融资租赁对企业与银行的益处
融资租赁的五大优势为什么它是企业成长的关键
融资租赁的五大优势为什么它是企业成长的关键融资租赁是一种企业获取资金和设备的方式，它的出现为企业的成长提供了关键支持。
融资租赁相较于传统的购买设备的方式，具备许多独特的优势。
本文将探讨融资租赁的五大优势，并解释为什么它对企业的成长至关重要。
第一，资金灵活性。
融资租赁可以帮助企业在不占用大量资金的情况下获得所需的设备。
相比之下，传统的购买设备往往需要企业支付巨额的现金或者贷款。
而融资租赁只需要支付相对较低的租金，这使得企业在资金运作方面更加灵活。
企业可以将资金用于其他重要的方面，如市场推广、研发创新等，从而促进企业的成长。
第二，风险分摊。
融资租赁将设备的使用权和所有权分开，减少了企业在设备价值下降或技术更新方面的风险。
当设备过时时，企业可以选择更新设备或续租新设备，而不需要承担全额购买新设备的费用。
这减轻了企业的负担，为企业提供了更大的发展空间。
第三，税务优惠。
融资租赁通常可以享受到税务优惠政策，这有助于降低企业的税负。
根据当地税法的规定，企业可以将租金费用视为可抵税的成本，从而减少企业的税收开支。
这为企业提供了更多的资金用于运营和发展，对企业成长具有积极的影响。
第四，设备更新快速。
随着科技的进步，许多设备的更新速度非常快。
对于企业来说，拥有先进的设备可以大大提高生产力和竞争力。
融资租赁可以帮助企业及时获取新设备，跟上市场的需求和技术的进步。
这有助于企业保持竞争力，并促进企业的成长和发展。
第五，管理简便。
融资租赁可以将设备的维护和保养等繁琐事务交由租赁公司来处理，减轻了企业的管理负担。
租赁公司通常负责设备的维修和保养，以确保设备的正常运行和性能。
这使得企业可以专注于核心业务和战略规划，提高了企业的工作效率和竞争优势。
综上所述，融资租赁具备资金灵活性、风险分摊、税务优惠、设备更新快速、管理简便等五大优势。
这些优势使得融资租赁成为企业成长的关键支持。
通过融资租赁，企业可以在不占用大量资金的情况下获取所需设备，并在设备更新、税负减轻、管理简便等方面获得更多优势。
融资租赁的利与弊为什么中小型企业应考虑这种方式
融资租赁的利与弊为什么中小型企业应考虑这种方式融资租赁的利与弊：为什么中小型企业应考虑这种方式融资租赁是一种企业获取设备、机械、车辆等资产的一种方式。
与传统银行贷款相比，融资租赁在中小型企业中越来越受欢迎。
本文将探讨融资租赁的利与弊，以及为何中小型企业应考虑这种方式。
一、融资租赁的利：1. 灵活性：融资租赁协议可以根据企业的需求进行定制，包括租期、支付方式以及设备的维修保养等。
这种灵活性使得企业能够根据自身的经营情况做出适当的调整，提高生产效率。
2. 资金流优化：使用融资租赁的方式，企业可以将资金用于核心业务发展，而不需要一次性投入大量资金购买设备。
同时，租赁支付方式一般为分期支付，有利于企业进行资金流的优化。
3. 税务优惠：租赁支付通常可以作为企业的运营成本，并在税务方面享受相应的优惠政策。
这对于中小型企业来说是非常有吸引力的，可以降低企业的税负。
二、融资租赁的弊：1. 高成本：相对于银行贷款，融资租赁的利息或租金可能会更高。
对于一些中小型企业来说，这可能是一个不可忽视的负担。
2. 所有权问题：在租赁期限内，企业并不真正拥有所租赁的资产。
这意味着，一旦租赁协议终止，企业将失去使用这些资产的权利。
3. 限制条件：融资租赁协议中可能有一些限制条件，如使用期限、设备用途等。
企业在选择融资租赁时需要注意这些限制，以避免对经营产生不利影响。
