XXX有限公司内部审计所需提供资料
某集团经济责任审计所需资料清单
**集团离任经济责任审计审前调查和现场审计需提供的资料清单**集团：本所接受国资委及监事会委托，将对**集团原董事长***同志进行离任经济责任审计（审计期间为202*年1月1日至202*年12月31日），为满足审前调杳和现场审计需要，烦请贵集团审计部通知纳入审前调查范围的全部企业（名单另发），在我们进驻现场之前，准备好相关审计资料，以备查验及审核。
**集团总部请根据此清单提供详细资料；下属企业可以酌情减少，不适用的文件可以不提供，但需要向现场审计师说明。
具体资料清单如下：一、公司基本情况1、最新版报送国资委监事会的《年度报告》；2、企业历史沿革及改制重组情况说明3、任期内各次股权结构变动说明、相关批准文件和验资报告4、最新版本的公司章程5、内控管理模式和最新组织结构图6、高层管理人员的职责分工、企业内部机构的职能分工说明7、子分公司、联营公司、参股企业基本信息汇总（包括经营范围、注册资金、法人代表、控股比例、经营现状、审计期间重大事项等）二、登记注册资料1、最新年检后的企业法人营业执照、税务登记证（国税和地税）组织机构代码证书、2、外汇登记证、银行开户证明和银行贷款卡3、各类经营资质和行业特许经营许可证三、历年工作计划、总结、预决算考核执行情况1、企业长期发展战略规划2、任期内各年度(202*-202*)经营计划、工作报告或工作总结3、任期内各年度(202*-202*)预算和考核指标、经营目标完成情况说明4、任期内各年度(202*-202*))财务情况说明书；5、任期内各年度(202*-202*)国资委下达的年度决算批复；6、分板块经营情况统计资料；四、重大会议纪要(连续编号)1、党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会议事规则2、任期内各年度(202*-202*)党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会会议纪要、职代会会议纪要；3、任期内各年度(202*-202*)国资委对本集团重大经济行为专项的批准文件；五、内控制度建立和执行1、内控制度的整体建立和执行情况说明2、已有内控制度的目录清单3、重要内部控制制度，包括预算、投资、融资、大额采购、改组改制、资产、资金管理、财务管理、会计政策、风险防范、薪酬管理等书面和电子文件；六、内外部审计和监察资料1、任期内各年度(202*-202*)财务决算审计报告、专项说明、管理建议书、审计情况说明书；2、内审机构的岗位设置情况说明，任期内各年度(202*-202*)内部审计计划、审计项目清单、重大项目的审计报告、纪检监察专项报告3、外部主管部门出具的专项检查报告4、上届领导成员的任期审计报告七、重大事项决策文件和支持性证据1、任期内各个年度重大经济事项的决策性文件、实施过程和效益资料(至少包括重大经营、投资、融资决策及相关项目，企业重组、改制项目，担保抵押，诉讼事项、从事高风险业务等)2、改制上市、重组划转、股权转让等行为对应的专项审计、评估、验资报告3、企业对集团内部、外部担保、抵押、诉讼资料；八、人力资源及社保资料1、集团人力资源概况：职工总数、从业人员人数、离退休人员人数、学历结构，附：员工结构表；2、集团总部分部门人员名单、分工或岗位职能结构3、社保统计资料，包括任期内各年参保人数、社保的险种、社保计算基数、实际缴纳金额；4、工效挂钩执行情况说明5、补充养老保险、补充医疗保险的运作情况、批准程序和实际支出。
审计所需资料清单
备忘录深圳市生银万国网络科技有限公司北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）日期：2022年2月23日关于：2015、2016年度审计工作中所需提供的资料我们接受委托，对贵公司2015、2016年度的财务报表进行审计。
烦请贵公司协助提供如下资料。
一、基本资料（常年审计客户仅提供期内变化资料）1.公司组织机构设置图以及主要管理人员基本资料。
财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.公司发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括：股东或实际控制人名称及其股权的构成情况、所持有的贵公司股权被质押或其他有争议的情况、如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。
若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的公司股权被质押的情况等。
3.公司历次验资报告、评估报告、营业执照、章程、以前年度审计报告。
4.公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。
