小微企业贷款成本分析教材.pptx
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企业贷款培训课件(PPT 49张)
机会评估：借款人符合本行要求吗？ 初步分析：借款人的特殊需要是什么？原因是什么？ 还款来源分析： 贷款包：主要优缺点、贷款结构和协议 贷款管理 ：贷后检查
19
二、企业借款理由的分析
——借款人由于什么原因引起资金短缺
？
1.销售增长导致的借款 2.营业周期减慢引起的借款 3.固定资产购买引起的借款 4.其他原因引起的借款
5
商业银行业务与经营
临时流动资金贷 款
按期限 流动资金贷款
短期流动资金贷款 中期流动资金 贷款 流动资金循环贷款
按品种
流动资金整贷零偿贷款 法人账户透支
6
商业银行业务与经营
1.临时流动资金贷款：期限在3个月（含）
以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金 需要和弥补其他支付性资金不足。 2. 短期流动资金贷款：期限3个月至1 年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常 生产经营周转资金需要。 3. 中期流动资金贷款：期限1年至3年 （不含1年，含3年），主要用于企业正常生产 经营中经常占用资金需要。
29
四、借款企业的担保分析
1.贷款担保的种类 （1）抵押：指借款人或第三人在不转移财产占有权 的情况下，将财产作为债权的担保。 （2）质押：指借款人或者第三人将其动产或权利移 交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保。 （3）保证：指银行、借款人和第三方签订一个保证 协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人 按照约定发行债务或者承担相应的责任。
37
其他非财务因素分析
(1)自然、社会因素 (2)还款意愿 (3)银行贷款管理
38
7.4
企业贷款的定价
一、成本加成贷款定价法
一个完整的贷款利率中必须包括四部分的内容： （1）银行筹集足够的可贷资金的成本； （2）银行的经营成本（工资和物质设施的成本）； （3）银行对违约风险所进行的必要补偿； （4）每笔贷款的适当利润 因此有： 贷款利率＝筹集资金的边际成本＋银行的其他经营成 本＋预计违约风险补偿费用＋银行预期的利润 39 图示：
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二、企业借款理由的分析
——借款人由于什么原因引起资金短缺
？
1.销售增长导致的借款 2.营业周期减慢引起的借款 3.固定资产购买引起的借款 4.其他原因引起的借款
5
商业银行业务与经营
临时流动资金贷 款
按期限 流动资金贷款
短期流动资金贷款 中期流动资金 贷款 流动资金循环贷款
按品种
流动资金整贷零偿贷款 法人账户透支
6
商业银行业务与经营
1.临时流动资金贷款：期限在3个月（含）
以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金 需要和弥补其他支付性资金不足。 2. 短期流动资金贷款：期限3个月至1 年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常 生产经营周转资金需要。 3. 中期流动资金贷款：期限1年至3年 （不含1年，含3年），主要用于企业正常生产 经营中经常占用资金需要。
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四、借款企业的担保分析
1.贷款担保的种类 （1）抵押：指借款人或第三人在不转移财产占有权 的情况下，将财产作为债权的担保。 （2）质押：指借款人或者第三人将其动产或权利移 交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保。 （3）保证：指银行、借款人和第三方签订一个保证 协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人 按照约定发行债务或者承担相应的责任。