为什么中小型企业应考虑融资租赁这种方式？1. 资金压力缓解：相对于传统的银行贷款，融资租赁提供了一种更加灵活的资金获取方式，可以缓解中小型企业的资金压力。
2. 高效运营：通过融资租赁，企业可以及时获取所需的设备和机械，提高生产效率，降低生产成本。
3. 资金流优化：中小型企业通常面临资金流缺口的问题。
选择融资租赁可以避免一次性投入大量资金购买设备，有利于资金流的优化。
4. 税务优惠：一些地区或国家对于租赁支付可以享受税务上的优惠政策，这对于中小型企业来说是一个重要的考虑因素。
融资租赁的优缺点分析
融资租赁的优点： 1.承租人不必像一般性购买那样立即支付大量的资金就可取得所需要的资产或设备，因此，融资租赁能帮助企业解决资金短缺和想要扩大生产的问题。
企业通过先付很少的资金得到自己所需的生产设备或资产后，通过投入生产，可以用设备所生产的产品出售所得支付所需偿还的租金。
这样，可以减轻购置资产的现金流量压力。
2.可以减少资产折旧的风险。
在当今这个科技不断进步、生产效率不断提高的时代，资产的无形损耗是一种必然产生的经济现象，对企业的发展有着重大的影响。
任何拥有设备的单位都得承担设备的无形损耗，而租赁则有助于减少这种损耗，有助于企业充分利用资源。
3.融资租赁容易获得。
如果从银行等金融机构筹措资金，通常要受到严格的限制，想要获得贷款的条件非常苛刻，租赁协议中各项条款的要求则宽松很多。
此外，租赁业务大多都是通过专业性的公司来进行的，租赁公司的专业特长及经验能为承租人找到更有利的客户。
4.实现“融资”与“融物”的统一，使得融资速度更快，企业能够更快的投入生产。
融资租赁的缺点：融资租赁的资本成本较高。
一般来说，租赁费要高于债券利息。
公司经营不景气时，租金支出将是一项沉重的财务负担。
且租期长，一般不可撤销，企业资金运用受到制约。
三、融资租赁的优缺点分析1融资租赁的优点1）从出租人角度看，融资租赁的优点有：(1)以租促销，扩大产品销路和市场占有率；销售对于中小企业是非常重要的，只有成功销售i才能实现利润。
越来越多的企业希望扩大租赁而不是一味地通过直接出卖来实现销售。
这样做的好处是，大大地降低了购买的门槛，扩大了客户购买力。
(2)保障款项的及时回收，便与资金预算编，简化财务核算程序；明确租赁期间的现金流量，利于资金安排。
•(3)简化产品销售环节，加速生产企业资金周转。
(4)更侧重项目的未来收益。
“融物”特征，决定了租赁的资金用途明确，承租人无法把款项移作他用，出租方更侧重于项目未来现金流量的考察，从而使一些负债率高，但拥有好的项目的承租企业也能获得设备融资。
银行的融资租赁业务
银行的融资租赁业务银行作为金融机构的重要组成部分，在金融市场中发挥着重要的作用。
除了传统的存贷款业务外，银行还开展着多样化的金融服务，其中之一便是融资租赁业务。
融资租赁业务作为一种特殊的融资方式，为企业提供了灵活的资金支持，同时也为银行带来了可观的收益。
一、融资租赁业务的概念和发展融资租赁是指租赁公司将设备、机器、车辆等有形或无形资产租赁给企业，并根据租赁合同约定，让企业支付一定的租金，以实现企业的设备更新、技术升级、融资扩张等经营目标的一种方式。
融资租赁业务于20世纪60年代由美国兴起，并逐渐发展成为全球领先的金融服务业之一。
二、银行开展融资租赁业务的目的1. 为企业提供便捷的融资渠道：融资租赁业务为企业提供了一种相对容易获得的融资渠道，无需抵押或担保，企业只需支付租金即可获取所需资产。
2. 为企业提供设备的更新和升级：通过融资租赁，企业可以及时获得最新设备，保持竞争力，推动企业不断发展。
3. 降低企业的资产负债率：企业通过租赁方式获取设备，不需要大量投入资金购买固定资产，从而降低了资产负债率，提高了企业的财务状况。