5.公司股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。
6.行业特许经营许可证（如有）、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）。
7.公司业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。
对公司业务及生产经营所必须的商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。
8.公司员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。
9.以方框图或其他有效形式，全面披露公司组织结构，包括发起人或股东及其分公司、子公司和参股公司（或联营公司）、发起人或股东的实际控制人，公司对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业，以及有重要影响的关联方等。
同时应标明组织结构的具体组织联系。
10.公司所在该行业是否有国家优惠扶持政策，公司是否享有地方政府给予的优惠扶持政策。
内部审计表格
第六章：内部审计的文书表格表格1： xxxx集团有限公司审计通知书XXXX审字第xx号关于对XXXXX进行审计的通知XXXXX公司（被审计单位名称）:根据集团公司的安排,决定派出审计组，自X年X月X日起对你单位（审计范围、内容）进行审计。
请予以积极配合，并提供有关资料（包括电子数据资料）和必要的工作条件。
审计组组长：审计专员:附件：1.XXXXXX(应提供的材料清单）2.XXXXXX(内部审计机构全称印章） X年X月X日抄送：XXX,XXX,XXX. X年X月X日印发表格二：审计报告征求意见单（如本表不够使用，请另附纸）表格三：审计报告审定单被审计单位名称：表格四： xxx集团有限公司审计报告XXXX（）号关于XXXXX的审计报告XXXXX公司（被审计单位名称）:审计概况，审计目标、范围、内容、方法、程序、时间等；审计依据，即所依据的相关法规、内部审计准则等规定；审计发现，即对被审计单位的业务活动、内部控制和风险管理所发现的重要问题的事实；审计结论，即根据已查明的事实所作的评价；审计意见，即针对审计发现的主要问题提出的处理意见；审计建议，即针对审计发现的主要问题，提出的改善建议；(内部审计机构全称印章） X年X月X日抄送：XXX,XXX,XXX. X年X月X日印发表格五：审计工作底稿被审计单位名称：索引号：本事项共页第页表格六：审计结果执行反馈单被审计单位名称：送达日期：年月日审计项目名称审计结果执行情况被审计单位签章：年月日表格七：审计结果回访单被审计单位名称：送达日期：年月日审计项目名称审计回访情况回访人：年月日附：审计结果执行情况相关证据表格八：审计立项审批单被审计单位名称：立项号：项目名称立项依据审计目的审计范围审计时间内部审计机构负责人意见：上级分管领导意见：备注表格九：项目审计方案被审计单位名称：审计项目名称：编制依据审计目标和范围审计内容和重点审计程序和方法审计程序工作内容或具体审计目的和方法执行人审计起止日期准备阶段实施阶段报告阶段终结阶段审计组成员专家审计和外部成员利用情况项目审计方案审批内部审计机构负责人：年月日上级分管领导审批上级分管领导审批：年月日表格十：审计文书送达回证送达文书名称发文字号页数收件人签章收件日期送达人。
企业内部审计资料清单
资料 类型 1 2 账 3 4 务 5 6 7 8 料 9 资料目录 会计报表及附注、会计账簿 ( 或财务电子系 统备份资料)、会计凭证 银行帐户、银行存款对账单、余额调节表 全部银行存款对账单 重要债权债务询证函件和内部债权债务核对 若各债权债务主体账面不符，需要编制余额 资料 调节表 预算会计报表及执行情况 房屋、车辆产权证明 对外投资情况：批准文件、可行性研究资料 审计涵盖各会计期间的被投资单位经审计会 、投资协议、被投资单位营业执照、被投资 计报表 单位会计报表 长短期借款合同，抵押担保资料，贷款卡信 息资料 固定资产盘点表 存货盘点表 标明固定资产各称、规格、数量、原值、预 计残值、使用年限、折旧额、净值 若存货为委托保管，需提供受托保管单位的 证明性资料 审计涵盖期间纳税完税鉴定资料 ( 若无，提 供所有税种全年纳税资料) 工商 审计涵盖各会计期间的预算会计报表、执行 情况对比分析、经济活动分析 说 明 具备 (√)
截至2016年10月的未决诉讼或未决仲裁、 对外提供债务担保以及待执行的亏损合同 按统一格式填写，资产类以审计截止时点填 列、损益类按会计年度分别填列
质量监督局
工商备案
20 财务会计制度及相关内部控制制度 21 单位组织框架、人事结构及职责分工说明 22 财务会计机构及工作分工 23 股东会、董事会重大决议等文件 24 房屋租赁协议 25 重大事项 重大诉讼、重大违纪事项、重大的会计政策 变更以及涉及企业发展的重大规划
