医院审计科科长职责及内部审计制度
医院审计科科长职责及内部审计制度模版(三篇)
医院审计科科长职责及内部审计制度模版医院审计科科长职责：1. 管理和组织医院内部审计工作，制定并实施内部审计规范、制度和流程。
2. 负责医院内部审计计划的制定和执行，确保各项审计工作按照计划进行。
3. 负责对医院各项业务活动的风险评估和控制评价，提出改进建议并监督改善措施的执行。
4. 负责对医院各项财务数据的准确性、合规性和完整性进行审计，发现问题及时提出整改意见。
5. 协助医院内部各个部门建立健全内部控制制度，提高整体风险管理水平。
6. 负责对医院各项经营活动的资金使用情况进行审计，确保财务资金的合理性和有效性。
7. 负责医院内部审计相关的人员培训和专业技能提升，保证内部审计工作的质量和效率。
8. 及时向医院管理层汇报审计结果和重大问题，并提出针对性的建议和意见。
内部审计制度模版：1. 内部审计目标和原则：- 内部审计目标：确保医院业务活动的合规性、有效性和风险控制能力，提供合理的财务信息和决策支持。
- 内部审计原则：独立性、客观性、准确性、保密性、可追溯性和持续改进。
2. 内部审计范围：- 财务管理审计：包括资金管理、财务报表、成本控制等方面的审计。
- 业务运营审计：包括医疗服务、管理流程、信息系统等方面的审计。
- 风险管理审计：包括风险评估、内部控制、合规监督等方面的审计。
- 项目管理审计：包括投资项目、合作项目、新业务开拓等方面的审计。
3. 内部审计工作流程：- 制订内部审计计划：根据医院的发展需求和风险情况制定审计计划，并与管理层进行沟通和确认。
- 采集审计证据：通过抽样、观察、核查等手段收集相关信息和数据，对所选样本进行审计。
- 进行审计测试：根据审计计划和流程，对审计对象进行全面、系统、独立的审计测试。
- 分析审计结果：对审核发现的问题进行分析，确定问题的根本原因和改进建议。
- 编写审计报告：将审计结果和意见整理成报告，向管理层提供审计结论和建议。
- 监督审计整改：跟踪整改情况，确保问题得到及时解决和改进措施的执行。
医院审计科科长职责及内部审计制度
医院审计科科长职责及内部审计制度医院审计科科长的主要职责包括：
1. 管理和协调审计科的工作，制定审计工作计划和目标，并确保其执行。
2. 指导和培训审计科团队成员，提升他们的专业技能和能力。
3. 确保医院各项财务、运营、管理活动的合规性和规范性，提供可信的审计报告和建议。
4. 分析和评估医院内部控制体系，发现潜在风险和漏洞，并提出改进建议。
5. 参与医院的决策制定和新项目的审计评估，提供独立的意见和建议。
6. 跟踪并评估医院内部审计活动的执行情况，确保其符合法律法规及内部审计制度要求。
7. 协调与内外部审计机构的沟通和合作，提供必要的协助和支持。
8. 监督和处置审计发现的问题和违规行为，确保问题的解决和预防。
9. 定期向领导层和相关部门报告审计工作进展和结果。
此外，医院还应制定内部审计制度，以确保审计工作的合规性、透明性和有效性。
内部审计制度主要包括以下方面：
1. 确定审计活动的目标、范围和程序，明确审计的独立性和保密性要求。
2. 制定审计工作计划和时间表，确保全面覆盖医院的各项活动。
3. 规定审计报告的编制程序和格式，确保报告的准确性和可靠性。
4. 确立内部审计工作的责任和权限，明确各个岗位的职责和工作流程。
5. 建立内部审计档案和记录，保存审计相关文件和资料，以备查阅和复核。
6. 定期对内部审计制度进行评估和改进，确保其符合法律法规和实际需要。
7. 提供必要的审计培训和教育，提升员工的审计意识和专业水平。
8. 设立内部审计监督机构或组织，定期检查和评估内部审计工作的执行情况。
三甲医院审计科科长职责
三甲医院审计科科长职责
1.在院长的领导下依法实施审计监督，负责、主持审计科的全面工作。
2.负责组织制定医院审计工作的有关规章制度，并对医院所属部门内控制度的
健全和有效性提出意见及建议。
3.负责组织制定审计科的工作计划、工作管理制度、审计程序及其它主要文件、
文稿。
4.负责安排审计项目，签发审计通知书，并审定审计方案及检查审计方案实施
情况。
5.负责审定审核审计项目组提交的审计报告、审计意见书、审计决定，听取审
