套管理】—确定—新建（输入相关信息）。
存放路径：c:\program files\kingdee\kis（默认）账套名称：天地公司名称：天地工业有限公司记账本位币：人民币（进入账套“双击桌面金蝶KIS专业版”以manager身份登录—基础设置—系统参数—系统信息—左下角）会计期间界定方式：自然月份账套启用期间：2009年1月（建账后，进入账套—基础设置——系统参数——会计期间——设置会计期间——左上角的启用会计年度）二、设置账务处理系统参数1、资料数据：天地工业有限公司，使用自然月份做会计期间，2009年1月使用KIS专业版系统。
操作步骤：进入所建立账套—基础设置—系统参数—会计期间—设置会计期间—左上角设置作用期间2、财务参数、出纳参数和业务参数设置：操作步骤：系统参数——财务参数——启用往来业务核销/凭证过账前必须审核——将财务参数、业务参数启用日期全设为2009.01三、用户管理（一）授权操作步骤：1、在用户管理增加职员：进入所建立账套—基础设置——用户管理——新建用户组（输入信息）——新建用户（输入信息）2、授权：用户管理——点人名——击功能权限管理——选择权限——击授权要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料。
基本情况：公司于2009年1月使用KIS专业版V10.0；一、从模板中引入会计科目科目体系使用新准则会计科目：操作步骤：进入账套—基础设置—会计科目—文件—从模板引入会计科目—选择新准则—全选—引入）备注：新建账套后，可以一个一个新增会计科目，为简化工作量，可以在“文件”下“从模板引入科目”。
二、基础资料设置（一）增加凭证字:[记]操作步骤：进入账套—基础设置—凭证字—新增—打入“记”.（另外，学会增加“收”“付”“转”：操作步骤：⒈进入账套—基础设置—凭证字—新增—打入“收”—设置借方必有“1001,1002,1012”⒉继续新增—打入“付”—设置贷方必有“1001,1002,1012”⒊继续新增—打入“转”—设置借和贷方必无“1001,1002,1012”）（二）增加结算方式——“承兑”“支票”操作步骤：进入账套——基础设置——结算方式——新增——承兑（名称）/代码JF06 继续新增——支票（名称）/代码JF07/科目代码1002（三）增加币别：进入账套—基础设置—币别——新增代码名称汇率HKD 港币0.93USD 美元 6.98最终设置结果如下：（四）新增计量单位步骤：1、【基础设置】——【计量单位】——“新增”——输入计量单位组名称——确定2、点击“重量组”——单击右边空白区域——“新增”——输入代码、名称、换算系数——确定设置2个计量单位组计量单位组代码名称默认计量单位换算系数备注重量组001 公斤是 1002 吨1000 1吨=1000公斤数量组003 件是 1004 箱50 1箱=50件（五）新增相关核算资料1、客户资料：进入账套—基础设置—项目核算—客户—新增（输入相关信息）客户代码客户名称客户地址联系电话联系人001 长城公司北京************李娜002 天达公司广州************李娜2、供应商资料：进入账套—基础设置—项目核算—供应商——新增（输入相关信息）供应商代码供应商名称供应商地址联系电话联系人增值税率步骤：在核算项目增加职员：进入所建立账套——基础设置——核算项目——职员——新增（入信息）注意：⑴在核算项目增加职员要先点职员——点右边空白处——点新增，否则会增加核算项目⑵增加职员选择职员类别时如果没有可以选择类别要按F7再来新增。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
会计电算化实务操作题练习第一部分系统管理基本操作流程：登陆系统——增加用户——建立帐套——系统启用——赋予权限具体操作流程：以系统管理员Admin身份登录：【题目1】增加用户操作提示：权限——用户⑴编号：001；姓名：刘伟；口令：111；所属部门：财务部；所属角色：账套主管。
⑵编号：002；姓名：陈刚；口令：222；所属部门：财务部；所属角色：⑶编号：003；姓名：张云；口令：333；所属部门：财务部。
⑷编号：004；姓名：赵明；口令：444；所属部门：财务部。
⑸编号：005；姓名：王萍；口令：567；所属部门：财务部。
⑹编号：006；姓名：李娟；口令：666；所属部门：财务部；所属角色：【题目2】建立账套操作提示：账套——建立账套号：101，账套名称：华丽会计，启用日期：2013年3月；单位名称：大连丽华会计培训中心；简称：大连丽华会计；企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：刘伟；按行业性质设置科目；分类信息：对客户、供应商、存货不分类，有外币核算编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值数据精度：保留的小数位均为2系统启用：启用总账子系统；【题目3】系统启用启用“总账模块”，启用日期为当天。