26 或有 11 12 营业执照 13 税务登记证 14 组织机构代码证书 15 公司资本结构和变动情况 16 公司章程、协议 备 查 类 资 料 17 设立、变更验资报告 18 前期审计报告整改和完善事项的落实情况 19 计划审计期间的各种经济活动合同和分析性 资料、各项预算及执行情况；
内部审计所需提供资料全
玉祥集团部审计所需提供资料一、目的: 本规定对集团部审计所需资料做出规定，以保障集团部审计工作得以顺利进行。
二、围：凡独立核算的本集团各分公司、子公司皆属之。
三、所需提供资料明细列示如下：截止日 6/30 截止日 9/30 期 末(一)一般资料：1.试算表、资产负债表及损益表2.所有重要合约及协议(如租赁合约、工程合约、融资合约、保险合约及重要采购或销售合约)3.股东会及董监事会议记录4.会计师验资报告5.营业执照复印件(二)资产科目：1.现金及银行存款(1)各银行对帐单及银行存款余额调节表(2)现金及银行存款余额明细表(银行存款明细详见附件一表A)(3)各银行名称及地址2.应收帐款6/30 9/30 期末(1)应收帐款帐龄分析表（请按已逾期1、3、6、12个月及以上的期间划分）(2)依客户别按营业及非营业、关系人及非关系人不同性质分类汇总（详见附件一表B，如为应收外币帐款，请同时列示本位币(人民币)及外币金额）3.存货(仅制造类企业提供即可)(1)存货明细表(2)在途存货明细表(3)存货盘点汇总表及盘盈(亏)明细表(4)制成品、在制品及原料之成本与市价比较表(详见附件一表C、D、E)(5)存货盘盈亏计算表(6)呆滞存货明细表(详见附件一表F)(7)成本结转工作底稿(8)年终盘点截止单据汇总表4.预付款项(含预付费用)(1)预付购料款明细表（详见附件一表G）(2)预付费用明细及分摊表(详见附件一表G)6/30 9/30 期末5.其他应收款科目明细表(详见附件一表H)6.固定资产(1)财产目录(2)固定资产成本及累计折旧变动表（见附表四）(3)土地使用权及房屋产权证明及合同(4)提供抵押担保的固定资产明细表(5)闲置或不堪使用的固定资产明细表及其报废明细(6)列出非营业使用的资产明细(7)固定资产保险种类、围、保额、保费、投保期间、保单及保险公司名称(8)本年度固定资产之处分或移转明细表(含成本、累计折旧移转计算表)(9)利息资本化计算表(详见附件一表I)(10)工程决算清单或工程预算进度表7.长期投资(1)长期投资增减变动及相关合约资料(2)采权益法核算的被投资公司本年度经会计师签证的财务报表6/30 9/30 期 末(3)被投资公司之股票及登记文件8.无形资产及其他资产(1)存出保证金科目明细表(详见附件一表H)(2)存出保证金收据及合约(3)无形资产(如土地使用权)及递延费用明细分摊表(详见附件一表J)(三)负债科目1.银行借款(1)所有借款及贷款合约复印件(2)每项借款之余额、期间、利率、限制条款及抵押、担保品等明细表(详见附件一表K)(3)每一银行信用额度明细表(4)期末应付利息计算表2.应付帐款(1)按到期、应付款日、厂商别及关联关系、非关联关系人分别汇总（如为应付外币帐款并请列示本位币(人民币)及外币金额）(详见附件一表L)6/30 9/30 期 末(2)按营业及非营业的不同性质分类汇总3.应付费用、其他应付款、预收货款明细表(详见附件一表H)4.存入保证金明细(四)或有事项及承诺事项1.未决或可能的诉讼案件汇总说明2.对外担保及票据背书的明细资料3.未决索赔及税务纠纷的明细资料4.已签订合约而尚未付款的金额5.往来律师名称及地址 (五)损益科目1.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入分析表(请按项目别或产品别分别列示，详见附件一表M)2.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入明细(详见附件一表N)3.营业成本明细表4.营业费用、加工费用及制造费用科目余额及差异分析表(详见附件一表O)5.营业外收支明细表6/30 9/30 期末6.薪资及人事资料（见附件一表P）(六)关联交易1.与关系人的关系说明2.关系人交易汇总，请参照财务会计准则(交易事项披露明细表详见附件二)3.关联交易对帐明细(七)现金流量现金收支明细（详见附件三）附件一表A.现金及银行存款明细余额银行别帐号原币本位币质押或受限制情形基本存款一般存款活期存折存款外币存款银行别帐号余额期间利率最近计息日应计利息质押情形定期存款表B.应收帐款明细表金额客户名称摘要原币本位币应收帐款入帐日期，期后收款日期－关系人－非关系人表C.产成品成本与市价比较表成本品名/料号数量单价金额售价表D.在产品成本与市价比较表在产品品名／料号截至12/31成本估计售价估计至完工尚需投入的成本销售费用净变现价值表E.