三、银行融资租赁业务的主要操作流程1. 客户需求调查：银行与客户进行初步接触，了解客户的融资需求和资产情况，确定是否适合进行融资租赁业务。
2. 评估和审查：银行对客户的信用状况、还款能力进行评估，并对租赁资产的价值、质量等进行审查。
3. 租赁合同签署：银行与客户签订租赁合同，约定租赁期限、租金支付方式、保险责任等条款。
4. 设备交付和验收：银行向客户提供所需设备，并进行验收，确保设备符合租赁合同中约定的要求。
5. 租金支付和设备维护：客户按照合同约定的时间和方式支付租金，并负责设备的维护和保养。
6. 合同履行和结束：租赁期满后，根据合同约定，设备归还给银行或购买，并结束合同关系。
四、银行融资租赁业务的优势1. 降低了企业融资成本：相比传统融资方式，融资租赁无需支付高额的抵押担保费用，降低了企业的融资成本。
融资租赁相比银行贷款主要有以下4个方面的优势
融资租赁相比银行贷款主要有以下4个方面的优势：1）融资额度。
银行贷款受国家宏观调控及央行信贷政策的影响较大；而融资租赁的融资额度依客户资质条件和设备价值决定，额度范围较大；2）融资期限。
银行一般以一年期以下流动资金贷款为主；融资租赁最长可为3年；3）还款方式。
银行还本方式较为单一；融资租赁可提供灵活的分期付款方案；4）担保方式。
银行一般要求不动产抵押或经审核的第三方担保；融资租赁主要依客户资质条件灵活决定，一般用购买的机床抵押。
1、融资利息是由租赁占用资金乘以租赁利率构成。
目前，融资租赁的利率与银行贷款的利率基本相似。
都是在人民银行基准贷款利率的基础之上，根据各自银行（公司）的实际情况，采取一定幅度的浮动。
2、融资租赁与银行贷款一样，都是采取“利随本清”的利息计算方式。
这种方式就是按照客户对借入资金的实际占用时间，计算客户应支付的利息。
也就是说，客户偿还部分资金后，随着实际占用银行（公司）资金的减少，客户所支付的利息也会随之减少。
从这一点而言，融资租赁与银行贷款是一样的。
3、融资租赁要收取30%左右的保证金（按“整存整取定期存款利率”计息，一般在2.25~3.6%），这使许多客户深感压力。
其实，银行在贷款之前，根据“存一贷三”的原则，同样也要变相收取客户30%左右的存款（按0.36%的活期利率计息）。
两者相比，客户在取得银行贷款中，存放在银行的存款成本，要远高于融资租赁的保证金成本。
4、融资租赁与银行贷款相比，主要是多收取了服务费与名义货价。
服务费是租赁金额乘以服务费率，名义货价是租赁金额乘以名义货价率。
服务费，是在项目实施初期一次性收取的，根据年限收取1~3.5%，其实按平均每年计算，也只是每年只收约1%而已。
而名义货价则是在项目结束时只收取一次，一般只占租赁金额的0.5~1%。
而且如果客户能够按时偿还租金，租赁公司还可以将名义货价改为一元。
1、融资利息是由租赁占用资金乘以租赁利率构成。
目前，融资租赁的利率与银行贷款的利率基本相似。
融资租赁的五大优势你了解吗
融资租赁的五大优势你了解吗融资租赁作为一种特殊的租赁形式，具有许多独特的优势。
在企业发展和经济增长中，融资租赁已经成为一种重要的资金筹集和资产配置手段。
本文将为您介绍融资租赁的五大优势。
第一，降低资金压力。
融资租赁为企业提供一种用于购买或租赁设备和资产的资金来源，帮助企业分摊和减轻了一次性大额购置的压力。
相对于传统的贷款方式，融资租赁的还款周期以及方式更加灵活，可以根据企业的经营情况进行调整，有助于企业更好地管理现金流。
第二，降低设备更新成本。
随着科技的不断进步和市场的快速变化，很多企业需要周期性地更新设备来提高竞争力。