【题目4】赋予权限操作提示：权限——权限（注意选择右上角的账套号）⑴003 张云“总账”权限；⑵004 赵明“填制凭证、查询凭证、明细账查询、工资管理、固定资产、应收、应付”权限；⑶005 王萍“出纳签字”权限；⑷006 李娟“存货核算”权限辅加题目训练一、关于权限【题目1】修改权限操作提示：权限——权限⑴003 张云“总账”权限更改为“审核凭证”和“查询凭证”权限；⑵002 陈刚“总账”权限。
【题目2】删除权限操作提示：权限——权限删除006 李娟“存货核算”权限二、关于用户【题目1】删除用户操作提示：权限——用户（注意：先删除权限和角色，才能删除用户）删除006 用户：李娟【题目2】修改用户口令操作提示：权限——用户——修改005 王萍原口令：567，新口令：555三、关于帐套【题目1】输出账套操作提示：账套——输出【题目2】账套恢复操作提示：账套——恢复【题目3】修改账套操作提示：账套——修改以帐套主管身份登录：将101账套的名称更改为“丽华会计”。
四、其他操作以系统管理员Admin身份登录：【题目1】清除异常任务。
操作提示：视图——清除异常任务【题目2】删除上机日志。
操作提示：视图——上机日志第二部分总账部分具体操作流程：以帐套主管身份登录企业门户【题目1】系统启用：操作提示：设置——基本信息——系统启用启用应付、应收、固定资产、公司对账、报账中心、工资管理模块。
启用日期均为今天。
【题目2】设置部门档案及职员档案：操作提示：设置——基础档案——机构设置存货分类01——自制产品 02——外购产品存货分组（操作提示：设置—基础档案—存货—计量单位—分组）1、计量单位组编码：0101；计量单位组名称：套计量单位组类别：固定换算2、计量单位组编码：0201；计量单位组名称：包计量单位组类别：固定换算存货单位（操作提示：设置—基础档案—存货—计量单位—单位）1、计量单位编码：0101；计量单位名称：套；换算率：1，主计量单位2、计量单位编码：01011；计量单位名称：本；换算率：100存货档案【题目5】常用摘要设置：设置——基础档案——其它01——采购材料02——购买固定资产03——销售甲产品04——期末结转05——利润分配【题目6】总账期初设置要求操作提示：设置——基础档案——财务（1）外币及汇率：币符：$，币名：美元，采用固定汇率，其中记账汇率为6.82122，调整汇率为：6.82354（2）增加会计科目：编码：100201，名称：工行存款，辅助核算：银行账、日记账编码：100202，名称：中行存款，辅助核算：银行账、日记账，外币核算：美元编码：121101，名称：甲材料，数量核算：计量单位：吨编码：124301，名称：乙商品编码：124302，名称：丙商品（3）修改会计科目：编码：1133，名称：其他应收款，辅助核算：个人往来编码：1121，名称：应收股利，辅助核算：客户往来，受控系统：应收系统编码：1131，名称：应收账款，辅助核算：客户往来，受控系统：应收系统编码：2121，名称：应付账款，辅助核算：供应商往来，受控系统：应付系统（4）指定会计科目：操作提示：设置—基础档案—财务—会计科目—编辑—指定科目现金总账科目选择1001现金，银行总账科目选择1002银行存款（5）设置凭证类别为：（注意：限制科目中的逗号是英文输入法下输入的）类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，100202（6）增加结算方式：编码：1，名称：现金结算票据管理：否编码：2，名称：支票结算票据管理：否编码：201，名称：现金支票票据管理：是编码：202，名称：转账支票票据管理：是编码：203，名称：银行汇票票据管理：是（7）录入期初余额：操作提示：业务—财务会计—总账—设置—期初余额以004身份填制当月凭证。
操作提示：业务—财务会计—总账—凭证—填制凭证经济业务如下：（1）供应部采购甲材料10吨，单价5000元,增值税8500元，以银行存款支付.采购材料121101 借5000021710101 借8500100201 贷58500辅助信息：结算方式：202，票号：ZZR001，时间同上；（2）接受丽华集团投资10000美元接受投资100202 借10000（$）3101 贷68212.2辅助信息：结算方式201，票号XJ002，时间同上（3）市场营销部周明购入乙商品100件，单价400元，增值税6800元，货款未付。
采购乙商品124301 借4000021710101 借68002131 贷46800辅助信息：供应商：松下会社，业务员：周明，时间同上（4）外购丙商品10台，单价3000元，税款5100元，货款未付采购丙商品124302 借3000021710101 借51002131 贷35100 辅助信息：供应商：大连索尼，业务员：周明，时间同上（5）销售给大商集团乙商品60000元，增值税10200元，货款未付。