37
其他非财务因素分析
(1)自然、社会因素 (2)还款意愿 (3)银行贷款管理
38
7.4
企业贷款的定价
一、成本加成贷款定价法
一个完整的贷款利率中必须包括四部分的内容： （1）银行筹集足够的可贷资金的成本； （2）银行的经营成本（工资和物质设施的成本）； （3）银行对违约风险所进行的必要补偿； （4）每笔贷款的适当利润 因此有： 贷款利率＝筹集资金的边际成本＋银行的其他经营成 本＋预计违约风险补偿费用＋银行预期的利润 39 图示：
成本分析与费用控制教材.pptx
2. 按经济用途分，可以分为生产经营费用和非生产经营费用两大类，前
者通常是为了企业的生产经营活动发生的，被称为收益性支出，又可分 为计入产品成本的生产费用和经营管理费用两类；后者是为了企业生产 经营活动以外的用途发生的（如购买固定资产、进行长期投资等）被称 为资本性支出。工业企业按照经济用途又可分为直接材料、直接人工和 制造费用（简称料工费）。
“不同的目的，需要不同的成本概念”
四、 成本核算的要求
1. 成本会计的职能：由原先单一的成本核算向成本预测、成本决策
、成本控制等多方面扩展。成本会计是经济管理的有效工具，其主要 任务是为企业成本管理提供各方面的成本信息。
2. 成本核算的原则是成本会计在进行成本核算时遵循的基本 原则： 客观性、分期核算、及时性、合法性、一致性、实际成本计
• 即表示由于生产设备的改善，使单位产品成本下降2.382%
• 2.产品质量情况对成本的影响：
•
在企业生产的等级产品中，不同质量等级的产品通过了同一生产过程，耗费了等
量的劳动，因而产品本身的质量等级一般与产品成本无关，但是产品质量可以通过合 格率、废品损失对产品成本产生影响
• 计算公式
• 合格品率变动的影响=（本年实际合格品率-上年合格品率
一定时期内所发生的成本费用大部分将通过规定的成本核算程序 归集到各项资产（包括在产品和产成品等）的成本之中。
随着产品的销售，已销售产品的成本又将结转成为当期计算企业损 益的费用
二、成本的分类
1. 按经济内容分，可以分为劳动资料方面的费用、劳动对象方面的费用
和劳动力方面的费用。进一步细分，可如下：外购材料、外购燃料、外 购动力、工资、职工福利费、折旧费、利息费用、税金以及其他等等费 用。
价、权责发生制、划分收益性支出和资本性支出、重要性、效益型。 3.
者通常是为了企业的生产经营活动发生的，被称为收益性支出，又可分 为计入产品成本的生产费用和经营管理费用两类；后者是为了企业生产 经营活动以外的用途发生的（如购买固定资产、进行长期投资等）被称 为资本性支出。工业企业按照经济用途又可分为直接材料、直接人工和 制造费用（简称料工费）。
“不同的目的，需要不同的成本概念”
四、 成本核算的要求
1. 成本会计的职能：由原先单一的成本核算向成本预测、成本决策
、成本控制等多方面扩展。成本会计是经济管理的有效工具，其主要 任务是为企业成本管理提供各方面的成本信息。
2. 成本核算的原则是成本会计在进行成本核算时遵循的基本 原则： 客观性、分期核算、及时性、合法性、一致性、实际成本计
• 即表示由于生产设备的改善，使单位产品成本下降2.382%
• 2.产品质量情况对成本的影响：
•
在企业生产的等级产品中，不同质量等级的产品通过了同一生产过程，耗费了等
量的劳动，因而产品本身的质量等级一般与产品成本无关，但是产品质量可以通过合 格率、废品损失对产品成本产生影响
• 计算公式
• 合格品率变动的影响=（本年实际合格品率-上年合格品率
一定时期内所发生的成本费用大部分将通过规定的成本核算程序 归集到各项资产（包括在产品和产成品等）的成本之中。
随着产品的销售，已销售产品的成本又将结转成为当期计算企业损 益的费用
二、成本的分类
1. 按经济内容分，可以分为劳动资料方面的费用、劳动对象方面的费用
和劳动力方面的费用。进一步细分，可如下：外购材料、外购燃料、外 购动力、工资、职工福利费、折旧费、利息费用、税金以及其他等等费 用。
价、权责发生制、划分收益性支出和资本性支出、重要性、效益型。 3.
