装饰公司财务管理制度21969
装饰公司管理财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司经营活动的健康发展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有员工，各部门、各分支机构均应严格执行。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务工作合法合规。
（二）真实性原则：财务数据真实准确，反映公司财务状况。
（三）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
（四）责任性原则：明确财务责任，确保财务工作质量。
第二章财务部门职责第四条财务部门负责本公司财务管理工作，其主要职责如下：（一）制定和执行公司财务管理制度，确保财务工作有序进行。
（二）负责编制公司财务报表，定期向公司领导和股东汇报财务状况。
（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。
（四）负责公司税务筹划，合理避税。
（五）负责公司财务预算、决算编制及执行。
（六）负责公司财务档案管理，确保财务资料完整、安全。
第三章资金管理第五条公司资金管理应遵循以下规定：（一）严格执行国家有关现金管理的规定，合理使用现金。
（二）建立健全资金审批制度，确保资金使用合理、合规。
（三）加强银行账户管理，定期核对银行账户余额。
（四）加强对供应商、客户、内部部门的应收账款、应付账款管理，确保资金回笼和支付。
第四章财务核算第六条财务核算应遵循以下规定：（一）严格执行国家会计准则和制度，确保财务核算的真实性、准确性。
（二）建立健全财务核算制度，规范财务核算流程。
（三）及时、准确地进行财务核算，确保财务数据及时反映公司财务状况。
（四）加强对财务核算工作的监督，确保财务核算质量。
第五章内部审计第七条公司设立内部审计部门，负责对公司财务管理工作进行审计，其主要职责如下：（一）定期对公司财务报表、财务核算、资金管理等方面进行审计。
（二）对财务工作中的违规行为进行查处，提出整改建议。
（三）对财务管理制度执行情况进行监督检查。
财务管理制度装饰公司财务管理制度
财务管理制度装饰公司财务管理制度1. 财务管理目标装饰公司的财务管理目标是实现财务收支平衡，保持公司的正常运营和发展，提升企业的盈利能力，保障员工和投资者的权益。
2. 财务管理职责2.1 公司财务部门主要负责公司的会计核算、财务管理、资金管理和财务报告编制等工作。
2.2 公司各部门负责人应于每月月末前向财务部门提交本部门的报表和预算，还应按时交纳各种款项或按时清算各种应收账款和应付账款。
2.3 所有投资者和股东对公司的财政状况有权力进行监督，须经公司的批准方可查阅公司的财务报表。
3. 财务管理流程3.1 收款流程：装饰公司的销售人员在销售过程中必须严格按照销售合同的约定，按时、按量、按质收取货款。
在收到货款后，销售人员要在第一时间将货款清点并核对。
3.2 付款流程：装饰公司的采购部门统一采购和协调供应商，采购过程应根据公司采购流程程序操作。
在付款之前应有专人审核采购资料和供应商的单据，审核完毕后再付款。
3.3 费用报销：所有费用均需经过报销程序，这个程序包括申请、审批、报销等环节。
所有的报销申请应附上有效票据，具有明确明细。
4. 财务核算与报告装饰公司的财务核算应该准确、及时、全面，必须按照国家有关财务税务法规和国际财务准则的规定执行。
公司在每个月底要进行会计核算和编制财务报告，及时反映企业财务状况。
5. 资金管理5.1 资金的安全管理公司的资金会议由公司的财务部门统一管理和掌控，货款必须在合法银行开设的账户内，严禁将收入用于非正常经营活动或私人行为。
5.2 资金使用规定装饰公司的所有经济业务都必须符合财务预算，请在进行各项经济业务时认真审查支出是否在预算内。
6. 风险管理公司会不断对公司内部的财务风险进行监控和评估，能够及时响应外部环境变化。
7. 附则财务管理制度属于公司的内部管理制度，公司接到国家、社会管理部门的有关管理要求时，要优先遵循。
公司拥有修改和补充财务管理制度的权利。
新修订的制度报批过后，在规定的有效期内执行。
装饰公司财务管理制度【5篇】
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【第1篇】装饰公司财务管理制度装饰公司财务管理制度(三) 装修装饰公司财务管理制度具体主要有以下几点:1、公司财务部是公司实行财务管理的职能部门,直接对董事会负责,各分公司财务部门直接受总公司财务部管理。
2、公司资金实行收支二条线的管理办法,客户向各分公司所交工程款,各分公司必须在24小时内(节假日顺延)全部打入公司指定账号,专款专用不得挪用。
所需支付款项可预借备用金,然后实报实销。
3、装饰公司财务要及时记账,做好凭证的归档、保管工作,做好现金管理工作,做到日结月清。
4、各级财务一律使用统一的“收款收据”,收据不得遗失、跳号,不得使用其它收据收款,用完一本及时销号并将存根交回总公司,再领用新“收款收据”。
5、各项开支均需由经办人签字后经总经理审核签字后方可报销。
6、各分公司应严格控制费用支出,凡有额度限度的费用,不得突破,如有特殊情况需要先报请总经理批准。
7、公司员工确因工作需要需备用金或周转金, 元以内可由借款人填写“借款单”经公司经理批准后方可借支,超过元须经总经理批准方可借款,前次借款未还清前不得再借。
特殊情况可由财务与董事长联系,经董事长同意后先行借支,事后补办手续。