计反馈意见，严把审计质量关。
6.负责组织并指导审计人员学习审计业务知识。
7.根据审计工作需要，做好院内外有关单位和部门的协调工作。
8.依照授权参加医院有关财务预算、决算及重大财务收支的决策，监督基建项
目招投标及大宗物资采购招标工作的程序和效果，参加相关的监督工作。
9.参加医院重大审计项目，对审计工作中重大事项及时向医院领导汇报。
10.完成院领导交办的其它工作。
11.负责贯彻执行医院《行风建设目标管理责任制》，落实《医疗机构从业人员行为规范》，抓好本科室医德教育和医德考评，廉洁自律，杜绝收受“红包”、回扣等行为。
医院审计科科长职责及内部审计制度（三篇）
医院审计科科长职责及内部审计制度一、医院审计科科长职责医院审计科科长是医院内部审计的负责人，负责组织、协调和监督医院内部审计工作的开展。
其主要职责包括：1. 制定医院内部审计制度和工作计划。
审计科科长应根据医院的具体情况，结合相关法律法规和规范性文件，制定医院内部审计制度，并制定年度、季度或者月度的内部审计工作计划。
2. 组织和指导内部审计工作。
审计科科长负责组织和指导内部审计工作，明确审计工作的目标、范围和任务，指导审计人员开展审计工作，确保审计工作的质量和效益。
3. 监督和检查内部审计工作。
审计科科长应对内部审计工作进行监督和检查，核查审计报告的准确性和合规性，确保审计结果的真实、准确和可靠。
4. 提出审计意见和建议。
审计科科长应根据审计工作的结果，提出审计意见和建议，向医院领导层提供科学、客观的参考，为医院的改进和发展提供决策依据。
5. 审计工作总结和报告。
审计科科长应定期进行审计工作的总结和报告，对审计工作的成果进行总结和梳理，提出改进和优化的措施，提高内部审计工作的效能和效果。
二、内部审计制度内部审计制度是医院内部管理的重要组成部分，是防范和发现风险、提高内部控制效能的有效手段。
一个完善的内部审计制度应包括以下几个方面的内容：1. 内部审计的目标和原则。
明确内部审计的目标是提高医院内部控制的有效性和效率，防范和发现潜在的风险和问题。
同时，应明确审计的原则，如独立性、客观性、全面性和保密性等原则。
2. 内部审计的组织和职责。
明确医院内部审计的组织架构和职责划分，确定审计科的设置和科长的职责，建立内部审计人员的职业道德规范和行为准则。
3. 内部审计的范围和任务。
明确内部审计的范围，包括审计对象、审计事项和审计周期等。
明确审计的任务，如对医院内部各个环节和部门的风险进行评估和控制，对关键业务流程进行审计等。
4. 内部审计的程序和方法。
明确内部审计的程序和方法，包括审计调查、数据分析、内部控制评估、风险识别和检查等。
医院审计科科长职责及内部审计制度范文
医院审计科科长职责及内部审计制度范文医院审计科科长的职责包括但不限于以下几方面：1. 组织和实施医院内部审计工作：负责组织医院内部审计工作，制定内部审计计划和年度审计计划，明确审计目标和范围，确保审计工作的有效进行。
2. 制定和完善内部审计制度：研究并制定医院内部审计制度，确保内部审计的确权、公正、独立和有效。
完善内部审计制度，包括内部审计程序、审核方法、审计报告等相关规定，推动内部审计制度的落实和执行。
3. 审计项目管理：负责审计项目的选择、计划、组织、实施和监督，确保审计工作按照计划进行，审计结果客观真实。
4. 监督整改和追踪落实：根据审计结果，提出问题和建议，并监督和跟踪整改落实情况，确保问题得到及时解决和整改。
5. 内部控制评价：对医院的内部控制进行评价，提出改进建议，帮助医院提高内部控制水平和风险防范能力。
6. 培训和交流：组织和开展内部审计人员的培训，提升他们的专业素养和技能水平。
与其他科室进行交流与合作，共同提高内部审计工作的质量和水平。
医院内部审计制度范文：第一章总则第一条为加强医院内部管理，提高内部控制水平，保障医院资产安全，特制定本制度。
第二章审计机构第二条医院内部审计由医院审计科负责。
医院审计科设科长一名，由医院行政部门任命。
第三章审计程序第三条审计工作按照年度审计计划进行，包括但不限于财务审计、绩效审计、风险审计等。
第四章审计范围第四条审计范围包括医院内部各个部门和相关业务，包括但不限于财务收支、资产管理、招投标、药品采购、医疗服务等。