小企业贷款业务培训(课件1-2)
详细描述
在进行小企业贷款业务营销之前，需要对市场进行深入调研 ，了解目标客户的需求、偏好和特征。根据市场调研结果， 对市场进行细分，选择适合自己产品的目标客户群体，并对 其进行精准定位。
产品设计与创新
总结词
产品是营销的核心，小企业贷款业务的产品设计需要结合市场需求和客户特点，注重创 新和差异化。
详细描述
在产品设计阶段，需要充分考虑目标市场的需求和客户的特点，设计出符合市场需求、 具有竞争力的产品。同时，要注重产品的创新和差异化，提供个性化的服务，以满足不
同客户的需求。
营销渠道的选择与拓展
总结词
选择合适的营销渠道是实现小企业贷款 业务营销目标的关键，需要结合目标市 场的特点和客户的消费习惯，拓展多元 化的营销渠道。
政策风险
总结词
由于政策调整或法规变化导致的风险
详细描述
政策风险是指政府政策调整或法规变化对小企业贷款业务的影响。例如，产业政策调整、税收政策变 化、金融监管加强等，可能对小企业的经营和融资环境造成影响，增加银行贷款回收的不确定性。
03
小企业贷款业务的营销 策略与技巧
目标市场的选择与定位
总结词
明确目标市场是开展小企业贷款业务的关键，需要对市场进 行细分，选择适合自己产品的目标客户群体。
经验教训二
小企业在使用贷款资金时 需注重资金的有效利用和 风险管理，避免资金浪费 或陷入债务危机。
经验教训三
小企业应建立完善的财务 管理和内部控制体系，以 确保贷款资金的安全和合 规使用。
05
小企业贷款业务的发展 趋势与展望
政策环境的变化与影响
政策环境的变化
随着国内外经济形势的变化，政府对小企业 贷款业务的政策环境也在不断调整，包括利 率政策、信贷政策、监管政策等。
中小企业如何有效利用银行贷款 ppt课件
中以企上业小就如企是果小能业企有如业效利地何用利商有用业商效信业用信利融用用资，的可银例以行子在。短贷小期 款 里筹措一些资金，从而暂时缓解企业的资金压
力。
（一） 企业利用商业信用融资的具体形式有： 应付帐款、应付票据、预收帐款等。
1. 应付帐款
应付帐款指，在商品交易中，买方收到货物 后暂不付款，也不出具借据，而是延迟一定时 日后才付款而对卖方形成的欠款。它是最常见、 最典型的商业信用形式。采用应付帐款形式， 卖方的目的是为了促销，而对买方来说，延期 付款等于是向卖方借用资金购进商品，可在一 定程度上缓解买方的短期资金需求。
中（缺3，小）而对企且于借业刚钱刚如也创很业何难的有，小这企效时业，利来每说用一，件资银设金行备十都分贷由短 款 企业自己购买可能并不划算，并且难以办到，
此时，租赁融资是一个很好的选择。
（4）租赁融资有避税的作用。根据我国财务制 度规定，租金作为费用在交所得税之前可以扣 除，从而能享受税收上的优惠。
是借钱买下汽水瓶子生产线，那么他不得不再购进一
条易拉罐生产线，而原来购进的瓶子生产线就得闲置。
这样，王老板将遭受巨大的损失。但是，由于他采用
的是租赁融资，他可停止租赁，而按合同规定，只需
付违约金10万元。这样，他的损失就要小得多。当年
他又租赁了一条价值140万元的易拉罐生产线，以适应
市场的需要。
中处。小上例企中业的王如老何板显有然效是从利租赁用中银得到行了贷好 款 1. 一般而言，租赁融资对小企业有以下几点
2. 租赁融资的缺点：
（1）租金较高，租金总额往往要超出设备买价 许多。在承租企业财务困难时期，固定的租金 支付也会构成一项沉重的负担。
（2）难以改良资产。未经出租人同意，承租人 不得随意改良设备。
小企业贷款培训PPT学习教案
小企业贷款培训
会计学
1
调查报告撰写
撰写要求
《商业银行小企业授信工作尽职指引（试 行）》规定，客户经理撰写调查报告应遵 循适用、精炼和标准化“，客户经理应对 调查报告中所含信息的真实性及调查结论 负责。”涉及两个问题：一是调查报告写 作要“适用”、“精炼”，二是要体现 “尽职调查”，结论要公正、明确。