原料成本与市价比较表成本原料品名/料号数量单价金额最近一次单位购价表F.呆滞存货明细表产品品名/料号数量最近一次变动日期单位成本成本总价表G.预付购料款及预付费用明细表未摊销预付项目支付日期有效期间总金额已摊销余额表H.其他应收款、存出保证金、预提费用、其他应付款及预收货款明细表科目传票日期及编号性质金额表I.利息资本化计算表月份月初累计支出额当月支出支出款每月平均数月利率按成本计算之利息实际利息资本化利息月底累计支出款表J.无形资产及递延费用分摊明细表原始支出已摊销余额未摊销项目总金额分摊期间前期累积数本期摊销数余额表K.银行借款明细表银行名称期间利率用途付款条件担保品金额表L.应付帐款明细表厂商名称摘要金额应付帐款入帐日期，期后付款日- 关系人- 非关系人表M.营业收入、加工收入及劳务收入差异分析表项目别差异产品别上年度实际数本年度实际数金额百分比差异原因说明按月份列出表N.营业收入、加工收入及劳务收入明细收入项目收入对象金额收入原因说明表O.营业费用及制造费用差异分析表部门别差异差异原因科目名称上年度实际数本年度实际数金额百分比工资：表P.工资费用明细部门月份管理人员人数管理人员工资普通员工人数普通员工工资合计：附件二关联交易事项披露明细表一、关联交易事项关系人名称及关系：关系人名称与本公司关系公司 1.企业采权益法核算的被投资公司。
内部审计所需提供资料
内部审计所需提供资料内部审计所需提供资料一、目的: 本规定对集团内部审计所需资料做出规定，以保证集团内部审计工作得以顺利进行。
二、范畴：凡独立核算的本集团各分公司、子公司皆属之。
三、所需提供资料明细列示如下：截止日 6/30 截止日9/30 期末(一)一样资料：1.试算表、资产负债表及损益表3332.所有重要合约及协议(如租赁合约、工程合约、融资合约、保险合约及重要采购或销售合约) 333.股东会及董监事会议记录334.会计师验资报告335.营业执照复印件33(二)资产科目：1.现金及银行存款(1)各银行对帐单及银行存款余额调剂表333(2)现金及银行存款余额明细表(银行存款明细详见附件一表A) 333(3)各银行名称及地址3336/30 9/30 期末2.应收帐款(1)应收帐款帐龄分析表（请按已逾期1、3、6、12个月及以上的期间划分）33 (2)依客户不按营业及非营业、关系人及非关系人不同性质分类汇总（详见附件一表B，如为应收外币帐款，请同时列示本位币(人民币)及外币金额）33 3.存货(仅制造类企业提供即可)(1)存货明细表3(2)在途存货明细表3(3)存货盘点汇总表及盘盈(亏)明细表3(4)制成品、在制品及原料之成本与市价比较表(详见附件一表C、D、E) 3(5)存货盘盈亏运算表3(6)呆滞存货明细表(详见附件一表F) 3(7)成本结转工作底稿33(8)年终盘点截止单据汇总表3 4.预付款项(含预付费用)(1)预付购料款明细表（详见附件一表G）33(2)预付费用明细及分摊表(详见附件一表336/30 9/30 期末G)5.其他应收款科目明细表(详见附件一表H) 336.固定资产(1)财产名目333(2)固定资产成本及累计折旧变动表（见附表四）333(3)土地使用权及房屋产权证明及合同33(4)提供抵押担保的固定资产明细表33(5)闲置或不堪使用的固定资产明细表及其报废明细3(6)列出非营业使用的资产明细3(7)固定资产保险种类、范畴、保额、保费、投保期间、保单号码及保险公司名称33 (8)本年度固定资产之处分或移转明细表(含成本、累计折旧移转运算表) 33(9)利息资本化运算表(详见附件一表I) 33(10)工程决算清单或工程预算进度表33 7.长期投资(1)长期投资增减变动及相关合约资料333(2)采权益法核算的被投资公司本年度经会36/30 9/30 期末计师签证的财务报表(3)被投资公司之股票及登记文件3338.无形资产及其他资产(1)存出保证金科目明细表(详见附件一表H) 33(2)存出保证金收据及合约33(3)无形资产(如土地使用权)及递延费用明细分摊表(详见附件一表J) 33(三)负债科目1.银行借款(1)所有借款及贷款合约复印件333(2)每项借款之余额、期间、利率、限制条款及抵押、担保品等明细表(详见附件一表K) 33(3)每一银行信用额度明细表33(4)期末应对利息运算表332.应对帐款(1)按到期、应对款日、厂商不及关联关系、非关联关系人分不汇总（如为应对外币帐款并请列示本位币(人民币)及外币金额）336/30 9/30 期末(详见附件一表L)(2)按营业及非营业的不同性质分类汇总333.应对费用、其他应对款、预收货款明细表(详见附件一表H) 334.存入保证金明细33(四)或有事项及承诺事项1.未决或可能的诉讼案件汇总讲明332.对外担保及票据背书的明细资料333.未决索赔及税务纠纷的明细资料334.已签订合约而尚未付款的金额335.往来律师名称及地址33(五)损益科目1.