第五章审计报告第五条审计工作完成后，医院审计科需向医院行政部门提供审计报告，报告内容包括审计目的、审计范围、审计过程、审计发现、整改建议等。
第六章整改与跟踪第六条医院行政部门根据审计报告中的问题和建议制定整改计划，并要求相关部门及时整改。
医院审计科需跟踪整改情况，确保问题得到及时解决。
第七章法律与追责第七条对于违反法律法规的行为，医院审计科需及时报告相关部门，协助处理，并将问题移交司法机关处理。
2024年医院审计科科长职责及内部审计制度
2024年医院审计科科长职责及内部审计制度医院审计科科长的主要职责包括但不限于以下几项：
1. 管理和领导审计团队，制定和实施内部审计计划和项目，确保按时完成审计任务；
2. 监督和评估医院财务和运营活动的合规性，包括财务报告、预算执行、采购、投资等方面；
3. 评估和管理风险，提供关于内部控制和风险管理的建议；
4. 检查和验证医院资源的使用和分配情况，确保资源的有效利用和防止浪费；
5. 协助医院管理层解决与财务和运营相关的问题，提供专业意见和建议。
内部审计制度是为了确保医院内部各项活动的规范性和透明度而设立的一套制度。
一般而言，内部审计制度应包括以下几个方面的内容：
1. 内部审计目标和职责：明确内部审计的目标和任务，确保审计工作的独立性和客观性；
2. 审计范围和周期：确定内部审计的范围和周期，确保对医院各项活动的全面审计；
3. 审计程序和方法：制定审计程序和方法，包括审计计划、数据采集、样本选择、分析和评估等；
4. 内部控制评估：评估医院各项内部控制措施的有效性和合规性，提出改进建议；
5. 风险管理和防控：评估医院风险管理制度的健全性，提供风险预警和防控策略；
6. 审计结果和报告：编制审计报告，向医院管理层和相关部门提供审计结果和建议；
7. 审计跟踪和改进：跟踪审计结果的落实情况，推动改进和完善内部控制和运营管理。
这些是一般情况下医院审计科科长职责和内部审计制度的主要内容，具体情况可能因医院规模、类型和管理需要而有所不同。
医院审计科科长职责及内部审计制度
医院审计科科长职责及内部审计制度医院审计科科长的职责包括：
1. 制定和完善医院审计制度和规范，确保内部审计工作的有效实施。
2. 组织开展医院内部审计工作，包括对医疗质量、医疗费用、人力资源管理、资产管理等方面进行审计。
3. 负责审核医院各项经济活动的合法性、规范性和效益性，发现问题和风险，并提出改进建议。
4. 监督和评价医院各个部门的内部控制体系，提出改进建议，确保医院资金和资源使用的合理性与效率。
5. 对医院财务报表进行审核，确保财务信息的准确性和可靠性。
6. 协助相关部门发现和处理违规行为和经济犯罪行为，保护医院的合法权益。
7. 组织开展内部审计培训和知识普及，提高医院内部审计人员的专业技能和素质。
医院内部审计制度主要包括以下要点：
1. 内部审计的目的和职责：明确内部审计的目标、职责和权限，确保内部审计工作的独立性和客观性。
2. 审计程序和方法：规定内部审计的具体程序和方法，包括审计计划的制定、审计程序的执行和审计报告的编制等。
3. 审计范围和对象：明确内部审计的范围和对象，包括对不同部门和业务的审计内容和重点。
4. 内部控制评价：对医院的内部控制体系进行评价，发现问题并提出改进建议。
5. 审计报告和跟踪：内部审计结束后，编制审计报告并提交给相关部门，对审计结果进行跟踪和监督，确保问题的解决和改进的落实。
6. 内部审计的监督和评价：建立内部审计的监督和评价机制，确保内部审计工作的质量和效果。
以上仅为医院审计科科长职责及内部审计制度的一般内容，具体职责和制度还需根据医院的实际情况进行具体制定。
医院审计科科长岗位职责
医院审计科科长岗位职责1.审计计划制定：负责制定医院审计年度计划，明确审计范围、重点及工作计划，根据医院发展战略和职能部门需求，合理确定审计工作的优先级次序，确保审计工作按时完成。
2.审计方案设计：根据审计规范和工作实际，制定审计方案，明确审计目标、内容、方法及时间节点，合理安排审计资源，并制定相应的审计程序，确保审计工作的高效性和规范性。
3.审计工作组织与实施：组织审计团队开展审计工作，负责审计项目的组织协调、任务分配和实施管理。