基本情况
关于企业成立背景和发展过程：抓住企业创立前后的时间线索，
分阶段进行描述，对创立人的教育和工作经历，创立资产具有使用、支配、处置的
权力；对主要购销渠道具有控制力，对于人事安排具有决定权，
对企业收益具有所有权与支配权。
第5页/共43页
管理风险分析： 企业股东或实际经营者是否有不良嗜好或重大不良信用记录； 成员的稳定性、道德品质以股东间的发展思路是否一致 关键人员如主要经营管理人员、核心技术人员离职或频繁变动 ； 企业主要股东非特殊原因向其他人转让或拟转让股。 对于夫妻型或父子型企业，该类风险相对较小。
第6页/共43页
借款人管理风险，通过对借款人的组织形式，借款人文化特点， 管理层素质和对风险的控制能力，经营管理作风等方面来考察借 款人的管理风险，并且关注借款人的一些经济纠纷及法律诉讼对 贷款偿还的影响程度。
借款人以往信用记录分析，为避免赖帐企业有钱不还，要从借款 人对银行和其他债务人的还款记录，从借款人在经营过程中遵纪 守法、诚实守信的程度，从有无隐瞒事实采取不正当手段来套取 银行贷款等方面。
支付金额、企业自有资金、所需贷款、付 款方式 应结合提供的相关合同约定、行业常规结 算方式、企业生产和销售特征等分析判断 其真实性和合理性。
第17页/共43页
工程垫资 需说明工程项目、预计资金总额、需垫付
资金总额、自有资金和需贷款资金 应结合相关合同核实交易的真实性，一般
会计学
1
调查报告撰写
撰写要求
《商业银行小企业授信工作尽职指引（试 行）》规定，客户经理撰写调查报告应遵 循适用、精炼和标准化“，客户经理应对 调查报告中所含信息的真实性及调查结论 负责。”涉及两个问题：一是调查报告写 作要“适用”、“精炼”，二是要体现 “尽职调查”，结论要公正、明确。
基本情况
关于企业成立背景和发展过程：抓住企业创立前后的时间线索，
分阶段进行描述，对创立人的教育和工作经历，创立资产具有使用、支配、处置的
权力；对主要购销渠道具有控制力，对于人事安排具有决定权，
对企业收益具有所有权与支配权。
第5页/共43页
管理风险分析： 企业股东或实际经营者是否有不良嗜好或重大不良信用记录； 成员的稳定性、道德品质以股东间的发展思路是否一致 关键人员如主要经营管理人员、核心技术人员离职或频繁变动 ； 企业主要股东非特殊原因向其他人转让或拟转让股。 对于夫妻型或父子型企业，该类风险相对较小。
第6页/共43页
借款人管理风险，通过对借款人的组织形式，借款人文化特点， 管理层素质和对风险的控制能力，经营管理作风等方面来考察借 款人的管理风险，并且关注借款人的一些经济纠纷及法律诉讼对 贷款偿还的影响程度。
借款人以往信用记录分析，为避免赖帐企业有钱不还，要从借款 人对银行和其他债务人的还款记录，从借款人在经营过程中遵纪 守法、诚实守信的程度，从有无隐瞒事实采取不正当手段来套取 银行贷款等方面。
支付金额、企业自有资金、所需贷款、付 款方式 应结合提供的相关合同约定、行业常规结 算方式、企业生产和销售特征等分析判断 其真实性和合理性。
第17页/共43页
工程垫资 需说明工程项目、预计资金总额、需垫付
资金总额、自有资金和需贷款资金 应结合相关合同核实交易的真实性，一般
小企业贷款业务培训(课件1-3)
01
02
03
营销渠道选择
选择适合小企业贷款业务 的营销渠道，如线上平台、 线下银行网点、合作伙伴 等。
渠道优化
根据营销效果和市场反馈， 不断优化营销渠道，提高 渠道效率和客户满意度。
渠道整合
将不同营销渠道进行整合， 实现多渠道协同营销，提 高品牌知名度和市场份额。
客户关系管理
客户沟通
建立有效的客户沟通机制， 及时了解客户需求和反馈， 提高客户满意度和忠诚度。