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入分析表(请按项目不或产品不分不列示，详见附件一表M) 3332.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入明细(详见附件一表N) 3333.营业成本明细表3334.营业费用、加工费用及制造费用科目余额及差异分析表(详见附件一表O) 3336/30 9/30 期末5.营业外收支明细表3336.薪资及人事资料（见附件一表P）3(六)关联交易1.与关系人的关系讲明3332.关系人交易汇总，请参照财务会计准则(交易事项披露明细表详见附件二) 3333.关联交易对帐明细333(七)现金流量现金收支明细（详见附件三）附件一表A.现金及银行存款明细余额银行不帐号原币本位币质押或受限制情形差不多帐户存款一样帐户存款活期存折存款外币存款银行不帐号余额期间利率最近计息日应计利息质押情形定期存款表B.应收帐款明细表金额客户名称摘要原币本位币应收帐款入帐日期，期后收款日期－关系人－非关系人表C.产成品成本与市价比较表成本品名/料号数量单价金额售价表D.在产品成本与市价比较表在产品品名／料号截至12/31成本估量售价估量至完工尚需投入的成本销售费用净变现价值表E.原料成本与市价比较表成本原料品名/料号数量单价金额最近一次单位购价表F.呆滞存货明细表产品品名/料号数量最近一次变动日期单位成本成本总价表G.预付购料款及预付费用明细表未摊销预付项目支付日期有效期间总金额已摊销余额表H.其他应收款、存出保证金、预提费用、其他应对款及预收货款明细表科目传票日期及编号性质金额表I.利息资本化运算表月份月初累计支出额当月支出支出款每月平均数月利率按成本计算之利息实际利息资本化利息月底累计支出款表J.无形资产及递延费用分摊明细表原始支出已摊销余额未摊销项目总金额分摊期间前期累积数本期摊销数余额表K.银行借款明细表银行名称期间利率用途付款条件担保品金额表L.应对帐款明细表厂商名称摘要金额应对帐款入帐日期，期后付款日- 关系人- 非关系人表M.营业收入、加工收入及劳务收入差异分析表项目不差异产品不上年度实际数本年度实际数金额百分比差异缘故讲明按月份列出表N.营业收入、加工收入及劳务收入明细收入项目收入对象金额收入缘故讲明表O.营业费用及制造费用差异分析表部门不差异差异缘故科目名称上年度实际数本年度实际数金额百分比工资：表P.工资费用明细部门月份治理人员人数治理人职员资一般职员人数一般职职员资合计：附件二关联交易事项披露明细表一、关联交易事项关系人名称及关系：关系人名称与本公司关系公司 1.企业采权益法核算的被投资公司。
内部审计所需提供资料
内部审计所需提供资料内部审计是组织内部的一项重要管理工作，旨在评估和改进组织的内部控制、风险管理和治理程序。
为了使内部审计能够准确有效地开展工作，审计对象需要提供一些必要的资料。
以下是内部审计所需提供的资料：1. 组织架构和职责分工：审计需要了解组织的结构和职责分工，以便评估各部门和岗位在内部控制和风险管理中的角色和职责。
2. 内部控制政策和流程：审计需要了解组织内部的控制政策和流程，包括财务管理、采购、库存、人力资源管理等各个领域的控制措施和程序。
3. 相关合规文件和材料：审计需要获取组织的合规文件和材料，包括法律法规、政策规定、行业标准等，以评估组织在合规方面的表现和风险管理情况。
4. 财务报表和核算记录：审计需要查阅组织的财务报表和核算记录，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以评估财务状况和财务管理水平。
5. 内部审计报告和监督机构意见：审计需要评估过去的内部审计报告和监督机构的意见，了解已经发现的问题和建议，以便在新一轮的审计中重点关注和验证。
6. 业务活动和项目文件：审计需要查看组织的业务活动和项目文件，包括合同、订单、发票、文件备份等，以验证业务操作的合规性和准确性。
7. 风险评估和控制测试结果：审计需要了解组织对风险的评估和控制测试的结果，包括内部控制自评报告、风险评估报告、内部审计发现等，以评估组织的风险管理和内部控制水平。
8. 人员档案和培训记录：审计需要获取组织人员档案和培训记录，以评估人员素质和培训水平对内部控制和风险管理的影响。
9. 相关会议纪要和内部文件：审计需要查阅相关会议纪要和内部文件，包括董事会、管理层会议、内部沟通文件等，以了解组织的决策过程和内部沟通情况。
总之，内部审计所需提供的资料涵盖了组织结构、控制政策、财务状况、风险管理、业务操作、人员素质等多个方面的内容。
只有获取到这些资料，审计才能充分了解组织的情况，提出有效的建议和改进措施。
因此，组织应该积极配合内部审计工作，提供必要的资料，以促进组织的可持续发展。
公司内部审计所需提供资料全
玉祥集团部审计所需提供资料一、目的: 本规定对集团部审计所需资料做出规定，以保障集团部审计工作得以顺利进行。
二、围：凡独立核算的本集团各分公司、子公司皆属之。