融资租赁允许企业在租赁合同到期后选择购买、续租或更换新设备，从而降低了企业的设备更换成本，并且能够根据实际需求进行灵活调整。
第三，提高运营效率。
融资租赁提供了一种灵活的方式，使企业能够更快地获取所需的设备和资产。
相对于自主购买，融资租赁能够缩短设备采购周期，减少企业与供应商的谈判和协商时间，提高企业的运营效率。
此外，融资租赁还可将资金释放给企业其他业务领域，进一步提高企业整体的运营效率。
第四，灵活性和适应性。
融资租赁具有更高的灵活性和适应性，因为它可以根据企业的需求和市场环境进行调整。
企业可以根据设备的实际使用情况，在租赁合同期满时选择是否购买设备，并能够根据市场状况进行更换。
这种灵活性使企业能够随时调整自己的设备和资产配置，以适应市场的变化。
第五，税务优势。
融资租赁具有一些税务上的优势。
企业在融资租赁中支付的利息和租金是可以列入成本的，可以减少企业的纳税基础，降低企业的税负。
此外，融资租赁通常可以适用折旧和摊销等税务政策，进一步为企业提供经济上的优惠。
综上所述，融资租赁作为一种独特的租赁形式，具有许多优势。
它降低了企业的资金压力、设备更新成本，提高了运营效率，同时还具有灵活性和适应性，以及税务优势。
对于企业来说，了解和合理利用融资租赁的优势将是促进其发展和增长的重要因素。
融资租赁的优势和方式
融资租赁的优势和方式融资租赁是一种设备租赁业务，具有融资性质和所有权转移特点。
在合同期内，设备所有权归出租人所有，承租人只拥有使用权。
融资租赁在当前全球经济疲软、投资无热点、消费无热点的情况下，吸引了社会闲散资金流向融资租赁引导的行业。
在国外，政府出资金并实施优惠政策，如投资抵免所得税，借助融资租赁这个杠杆，撬动民间投资，放大政府投资。
一、融资租赁的优势1、对企业的好处1）拓宽融资渠道、操作快捷融资租赁为企业提供了一条新的融资途径，拓宽了企业融资渠道。
相比于银行贷款，融资信用审核手续简便、操作快捷，资金能够快速到位。
2）资金使用灵活采用租赁融资对提供给企业的资金监管较为宽松，有利于企业进行灵活的资金安排。
特别是在售后回租交易中，由于是通过出售资产取得的资金，企业可以自由使用该资金。
3）不占用企业授信额度企业通过商务部融资租赁试点租赁企业获得的资金不会计入人行征信系统，不占用企业在银行授信额度，有利于企业通过租赁公司融资平台与银行开展全方位、深层次的创新合作。
4）提高企业经营灵活性经营性租赁具有租赁方式灵活，可随时退租的特点，企业选择这种方式引进固定资产，可以在市场条件好的时候迅速扩大生产规模，在市场萎缩时灵活退出，有利于提高企业经营的灵活性。
5）改善财务报表与银行贷款或外国政府贷款方式不同，融资租赁属于表外融资，融资租赁的租金不体现在财务报表的负债项目中，融资租赁的租金在财务管理中可以税前列支。
承租人采用融资租赁方式租入固定资产时，一般可获得3～5年的中长期融资，相比采用银行流动资金贷款或短期商业信用而言，既能改善流动比率、速动比率等短期偿债能力指标，也可以相对降低承租人资产负债率，提高资产收益率指标。
6）回避政策性、市场性限制6、项目融资租赁是一种租赁方式，承租人以项目自身的财产和效益为保证，与出租人签订租赁合同。
出租人只能追索项目相关的财产和收益，租金也只能以项目的现金流量和效益来确定。
这种方式适用于通讯设备、大型医疗设备、运输设备甚至高速公路经营权等领域。
融资租赁对企业的意义
融资租赁对企业的意义1. 什么是融资租赁融资租赁是一种特殊的融资方式，企业通过将资产租赁给租赁方，获得资金用于企业经营和发展。
在融资租赁中，资产的所有权并不转移，而是在租赁期结束后可以选择购买或继续租赁。