详细描述
操作风险控制包括制定详细的操作规程、加强员工培训和建立有效的内部控制机 制，以确保贷款业务的合规性和准确性。
市场风险应对
总结词
市场风险应对是指小企业贷款业务中应对市场环境变化带来 的风险，通过合理的风险控制措施降低潜在损失。
详细描述
市场风险应对包括对市场趋势的预测、制定相应的风险控制 策略以及灵活调整贷款政策等，以适应市场变化。
小企业贷款业务培训(款业务概述 • 小企业贷款业务的风险管理 • 小企业贷款业务的营销策略 • 小企业贷款业务的操作流程 • 小企业贷款业务的案例分析 • 小企业贷款业务的发展趋势与展望
01
小企业贷款业务概述
小企业的定义与特点
定义
小企业通常是指规模较小、经营 历史较短、独立经营且所有权与 经营权集中的企业。
问题案例解析
问题案例一
问题案例二
问题案例三
问题案例四
某企业因盲目扩张导致 贷款违约
某企业因管理不善导致 贷款资金使用不当
某企业因市场变化导致 贷款风险增加
某企业因缺乏有效担保 导致贷款申请被拒
经验教训总结
经验教训一
小企业在申请贷款时应充分评 估自身实力和市场需求，避免
小微企业融资PPT课件
小微企业融资
D.如何申请PPP项目
政府和社会资本合作项目
由政府或社会资本发起 • 以政府发起为主
小微企业融资
政府和社会资本评价中心
• 政府发起 • •
政府和社会资本 合作中心
• 社会资本发起
项目建议书
小微企业融资
E.物有所值（VFM）
• 项目长期最大利益 • 项目全生命周期内利益
• 项目从设计、融资、建造、运营、维 护至终止移交完整周期
小微企业融资
1.民间融资
民间借贷 社会募集 私人钱庄 典当 小额信贷公司
小微企业融资
1.1民间融资新形式
股权私募 商业信用 银票 转贷
小微企业融资
银票：支付货款
按低于货款 利率交易
按票面金额 支付货款
• 票源企业 • 本企业 • 需要企业
小微企业融资
银票：投资收益
按高于存款 利率转入
• 支持高校、科研院所等专业技术人员在职和离岗创业，对经同意 离岗的可在3年内保留人事关系
小微企业融资
2015年4月21日 国务院常务会议
• 加大困难人员就业援助，确保零就业家庭、最低生活保障家庭等 困难家庭至少有一人就业
• 允许实现就业或自主创业的最低生活保障对象在核算家庭收入时， 扣减必要的就业成本
2.小企业贷款风险补偿机制
• 中小企业贷款风险基金 • 深圳市 “重点民营企业池”
• 合作银行互保金 • 市政府贷款风险补偿金 • 合作银行长期贷款的增信和风险补偿
小微企业融资
3.政府性创业投资基金
• 政府设立、财政注 资、市场化运作的 创业投资引导母基 金（FOF）
小微企业融资
安徽省科技型小企业融资模式
• 建设运营净成本
D.如何申请PPP项目
政府和社会资本合作项目
由政府或社会资本发起 • 以政府发起为主
小微企业融资
政府和社会资本评价中心
• 政府发起 • •
政府和社会资本 合作中心
• 社会资本发起
项目建议书
小微企业融资
E.物有所值（VFM）
• 项目长期最大利益 • 项目全生命周期内利益
• 项目从设计、融资、建造、运营、维 护至终止移交完整周期
小微企业融资
1.民间融资
民间借贷 社会募集 私人钱庄 典当 小额信贷公司
小微企业融资
1.1民间融资新形式
股权私募 商业信用 银票 转贷
小微企业融资
银票：支付货款
按低于货款 利率交易
按票面金额 支付货款
• 票源企业 • 本企业 • 需要企业
小微企业融资
银票：投资收益
按高于存款 利率转入
• 支持高校、科研院所等专业技术人员在职和离岗创业，对经同意 离岗的可在3年内保留人事关系
小微企业融资
2015年4月21日 国务院常务会议
• 加大困难人员就业援助，确保零就业家庭、最低生活保障家庭等 困难家庭至少有一人就业