三、所需提供资料明细列示如下：截止日 6/30 截止日 9/30 期 末(一)一般资料：1.试算表、资产负债表及损益表2.所有重要合约及协议(如租赁合约、工程合约、融资合约、保险合约及重要采购或销售合约)3.股东会及董监事会议记录4.会计师验资报告5.营业执照复印件(二)资产科目：1.现金及银行存款(1)各银行对帐单及银行存款余额调节表(2)现金及银行存款余额明细表(银行存款6/30 9/30 期 末明细详见附件一表A)(3)各银行名称及地址2.应收帐款(1)应收帐款帐龄分析表（请按已逾期1、3、6、12个月及以上的期间划分）(2)依客户别按营业及非营业、关系人及非关系人不同性质分类汇总（详见附件一表B ，如为应收外币帐款，请同时列示本位币(人民币)及外币金额）3.存 货(仅制造类企业提供即可)(1)存货明细表(2)在途存货明细表(3)存货盘点汇总表及盘盈(亏)明细表(4)制成品、在制品及原料之成本与市价比较表(详见附件一表C 、D 、E)(5)存货盘盈亏计算表(6)呆滞存货明细表(详见附件一表F)(7)成本结转工作底稿(8)年终盘点截止单据汇总表 4.预付款项(含预付费用)6/30 9/30 期 末(1)预付购料款明细表（详见附件一表G ）(2)预付费用明细及分摊表(详见附件一表G)5.其他应收款科目明细表(详见附件一表H)6.固定资产(1)财产目录(2)固定资产成本及累计折旧变动表（见附表四）(3)土地使用权及房屋产权证明及合同(4)提供抵押担保的固定资产明细表(5)闲置或不堪使用的固定资产明细表及其报废明细(6)列出非营业使用的资产明细(7)固定资产保险种类、围、保额、保费、投保期间、保单及保险公司名称(8)本年度固定资产之处分或移转明细表(含成本、累计折旧移转计算表)(9)利息资本化计算表(详见附件一表I)(10)工程决算清单或工程预算进度表7.长期投资6/30 9/30 期 末(1)长期投资增减变动及相关合约资料(2)采权益法核算的被投资公司本年度经会计师签证的财务报表(3)被投资公司之股票及登记文件8.无形资产及其他资产(1)存出保证金科目明细表(详见附件一表H)(2)存出保证金收据及合约(3)无形资产(如土地使用权)及递延费用明细分摊表(详见附件一表J)(三)负债科目1.银行借款(1)所有借款及贷款合约复印件(2)每项借款之余额、期间、利率、限制条款及抵押、担保品等明细表(详见附件一表K)(3)每一银行信用额度明细表(4)期末应付利息计算表2.应付帐款(1)按到期、应付款日、厂商别及关联关系、6/30 9/30 期 末非关联关系人分别汇总（如为应付外币帐款并请列示本位币(人民币)及外币金额）(详见附件一表L)(2)按营业及非营业的不同性质分类汇总3.应付费用、其他应付款、预收货款明细表(详见附件一表H)4.存入保证金明细(四)或有事项及承诺事项1.未决或可能的诉讼案件汇总说明2.对外担保及票据背书的明细资料3.未决索赔及税务纠纷的明细资料4.已签订合约而尚未付款的金额5.往来律师名称及地址 (五)损益科目1.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入分析表(请按项目别或产品别分别列示，详见附件一表M)2.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入明细(详见附件一表N)3.营业成本明细表6/30 9/30 期 末4.营业费用、加工费用及制造费用科目余额及差异分析表(详见附件一表O)5.营业外收支明细表6.薪资及人事资料 （见附件一表P ）(六)关联交易1.与关系人的关系说明2.关系人交易汇总，请参照财务会计准则(交易事项披露明细表详见附件二)3.关联交易对帐明细(七)现金流量现金收支明细（详见附件三）附件一表A.现金及银行存款明细余额银行别帐号原币本位币质押或受限制情形基本存款一般存款活期存折存款外币存款银行别帐号余额期间利率最近计息日应计利息质押情形定期存款表B.应收帐款明细表金额客户名称摘要原币本位币应收帐款入帐日期，期后收款日期－关系人－非关系人表C.产成品成本与市价比较表成本品名/料号数量单价金额售价表D.在产品成本与市价比较表在产品品名／料号截至12/31成本估计售价估计至完工尚需投入的成本销售费用净变现价值表E.原料成本与市价比较表成本原料品名/料号数量单价金额最近一次单位购价表F.呆滞存货明细表产品品名/料号数量最近一次变动日期单位成本成本总价表G.预付购料款及预付费用明细表未摊销预付项目支付日期有效期间总金额已摊销余额表H.其他应收款、存出保证金、预提费用、其他应付款及预收货款明细表科目传票日期及编号性质金额表I.利息资本化计算表月份月初累计支出额当月支出支出款每月平均数月利率按成本计算之利息实际利息资本化利息月底累计支出款表J.无形资产及递延费用分摊明细表原始支出已摊销余额未摊销项目总金额分摊期间前期累积数本期摊销数余额表K.