2. 融资租赁的类型融资租赁可以分为两种类型：直租和回租。
•直租：企业将自己拥有的资产租给租赁方，以获取资金。
租赁期结束后，企业可以选择回购资产或继续租赁。
•回租：企业将已经拥有的资产卖给租赁公司，然后再租回来使用。
这种方式可以快速获得资金，并且减少了企业的资产负债表。
3. 融资租赁的意义融资租赁对企业有以下几个重要的意义：3.1 资金流动性融资租赁可以帮助企业获得资金，提高企业的流动性。
企业可以通过将资产租出获得一笔资金，用于投资扩大生产、研发新产品、开展市场推广等。
相比传统的贷款方式，融资租赁可以更快速地为企业提供资金支持。
3.2 资产管理融资租赁可以帮助企业更好地管理资产。
通过将资产租给租赁方，企业可以将资产的管理和维护责任转移，减少了企业的运营成本和风险。
租赁方通常会对租赁的资产进行定期维护和保养，确保资产的正常运转，减少企业的管理负担。
3.3 税务优势融资租赁可以带来税务优势。
在某些国家和地区，企业可以将融资租赁支付的租金列为成本，从而减少企业的税务负担。
此外，融资租赁还可以通过调整租赁期限和租金支付方式等手段，合理规避税务风险。
3.4 灵活性和更新换代融资租赁为企业提供了更大的灵活性和更新换代的机会。
企业可以根据自身的需求选择租赁期限和租金支付方式，灵活调整资产的使用和更新计划。
对于技术更新较快的行业，融资租赁可以帮助企业及时跟上市场的变化，保持竞争力。
3.5 资产负债表优化融资租赁可以帮助企业优化资产负债表。
对于企业而言，拥有大量固定资产会增加资产负债表上的资产规模，增加负债的风险。
通过融资租赁，企业可以将部分固定资产转化为租赁合同，减少资产负债表上的资产和负债规模，降低财务风险。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
融资租赁对企业及银行的益处
对承租方：
1)新的融资渠道：目前企业正常的融资渠道主要是银行融资，但由于银行
对企业的授信规模往往有所限制，并且随着从银行融资规模的增加，企业的资产负债率会提高，不利于企业的再融资能力。
融资租赁不占用现有的银行信贷额度，是现有融资渠道的有力补充。
2)企业一次性付款或获得长期贷款购置大型设备的难度较大情况下，可选
择融资租赁，先支付一部分款项，即可提前获得全部设备使用权。
3)全额融资：在银行申请固定资产融资过程中，银行通常会对固定资产评
估后，按固定资产的评估价值的2-5折提供资金，而租赁公司则不同，根据设备的购买价值或净值的80%进行融资，大大盘活了企业固定资产的价值。
最高融资比例为设备价值的100%，比银行优势明显。
4)融资期限长：根据企业发展状况，租赁期限一般3-5年，最长可以达到
20年。
5)避免技术贬值：企业购置大型的高技术含量设备，通过中长期融资为特
点的经营性租赁，则可以解决面临技术贬值风险。
6)个性化安排：租赁业务可以根据企业的现金流协商设计租金偿还方式，
包括等额或不等额还款方式，按月、按季或按半年支付等等，并可以使用年金法或等本金法等各种计算方法，以满足企业现金流的需求。
7)税务筹划：国家税务总局 1996 年 4 月 7 日以财工字「1996」41 号文
发布的《关于促进企业技术进步有关财务税收问题的通知》第四条第 3 款规定，“企业技术改造采取融资租赁方式租入的机器设备，折旧年限可按租赁期限和国家规定的折旧年限孰短的原则确定，但最短折旧年限不短于三年”。
8)资金流动性：利用出售回租的方式，可以在不减损对自己的固定资产的
使用的前提下，加大资产的流动性，增强企业的资金使用效率。
大型项目可以分批执行，减少客户财务负担。
9)财务调整：若企业采用经营租赁的方式，所采购的设备并不体现在固定