对被审计对象的各项经济活动进行全面调查、核实和分析，确保审计结果客观、准确、可信。
4.审计结果报告：负责编写审计报告，对审计所发现的问题逐一详细列示，并提出相应的改进建议，报送给上级领导以及职能部门，为行政决策提供参考依据。
5.审计结果跟踪：贯彻审计结果的整改落实情况，对审计发现的问题进行跟踪，确保整改措施得到落实和执行。
同时，对整改情况进行追踪评估，及时了解改进效果，为医院的风险控制提供支持和参考。
6.审计监督管理：对医院内部审计工作进行监督和管理，建立完善的内部审计制度、规范和流程，提升审计工作的专业性和效能。
并定期对审计流程、方法和结果进行评估和反馈，不断提高整体审计质量和水平。
7.协调配合工作：与医院各职能部门建立信息沟通和协调机制，及时了解相关业务变动情况，确保审计工作的全面性和及时性。
与外部审计机构进行配合，参与对外部审计活动的组织和协调，保证顺利进行。
8.法律法规遵守：负责审计工作符合相关法律法规和审计准则的要求，严格按照相关法律法规执行审计工作，确保审计工作的合法合规。
以上就是医院审计科科长的主要职责，通过对医院内部各项工作进行全面、独立、客观的审计，可以帮助医院发现问题、改进管理，提升整体绩效，保障医院正常运行和良好发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
伊犁州奎屯医院审计科工作职责及内部审计工作制度
一、审计科科长职责
1、在院长领导下,具体负责医院内部审计工作。
2、组织起草、制定和完善医院内部审计制度。
3、制定医院年度审计工作计划并组织实施。
4、检查、监督审计人员认真履行职责,严格执行国家财经政策和纪律,秉公办
事,不循私情。
5、接受领导交办的其他审计任务。
二、审计科工作职责
1、在分管院长的领导下,依照国家法律、法规和政策以及医院内部规章制度,对本院及所属单位的财务经济活动进行审计监督,依法独立行使内部审计监督权,对本院领导负责并报告工作。
2、根据上级部署和本院具体情况,拟定年度审计项目计划,经批准后组织实施。
3、制定院内审计制度和内部审计实施细则并严格监督执行。
4、负责对本院及其所属单位的下列事项进行审计监督:
(1)医院预算的执行和决算。
(2)医院财务收支及相关经济活动。
(3)办理上级和院领导交办的审计事项。
5、对审计中发现的问题,向有关单位和人员进行调查并索取证明材料。
6、提出制止、纠正和处理违反财经法纪事项的意见以及改进管理提高效益的建议。
7、对严重违反财经法纪和严重失职造成重大经济损失的人员,向领导提出追究其责任的建议。
8、负责审计档案的整理、立卷、归档和管理工作。
9、本制度自发布之日起执行。
审计科负责对本制度的解释。
三、内部审计工作制度
为加强医院内部审计监督,遵守国家财经法规,促进廉政建设,维护单位合法权益,改善经营管理,提高经济效益,根据《中华人民共和国审计法》和《卫生系统内部审计工作规定》,结合我院的具体情况,特制定本规定。
1、根据国家法律、法规设立审计科,配备审计人员,建立健全内部审计制度。
2、审计科在医院分管领导的领导下,依照国家法律、法规和政策以及本单位
的规章制度,对医院及所属单位的财务经济活动进行内部审计监督,独立行使内部审计监督权,对本单位领导负责并报告工作。
3、审计科对本单位及其所属单位的下列事项进行审计:
(1)财务计划或者预算的执行和决算。
(2)财务收支及其相关的经济活动。
(3)内部控制制度的执行情况。
(4)经批准对有关部门主要负责人的经济责任评价。
(5)对所属单位的经济活动进行审计。
(6)其它审计事项。
4、办理上级审计机构交办的审计事项。
5、审计科的主要权限:
(1)根据内部审计工作的需要,要求有关科室按时报送计划、预算、决算、
报表和有关文件、资料等。
(2)审核凭证、账表、决算,查阅有关文件和资料。
(3)参加与经济事项有关的会议。
(4)对审计涉及的有关事项进行调查,并索取有关文件、资料等证明材料。
(5)对正在进行的严重违反财经法规或严重损失浪费的行为,经单位领导批
准,可以采取必要的临时措施,并提出追究有关人员责任的建议。
(6)对阻挠、防碍审计工作以及拒绝提供有关资料的,经单位领导批准,可