销售乙商品1131 借702005101 贷6000021710105 贷10200 辅助信息：客户：大连商场，业务员：周明，时间同上（6）销售丙商品100件，单价600元，货款存银行，增值税10200元销售丙商品100201 借702005101 贷6000021710105 贷10200 辅助信息：结算方式202票号ZZR005，时间同上（7）结转本期销售成本期末结转5401 借56000124301 贷32000124302 贷24000（8）结转本期各项收入期间损益结转5101 借1200003131 贷120000（9）结转本期各项费用期间损益结转3131 借560005401 贷56000（10）计算并结转本期所得税期末结转5701 借19404217106 贷19404（11）计算并结转本期所得税期末结转3131 借194045701 贷19404（12）按净利润10％提取法定盈余公积提取盈余公积314102 借4459.6312101 贷44 59.6（13）将利润分配转入未分配利润利润分配314115 借4459.6314102 贷4459.6（14）将利润分配转入未分配利润利润分配3131 借40136.4314115 贷40136.4【题目8】总账的月末处理（1）出纳签字：以005身份登录，执行出纳签字。
（2）主管签字：以002身份登录，执行主管签字。
（3）审核凭证:以003身份登录，审核所有凭证。
（4）查询凭证；以004身份登录（5）修改凭证；以004身份登录（填制凭证的人可以修改未经审核、未经记账的凭证。
方法是在凭证上直接修改即可）（6）打印凭证；以002身份登录（7）作废凭证；以004身份登录（8）对凭证进行科目汇总；以002身份登录（9）出纳管理：以005身份登录，查询本月现金日记账；银行存款日记帐。
（10）记账。
以002身份登录（11）月末结账。
以002身份登录（12）总账中的一些日常操作①出纳的相关工作a)查看现金日记账。
操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——现金日记账b)查看银行日记账。
操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行日记账c)查看资金日报表。
操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——资金日报d)支票登记。
操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——支票登记簿e)银行对账：②查看各种账表（以002号操作员登录企业门户）a)科目账：i.总账：查看应收账款总账操作提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——总账：科目选择“应收账款”。
ii.查看发生额及余额：查看所有科目的发生额及余额操作提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——余额表iii.查看明细账：查看原材料明细账，并查看其中一笔业务的凭证。
操作提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——明细账，选择原材料科目，双击其中一笔业务记录即可显示相关凭证。
b)客户往来辅助账：i.查看客户余额表。
操作提示：业务——财务会计——总账——账表——客户往来辅助账——客户往来余额表——客户余额表。
ii.查看某客户的明细账。
操作提示：业务——财务会计——总账——账表——客户往来辅助账——客户往来明细账——客户明细账c)供应商辅助账：i.查看供应商的余额。
操作提示：业务——财务会计——总账——账表——供应商往来辅助账——供应商往来余额表。
d)个人往来账：i.对个人支出进行清理。
操作提示：业务——财务会计——总账——账表——个人往来账——个人业务清理e)部门辅助账：i.对财务部门的收支进行分析。
操作提示：业务——财务会计——总账——账表——部门辅助账——部门收支分析。
③期末对账与结账a)对账处理操作提示：业务——财务会计——总账——期末——对账b)结账处理。
操作提示：业务——财务会计——总账——期末——结账反结账：在结账界面下按“ctrl+shift+F6”，结账符号消失反记账：在对账界面下按“ctrl+h”，恢复记账前状态功能已被激活，在总账→凭证下会出现一个“恢复记账前状态”功能，选择恢复到月初状态（不要恢复最近状态）取消审核：在审核状态下→选择要取消审核的凭证→点击“取消”辅加题目训练以帐套主管身份登录【题目1】设置付款条件：设置付款条件为5/10，2/20，1/30，n/60。