• 允许实现就业或自主创业的最低生活保障对象在核算家庭收入时， 扣减必要的就业成本
2.小企业贷款风险补偿机制
• 中小企业贷款风险基金 • 深圳市 “重点民营企业池”
• 合作银行互保金 • 市政府贷款风险补偿金 • 合作银行长期贷款的增信和风险补偿
小微企业融资
3.政府性创业投资基金
• 政府设立、财政注 资、市场化运作的 创业投资引导母基 金（FOF）
小微企业融资
安徽省科技型小企业融资模式
• 建设运营净成本
(高职)6-1-3小微企业贷款流程操作ppt课件
（六）财务状况变化信号（2）
6.应收、应付项目发生异常变化； 7.支票收益人要求核实客户支票账户的余额； 8.定期存款余额减少； 9.授信需求增加，短期债务超常增加； 10.客户自身的配套资金不到位或不充足； 11.其他银行提高对同一客户的利率； 12.客户申请无抵（质）押授信产品或申请特殊还款方式； 13.银行无法控制抵押品和质押权； 14.客户无形资产占比过高或者无形资产估价过高； 15.客户或有负债大幅增加；
小企业授信预警信号风险提示
来源：商业银行小企业授信工作尽职指引 （试行）2006.10
（一）与客户品质有关的信号（1）
1.客户关键人员如经营决策人员、主要执行人员和 技术人员失踪或无法联系； 2.客户拒绝提供与信用审核有关的文件； 3.客户隐瞒重要信息或提供虚假信息，如隐瞒资产、 债务或抵(质)押品真实情况； 4.客户无恰当理由突然改变会计政策或核算方法以 及折旧计提方式、存货计价方式等； 5.客户无正当理由撤回或延迟提供与财务、业务、 税收或抵押担保有关的信息或要求提供的其他文件；
公司。
– 如果代偿能力较强的优质企业或大型生产厂商为配套企业提供连 带责任保证担保，应该审查大型生产厂商的经营和财务状况，以 确定其担保能力。
– 如果是出口信用保险公司保险，要审查出口信用保险公司给申请 人核定的保险额度，要审查申请人出口是否有违反出口信用保险
公司保险规定的行为。
对客户经理的调查质量进行评估
7.授信业务由授权委托人办理的，需提供客户法定代表人授权委托书 （原件）；
8.经营场所证明或租赁合同协议书； 9.其他必要的资料。
二、贷款调查与信用评级
贷款调查人员的核心技能：客户经理应根据小微 企业贷款业务种类收集和核实客户的财务信息和 非财务信息，有效识别信息的“真伪”，并能够 基于财务分析和非财务分析，对能否贷款和如何 贷款提出建议。
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银企关系
银企关系，顾名思义，就是银行和企业之间的关系 ， 是“软 信息” 中最为重要的信息之一。国外将银企关系分为两大类：紧 密赶超型和松散约束发展型。紧密赶超型以日本、德国为代表。松 散约束发展型以美国为代表。
在我国，银企关系主要具有以下几个方面的特点 。 1.中小企业融资渠道有限，对银行信贷的依赖程度较高 2、商业银行正处转型的过程中，在不断探索新的利润增长点 3.我国商业银行对中小企业的风险评级、贷款定价等机制还不完 善
小微企业贷款成本分析
目录
01/ 研究背景 03/ 贷款方式 05/ 解决办法
02/ 贷款成本定义与现状 04/ 影响贷款成本的因素
01 研究背景
研究背景
根据国家统计局的统计数据，截至２０１３年，中小企业贡献 的ＧＤＰ占比达６０％以上，中小企业创造的税收总额接近国 家税收总额的５０％由此可见，中小型企业已成为中国经济结 构的重要组成部分。
银企关系
银企关系对中小企业借贷成本有显著的正向影响，银行业 竞争对中小企业借贷成本有显著的负向影响，但低信用等级 小型企业受到的影响更加显著，并且银企关系和银行业竞争 对小型企业的影响均大于中型企业。银企关系持续时间越长, 中小企业的贷款成本越低.