银行借款明细表银行名称期间利率用途付款条件担保品金额表L.应付帐款明细表厂商名称摘要金额应付帐款入帐日期，期后付款日- 关系人- 非关系人表M.营业收入、加工收入及劳务收入差异分析表项目别差异产品别上年度实际数本年度实际数金额百分比差异原因说明按月份列出表N.营业收入、加工收入及劳务收入明细收入项目收入对象金额收入原因说明表O.营业费用及制造费用差异分析表部门别差异差异原因科目名称上年度实际数本年度实际数金额百分比工资：表P.工资费用明细部门月份管理人员人数管理人员工资普通员工人数普通员工工资合计：附件二关联交易事项披露明细表一、关联交易事项关系人名称及关系：关系人名称与本公司关系公司 1.企业采权益法核算的被投资公司。
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XXX有限公司内部审计所需提供资料内部审计所需提供资料一、目的: 本规定对集团内部审计所需资料做出规定，以保证集团内部审计工作得以顺利进行。
二、范畴：凡独立核算的本集团各分公司、子公司皆属之。
三、所需提供资料明细列示如下：截止日 6/30 截止日9/30 期末(一)一样资料：1.试算表、资产负债表及损益表3332.所有重要合约及协议(如租赁合约、工程合约、融资合约、保险合约及重要采购或销售合约) 333.股东会及董监事会议记录334.会计师验资报告335.营业执照复印件33(二)资产科目：1.现金及银行存款(1)各银行对帐单及银行存款余额调剂表333(2)现金及银行存款余额明细表(银行存款明细详见附件一表A) 333(3)各银行名称及地址3332.应收帐款6/30 9/30 期末(1)应收帐款帐龄分析表（请按已逾期1、3、6、12个月及以上的期间划分）33 (2)依客户别按营业及非营业、关系人及非关系人不同性质分类汇总（详见附件一表B，如为应收外币帐款，请同时列示本位币(人民币)及外币金额）33 3.存货(仅制造类企业提供即可)(1)存货明细表3(2)在途存货明细表3(3)存货盘点汇总表及盘盈(亏)明细表3(4)制成品、在制品及原料之成本与市价比较表(详见附件一表C、D、E) 3(5)存货盘盈亏运算表3(6)呆滞存货明细表(详见附件一表F) 3(7)成本结转工作底稿33(8)年终盘点截止单据汇总表3 4.预付款项(含预付费用)(1)预付购料款明细表（详见附件一表G）33(2)预付费用明细及分摊表(详见附件一表G) 336/30 9/30 期末5.其他应收款科目明细表(详见附件一表H) 336.固定资产(1)财产名目333(2)固定资产成本及累计折旧变动表（见附表四）333(3)土地使用权及房屋产权证明及合同33(4)提供抵押担保的固定资产明细表33(5)闲置或不堪使用的固定资产明细表及其报废明细3(6)列出非营业使用的资产明细3(7)固定资产保险种类、范畴、保额、保费、投保期间、保单号码及保险公司名称33 (8)本年度固定资产之处分或移转明细表(含成本、累计折旧移转运算表) 33(9)利息资本化运算表(详见附件一表I) 33(10)工程决算清单或工程预算进度表33 7.长期投资(1)长期投资增减变动及相关合约资料333(2)采权益法核算的被投资公司本年度经会计师签证的财务报表36/30 9/30 期末(3)被投资公司之股票及登记文件3338.无形资产及其他资产(1)存出保证金科目明细表(详见附件一表H) 33(2)存出保证金收据及合约33(3)无形资产(如土地使用权)及递延费用明细分摊表(详见附件一表J) 33(三)负债科目1.银行借款(1)所有借款及贷款合约复印件333(2)每项借款之余额、期间、利率、限制条款及抵押、担保品等明细表(详见附件一表K) 33(3)每一银行信用额度明细表33(4)期末应对利息运算表332.应对帐款(1)按到期、应对款日、厂商别及关联关系、非关联关系人分别汇总（如为应对外币帐款并请列示本位币(人民币)及外币金额）(详见附件一表L) 336/30 9/30 期末(2)按营业及非营业的不同性质分类汇总333.应对费用、其他应对款、预收货款明细表(详见附件一表H) 334.存入保证金明细33(四)或有事项及承诺事项1.未决或可能的诉讼案件汇总说明332.对外担保及票据背书的明细资料333.未决索赔及税务纠纷的明细资料334.已签订合约而尚未付款的金额335.往来律师名称及地址33(五)损益科目1.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入分析表(请按项目别或产品别分别列示，详见附件一表M) 3332.营业收入、加工收入、其他业务收入及劳务收入明细(详见附件一表N) 3333.营业成本明细表3334.营业费用、加工费用及制造费用科目余额及差异分析表(详见附件一表O) 3335.营业外收支明细表3336/30 9/30 期末6.薪资及人事资料（见附件一表P）3(六)关联交易1.