资产科目，每期所支付的租赁费也不在负债中体现，而是直接记入费用类科目，可以实现表外融资，不影响企业的流动比率和负债比率。
10)实现关联方资产注入方式的多样化：如果某企业有资产需求，而其控股
母公司或关联方有剩余资产，则可以通过租赁公司，以委托租赁的方式，将该资产用于该企业，并享受租赁所带来的益处。
11)税收抵扣：承租企业可以凭借租赁公司的租赁发票，抵扣其应缴纳的增
值税，降低融资成本。
12)优化报表：租赁可作为中长期项目贷款的重要辅助手段，减少银行贷款
规模，调整速动比率和流动比率，改善公司财务结构，丰富企业融资渠道体系。
对承租企业而言，可以部分规避资本性开支过大的问题。
13)项目资本金标准减低：对大型（优质）企业，自筹资金比例低。
银行对
企业设备类固定资产贷款有一个硬要求，自筹资金比例不低于30%，而融资租赁在自筹资金比例上更灵活。
14)现金流匹配：融资租赁是一种长期融资。
区别于银行大多提供一年以内
的流动资金贷款，融资租赁多为提供3—5年的长期资金支持，这与企业购置设备等固定资产的长期投资相匹配，也免除了企业在银行短贷长用每年都需还贷周转的麻烦。
此外，融资租赁租金的偿付完全与企业经营活动产生的现金流相匹配（分期归还），避免了企业到期一次性还本付息所带来的资金筹措压力。
15)融资和融物一步到位。
对厂商：
1)促销手段：租赁对厂商独立而言是一种强有力的促销手段。
2)调节税收：由于租赁的特性又为调节税收（流转税、所得税）提供手段，
取得节税、缓税的好处。
3)缩短交易周期，减少应收账款，加速资金周转，改善财务状况。
对银行：
1)绕政策
银行给政府平台融资，受到银监会的严格管控。
通过融资租赁间接放款，可以规避监管。
在银行的统计口径下，平台贷款变为受到政策鼓励的贸易项下的保理余额。
从不受待见政府平台融资，变为人见人爱的贸易融资，内容不变，只是披上了一层融资租赁的外衣。
产品：如某行流动资金贷款只能做一年期，无中长期流贷产品，但保理融资可以做3-5年，这样通过售后回租的保理可达到丰富产品的目的。
2)绕额度
银行基于条线管理的要求，划分了不同的业务部门。
有大企业部、中小企业部、小微金融部等。
不少银行机构划分细致，额度管控严格。
比如
上海银行，超过1000万额度小企业部就要上交客户到其他业务部门。
●通过融资租赁，可以在不变更管理权属的情况下给企业增加贷款，留住
客户。
●银监会对银行有刚性的存贷比考核，银行常常受困于存款不足而不能给
优质客户放贷。
通过和外资融资租赁公司合作，走内保外贷的方式融通境外低成本资金。
留住了客户，获得了中间业务收益。
3)绕区域
●银行有区域保护政策，对开辟有分支行的地区，其他地区的业务部门不
得染指。
●融资租赁是可以全国开展业务的，通过银租合作可以打破银行的区域性
限制，尤其对于发展受到限制的城商行、农商行等，融资租赁给他们开辟新的经营区域开提供了路径。
4)绕同门
在同一经营区域内，由于同一家银行的其他经营单位先占了坑，即便有很好的关系也无法进入的优质客户，可以在同区域内挖其他支行的墙角。
5)绕风险
●在原有抵质押和担保条件不变的情况下，通过租赁公司做业务，还多了
一层租赁公司进行担保；
●目前风险多发的情况下，多个金融机构争夺有效资产情况增多，抵质押
措施失效的情况屡有发生。
而融资租赁业务操作中，租赁标的物的物权是由租赁公司所有，起到了破产隔离的作用。
●融资租赁是逐期还款，而非银行贷款的到期一次性还本金。
对于企业而
言压力减小，排除了转贷风险，也不存在调头的额外成本。
对于银行而言，逐期还款可以把握企业现金流情况，发现问题可以及时预警。