以采取必要的临时措施,并提出追究有关人员责任的建议。
(7)提出改进管理、提高效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意
见。
7、内部审计工作的主要程序:
(1)根据上级部署和本单位的具体情况拟定审计项目计划,报分管院长批
准后实施。
(2)实施审计前,应当通知被审部门、科室。
(3)对审计中发现的一般问题,可以随时向有关科室和人员提出意见和建
议。
(4)审计终结,写出审计报告并征求被审科室意见。
被审科室提出书面意见,
送交审计部门。
审计科将审计报告和被审计科室的书面意见一并送领导审批。
8、审计科对办理的审计事项,应当建立审计档案。
按照规定加强审计档案
管理。
9、审计科人员应当依法审计,坚持原则,客观公正,忠于职守,廉洁奉公,保
守秘密。
不得滥用职权,徇私舞弊,玩忽职守。
内部审计人员依法行使职
权受法律保护,任何部门、组织和个人不得打击报复。
10、对违反本规定的科室和个人,医院在法定职权范围内根据情节轻重分别
给予行政处分、经济处罚、或者提请有关部门处理。
11、本制度自发布之日起执行。
审计科负责对本制度的解释。
经济合同审计办法
一、为了加强医院经济合同管理,强化医院经济合同审计监督，根据《中华人民共和国合同法》和有关审计法规及医院内部审计工作规定,结合我院具体情况,特制定本办法。
二、经济合同审计的目的是，保障签订经济合同真实、规范、合法；维护单位合法权益，促进其加强管理，堵塞漏洞，提高经济效益。
三、经济合同审计的范围:
(1)买卖合同审计。
(2)建设工程合同审计。
(3)借款合同审计。
(4)租赁合同审计。
（5）其他合同审计。
四、审计科是本院经济合同审计监督的主管部门,在分管院长的领导下,依法组织对经济合同的审计监督工作。
五、审查合同的合法性:
(1)当事人是否有法人资格及签订与履行合同的权利与行为能力。
(2)合同内容是否符合法律和政策的要求。
(3)合同双方的权利义务是否平等。
(4)合同签订手续是否符合法律规定。
(5)资金来源与投向、结算价格与方式以及税款交纳是否合法。
(6)是否有违反法律政策、计划要求以及违反国家或社会公共利益的条款,是否有代理人超越代理权签约的事项等。
六、审查合同的合规性:
(1)合同的内容是否明确、周密,行为是否严谨,指标的数量、质量是否明确、具体。
(2)合同的价款、酬金是否合理,合同履行期限、地点和方式是否明确,对于违反合同的责任有无明确规定。
(3)签订合同双方的单位、地址是否清楚。
(4)负责人签章与公章是否齐备等。
七、评价合同的效益性:
(1)合作联营、科技开发、技术引进、建筑安装、勘测设计等项目是否列人国家计划或经有关部门批准。
(2)相关部门对合同项目是否进行了可行性研究,其可行性研究的可信度如何。
(3)合同项目的产品性能、质量、供货条件和成本、价格等方面与同行业相比,是否具有技术先进性和经济合理性。
(4)合同项目的资金来源状况及投资资金回收的效益如何。
(5)合同项目的收费标准、工料定额和结算价格是否经济合理等。
八、审计科应做好对以下合同的审计:
(1)买卖合同的审计:
①审查购销中标物的合法性。
②审查购销合同的完整性。
③审查购销合同中有关标的物的支付方式。
④审查购销合同中有关标的物的质量要求。
⑤审查购销合同中的买卖,在收到标的物时是否在约定的检验期内检验。
(2)建设工程合同审计。
(3)借款合同审计:
①借款合同内容的审计。
②订立借款合同的担保条件的审查。
③订立借款合同的借款人条件的审查。
④审查借款人借款数额是否与单位实际需要和偿还能力相适应。
⑤审查借款合同的执行情况。
⑥审查借款利息、支付情况及账务处理情况。
⑦审查借款合同的管理情况。
⑧审查借款的清偿情况。
(4)租赁合同的审计:
①租赁合同内容的审计。
②租赁合同期限的审计。
③租赁合同形式的审查。
④租赁物使用情况的审查。
⑤租赁物保管情况的审查。
⑥租赁物维修情况的审查。
⑦租赁物期满后有关事项的审查。
九、经审计评价,在经济合同签订过程中,如存在徇私舞弊等问题,审计科有权建议及时终止合同的签订,并追究有关人员的责任。
十、本办法自公布之日起执行。
伊犁州奎屯医院审计科
2012-5-25。