信息披露
公司信息披露质量与银行贷款成本显著负相关，即在保持 其他影响因素不变情况下，公司信息披露质量越高，其银行 贷款成本越低；公司资产规模对信息披露质量与银行贷款成 本间关系有着显著影响，即公司资产规模越小，公司信息披 露质量对银行贷款成本的影响程度越明显。
贷款成本高已经成为影响中小企业发展的重要因素。
02 贷款成本定义及现状
贷款成本定义
对银行方面而言是指：付予存户利息，银行经营费， 客户供款风险。 对客户方面而言是指：付高昂的贷款利息。
现状
小微企业面临的最突出问题，是即便有多项政策支 持，但贷款成本依然居高不下。
贷款利率高
其他贷款附 加费用高
03 贷款方式
成本：贷款利率或贴现率
信用担保贷款
信用担保是指企业在向银行融通资金过程中，根据合同约定， 由依法设立的担保机构以保证的方式为债务人提供担保，在债务人 不能依约履行债务时，由担保机构承担合同约定的偿还责任，从而 保障银行债权实现的一种金融支持方式。
成本：担保费、贷款利率
项目开发贷款
也被称为项目融资，或项目筹资，是以项目本身具有比较高的 投资回报可行性或者第三者的抵押为担保的一种融资方式。主要抵 押形式包括：项目经营权，项目产权和政府特别支持（具备文件） 等。
a.综合授信
贷款方式
d.自然人担保贷款
b.信用担保贷款
e.票据贴现贷款
c.项目开发贷款
f.典当贷款
综合授信
对一些经营状况好、信用可靠的企业，授予一定时期内一定金 额的信贷额度，企业在有效期与额度范围内可以循环使用。综合授 信额度由企业一次性申报有关材料，银行一次性审批。企业可以根 据自己的营运情况分期用款，随借随还，企业借款十分方便，同时 也节约了贷款成本。银行采用这种方式提供贷款，一般是对有工商 登记、年检合格、管理有方、信誉可靠、同银行有较长期合作关系 的企业。
成本：贷款利率、评估费、抵押物登记费
自然人担保贷款
自然人担保可采取抵押、权利质押、抵押加保证三种方式。可作 抵押的财产包括个人所有的房产、土地使用权和交通运输工具等。
成本：担保费、评估费、保险费、抵押物登记费、贷款利率
票据贴现贷款
贴现是持票人以未到期票据向银行贴付一定利息兑取资金的行为。 贴现贷款是银行以持票人持有未到期票据为对象所发放的贷款。
中小企业在创造就业岗位、解决民生问题、推动经济增长等方面 发挥着重要作用，但“融资难、融资贵”等问题一直困扰着中小 企业，成为阻碍其发展的首要因素.
研究背景
根据中国银监会的官方统计数据，截至２０１３年，中小企业贷款约 占全部贷款的３０％。虽然统计数据表明中国中小企业获得的贷款规模 在不断扩大，贷款在企业资产负债中的比重也不断提升。
成本：票据贴现利率、办理票据贴现的手续费
Байду номын сангаас
典当贷款
典当是以实物为抵押，以实物所有权转移的形式取得临时性贷 款的一种贷款方式。与银行贷款相比，典当贷款成本高、贷款规模 小，但典当也有银行贷款所无法相比的优势。首先，与银行对借款 人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求几乎 为零，典当行只注重典当物品是否货真价实。而且一般商业银行只 做不动产抵押，而典当行则可以动产与不动产质押二者兼为。
成本：评估费、保险费、抵押物登记费、贷款利率
04 影响贷款成本的因素
影响因素
01
管理者水平
02
存款准备金率
03
银企关系
04
信息披露
05
成长性行业
06
企业区域特征
管理者水平
高水平的管理者有利于降低企业的贷款成本，但是其作用是 非线性的，银行会综合考虑管理者水平、担保条件、企业规模、 企业信用等级等因素。对中型高信用等级、中型低信用等级、 小型高信用等级和小型低信用等级企业的子样本研究表明，管 理者水平对中小企业的银行贷款利率、贷款担保要求影响显著。 总之，优秀的管理者有利于降低银行贷款利率和减少贷款担保 要求。
存款准备金率
存款准备金率上调显著提高了中小企业的贷款成本，且银 行特征、企业特征和贷款特征是影响贷款成本对存款准备金 率政策异质性反应的重要因素.
(1)相较于国有大型银行，存款准备金率调整对股份制银行、 城商行和农商行的贷款利率影响更大; (2)存款准备金率调整 对小型企业、低信用等级企业和非国有企业的贷款利率影响 更大; (3)贷款类型方面，存款准备金率调整对短期贷款、小 额贷款和流动资金类贷款的贷款利率影响更大。
造成企业贷款成本存在地区差异的原因，主要是东部地区的中 小企业众多，民营企业发展相对发达，其还款能力也较强，而银 行出于盈利考虑向东部地区中小企业提供的贷款利率高于中小企 业相对欠发达的中部地区和东北地区。
成长性行业
相比于非成长性行业，成长性行业的利息率更高，债务资本 成本更大。衰退期行业的利息率偏高。在市场化程度越高的地 区，行业特征越明显;在市场化程度低的地区，政府干预可能成 为行业特征发挥效用的替代机制。越是国有企业，贷款利率越 低;在市场化程度越低的地区，产权性质特征越明显。
区域特征
企业的区域特征对中小企业贷款成本有显著影响，东部地 区中小企业的贷款成本高于其他地区中小企业 。