与关系人的关系说明3332.关系人交易汇总，请参照财务会计准则(交易事项披露明细表详见附件二) 3333.关联交易对帐明细333(七)现金流量现金收支明细（详见附件三）附件一表A.现金及银行存款明细余额银行别帐号原币本位币质押或受限制情形差不多帐户存款一样帐户存款活期存折存款外币存款银行别帐号余额期间利率最近计息日应计利息质押情形定期存款表B.应收帐款明细表金额客户名称摘要原币本位币应收帐款入帐日期，期后收款日期－关系人－非关系人表C.产成品成本与市价比较表成本品名/料号数量单价金额售价表D.在产品成本与市价比较表在产品品名／料号截至12/31成本估量售价估量至完工尚需投入的成本销售费用净变现价值表E.原料成本与市价比较表成本原料品名/料号数量单价金额最近一次单位购价表F.呆滞存货明细表产品品名/料号数量最近一次变动日期单位成本成本总价表G.预付购料款及预付费用明细表未摊销预付项目支付日期有效期间总金额已摊销余额表H.其他应收款、存出保证金、预提费用、其他应对款及预收货款明细表科目传票日期及编号性质金额表I.利息资本化运算表月份月初累计支出额当月支出支出款每月平均数月利率按成本计算之利息实际利息资本化利息月底累计支出款表J.无形资产及递延费用分摊明细表原始支出已摊销余额未摊销项目总金额分摊期间前期累积数本期摊销数余额表K.银行借款明细表银行名称期间利率用途付款条件担保品金额表L.应对帐款明细表厂商名称摘要金额应对帐款入帐日期，期后付款日- 关系人- 非关系人表M.营业收入、加工收入及劳务收入差异分析表项目别差异产品别上年度实际数本年度实际数金额百分比差异缘故说明按月份列出表N.营业收入、加工收入及劳务收入明细收入项目收入对象金额收入缘故说明表O.营业费用及制造费用差异分析表部门别差异差异缘故科目名称上年度实际数本年度实际数金额百分比工资：表P.工资费用明细部门月份治理人员人数治理人职员资一般职员人数一般职职员资合计：附件二关联交易事项披露明细表一、关联交易事项关系人名称及关系：关系人名称与本公司关系公司 1.企业采权益法核算的被投资公司。
公司 2.对公司的投资采权益法核算的投资者。
公司 3.公司董事长或总经理与他公司董事长或总经理为同一人，或具有配偶或二代以内关系公司。
： 4.公司的董事、监事、总经理之配偶。
5.公司的董事长、总经理二代以内亲属。
二、与关系人间之重大交易事项1.采购(加工费用)本公司本年度及上年度向关系人购买商品存货(加工费用)金额明细如下：本年度上年度金额占本公司进货净额百分比金额占本公司进货净额百分比公司公司：：其他合计* 请说明采购交易条件(包括售价及付款条件)与非关系人差异情形。
2.销货(或加工收入)本公司本年度及上年度售给关系人的商品(加工收入)，计有：本年度上年度金额占本公司销货净额百分比金额占本公司销货净额百分比公司公司：：其他合计* 本年度虽未超过10%，惟两年度中有一年超过10%时，仍应单独列示。
* 请说明销货交易条件（包括售价及收款条件）与非关系人差异情形。
3.财产交易请列示财产交易对象、价款及对当期损益的阻碍。
4.应收帐款及应对帐款本公司与关系人的债权债务(均未计息)情形如下：本年度上年度余额百分比余额百分比应收帐款：公司公司：应对帐款：公司：其他5.融资情形本公司与关系人资金融通情形如下：本年度最高余额 (万元) 期末余额(万元) 利率区间全年度利息总额 (万元)应收融资款：公司公司：关系人借款：公司：上年度最高余额 (万元) 期末余额(万元) 利率区间全年度利息总额 (万元)应收融资款：公司公司：关系人借款：公司：上述资金融通交易，均未取具担保品。
6.票据背书及保证情形截至本年底及上年底止，本公司为关系人票据背书及保证之余额及明细如下：本年底上年底公司公司：合计7.其他(一)租赁(二)背书保证(三)其他附表三现金收入、支付明细公司名稱:小计RMB2.12結余：RMB（项目可依照本公司实际情形增减和调整）附表四固定资产及折旧增减变动表固定资产原值及折旧增减变动表Fixed Asset Schedule原值房屋家俱设备机器设备电器设备办公设备运输设备合计期初余额0增加: Jan-03 0 Feb-03 0Mar-03 0Apr-03 0May-03 0Jun-03 0Jul-03 0Aug-03 0Sep-03 0Oct-03 0Nov-03 0Dec-03 00 0 0 0 0 0 0 减: 卖出原值0原值总数0 0 0 0 0 0 0折旧折旧率 4.75% 9.50% 19.00% 19.00% 19.00% 19.00%期初累计折旧余额增加：Jan-03 0 Feb-03 0Mar-03 0Apr-03 0May-03 0Jun-03 0Jul-03 0Aug-03 0Sep-03 0Oct-03 0Nov-03 0Dec-03 00 0 0 0 0 0 0 减：卖出折旧数0累计折旧总数0 0 0 0 0 0 0 固定资产净值0 0 0 0 0 0 0。