8、各分公司应按月上报各种财务报表,务必确保财务数据的准确性。
9、工资发放必须根据员工考勤表,业绩考核情况,经人力资源部审核,总经理签字后方可发放。
10、工程竣工交付后需交验全套客户档案,经总经理签字同意后财务方可进行结算。
全体财务人员均应自觉保守公司财务机密,公司的财务情况未经总经理批准不得向外泄露。
【第2篇】x建筑装饰公司财务管理制度筑装饰公司财务管理制度第一条根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神,特制定本财务管理实施细则。
财务管理制度装饰公司财务管理制度
财务管理制度装饰公司财务管理制度一、总则1、为规范公司财务管理、加强内部控制，提高资金使用效益，制定本《公司财务管理制度》。
2、本制度适用于公司全部财务管理活动。
3、遵守国家财务管理法规和税务法规。
4、国家保密法规定的涉密信息保护应采取相应保密措施。
二、会计核算1、会计主管及工作人员应当严格按照会计准则、规范和政策进行会计核算，保证会计数据的准确性和真实性。
2、确保财务报表完整、准确、及时，不得虚报、隐瞒事实。
3、关注资产减值、应计未计等影响公司经济效益的情况，将其及时进行会计反映。
4、定期进行会计账款核查，发现丢失及时报告处理。
5、严格控制费用开支，进行合理控制。
三、资金管理1、公司财务管理人员应及时掌握资金使用情况，结合公司经营情况，合理安排资金的运用，并定期制定资金计划。
2、财务部门负责制定完善的资金管理制度，确保资金使用的安全和机密性。
3、严格执行公司财务管理流程和审批制度，保证资金使用的合法性和真实性。
4、规范公司资金管理制度和相关流程，建立健全的现金管理制度，确保与银行、客户的结算安全完整，做好现金存取、保管和领用等手续的管理工作。
四、审计管理1、本公司各部门及岗位应根据职责范围，如实向公司财务管理人员反映其部门及岗位的事项。
2、公司应严格按照法律法规、政策制度及内部控制要求进行审计工作，而且应当委托专业机构进行审计。
3、公司财务模块管理人员应加强公司内部审计工作，规范审计工作程序，确保内部审计的有效性。
4、应加强财务、内部审计与税务机关的沟通和协作，确保公司各项财务、税务工作的合法性和真实性。
五、风险防范1、公司各岗位人员都应当有风险意识，了解公司发展战略和经营情况，因地制宜制定防范计划，避免或降低公司财务风险。
2、制定完善的风险管理制度，确保公司财务活动的合理规范，建立完善内部控制制度，防范各种财务风险。
3、加强监管，提高风险防范能力，规范并防范骗取财物、职务侵占、滥用职权等违法行为。
装修公司的财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司财务活动的合法性、合规性和有效性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本核算、税务处理、会计核算、财务报告等。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 严格执行财务预算，合理控制成本；3. 保障资金安全，提高资金使用效率；4. 严肃财经纪律，加强内部控制；5. 及时、准确、完整地反映公司财务状况。
第二章资金管理第四条资金收支管理1. 公司资金收支必须严格按照国家有关规定执行，不得违规使用资金。
2. 资金收支实行预算管理，各部门应编制年度资金收支预算，经审批后执行。
3. 资金收支应通过银行账户进行，禁止使用现金交易。
4. 严禁挪用、侵占公司资金。
第五条资金审批1. 资金支出必须经过部门负责人审批，重大支出需经公司总经理或董事会批准。
2. 资金审批流程应明确、规范，审批时限不得超过规定期限。
第三章成本核算与控制第六条成本核算1. 公司应建立健全成本核算体系，确保成本核算的真实、准确、完整。
2. 成本核算应按照国家会计制度规定执行，采用适当的成本计算方法。
3. 成本核算结果应定期分析，为决策提供依据。
第七条成本控制1. 公司应制定合理的成本控制措施，降低成本，提高效益。
2. 各部门应加强成本管理，严格控制非生产性支出。
3. 成本控制措施应定期评估，及时调整。
第四章税务管理第八条税务申报1. 公司应按照国家税法规定，及时、准确地进行税务申报。
2. 税务申报材料应真实、完整，不得隐瞒、谎报。
第九条税收筹划1. 公司应合理利用税收优惠政策，降低税负。
2. 税收筹划应遵循国家法律法规，不得违规操作。
第五章会计核算与报告第十条会计核算1. 公司应建立健全会计核算制度，确保会计信息真实、完整、准确。
2. 会计核算应遵循国家会计制度规定，采用适当的会计政策和核算方法。
装饰装潢公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，规范财务行为，确保财务工作的顺利进行，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、税务处理等方面。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 严谨细致原则：对财务活动进行严谨细致的管理，确保财务数据的准确性和真实性。
3. 效率效益原则：提高财务管理效率，降低成本，提高经济效益。
第二章财务部门职责第四条财务部门负责本公司的财务管理工作，其主要职责如下：1. 负责制定公司财务管理制度，组织实施并监督执行。
2. 负责编制公司财务预算、财务计划，并对预算、计划执行情况进行监督、分析和考核。
3. 负责公司财务核算、会计报表编制、税务申报等工作。
4. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规、高效运作。
5. 负责成本控制，降低成本，提高公司盈利能力。
6. 负责财务风险防范，确保公司财务稳定。
第三章资金管理第五条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家有关资金管理的法律法规。
2. 安全原则：确保资金安全，防止资金流失。
3. 高效原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
4. 集中管理原则：实行资金集中管理，统一调度。
第六条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。
第七条公司资金收支应严格执行预算管理，确保资金收支平衡。
第四章会计核算第八条公司会计核算遵循以下原则：1. 客观性原则：会计信息真实、准确、完整。
2. 实质重于形式原则：会计核算以经济业务实质为依据。
3. 权责发生制原则：以经济业务发生的时间为依据进行会计确认、计量。
4. 配比原则：收入与成本费用配比，确保会计信息真实、准确。
第五章成本控制第九条公司实行成本控制制度，其主要内容包括：1. 制定成本控制目标和措施。
装饰设计公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司财务管理工作，规范财务行为，确保资金安全，提高经济效益，根据国家有关财务管理的法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有部门和个人，包括但不限于设计部、销售部、工程部、财务部等。
第三条本制度旨在确保财务工作的合规性、有效性、透明性和安全性，促进公司持续健康发展。
第二章财务管理体系第四条本公司财务管理体系分为以下几个部分：1. 预算管理：根据公司发展战略和经营目标，编制年度财务预算，包括收入预算、支出预算、资金预算等，并对预算执行情况进行监督和分析。
2. 成本管理：建立健全成本核算体系，对各项成本进行有效控制，降低成本，提高利润。
3. 资金管理：确保资金安全，合理调配资金，提高资金使用效率。
4. 税务管理：依法纳税，确保公司税务合规，降低税务风险。
5. 财务报告：定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并向公司管理层和股东提供真实、准确的财务信息。
第三章财务管理职责第五条财务部门负责本制度的组织实施和监督执行，具体职责如下：1. 负责编制和执行公司年度财务预算；2. 负责成本核算和控制，定期分析成本变动原因，提出改进措施；3. 负责资金筹措和管理工作，确保公司资金需求；4. 负责税务筹划，确保公司税务合规；5. 负责编制和审核财务报表，确保报表的真实、准确、完整。
第六条各部门负责人对本部门财务管理工作负直接责任，应积极配合财务部门的工作，确保本部门财务合规。
第四章财务管理要求第七条财务部门应严格按照国家法律法规和公司规章制度进行财务管理工作，具体要求如下：1. 严格执行国家统一的会计制度，确保会计信息真实、准确、完整；2. 严格遵守财经纪律，严禁违规操作；3. 加强内部控制，防范财务风险；4. 保守公司商业秘密，不得泄露公司财务信息。
第五章奖惩第八条对在财务管理工作中表现突出的个人和部门，给予表彰和奖励。
第九条对违反本制度的行为，将按照公司相关规定进行处理，情节严重的，将依法承担法律责任。
装饰行业公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、工程部门、销售部门等。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：遵守国家法律法规，执行国家财务会计制度。
2. 规范管理原则：建立健全财务管理制度，规范财务行为。
3. 安全稳健原则：确保资金安全，防范财务风险。
4. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低成本。
第二章财务部门职责第四条财务部门是公司财务管理的核心部门，负责以下工作：1. 负责制定公司财务管理制度，组织实施并监督执行。
2. 负责编制公司年度财务预算，经批准后组织实施。
3. 负责编制公司财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 负责对公司财务状况进行分析，提出改进措施。
5. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。
6. 负责税务筹划，合理避税。
7. 负责与外部审计机构沟通，配合审计工作。
第三章财务人员管理第五条财务人员应具备以下条件：1. 具有会计、财务管理等相关专业学历或职称。
2. 熟悉国家财务会计制度，具备一定的财务管理经验。
3. 诚实守信，具有良好的职业道德。
第六条财务人员应履行以下职责：1. 严格执行财务制度，确保财务信息真实、准确、完整。
2. 保守公司秘密，不得泄露公司财务信息。
3. 参与公司内部审计工作，提出合理化建议。
4. 参与公司财务预算编制和执行。
5. 参与公司税务筹划工作。
第四章商品管理第七条公司商品管理应遵循以下原则：1. 严格执行国家有关商品管理的法律法规。
2. 建立健全商品管理制度，规范商品采购、销售、存储等环节。
3. 保障商品质量，确保客户满意度。
4. 严格控制库存，降低库存成本。
第五章现金管理第八条公司现金管理应遵循以下原则：1. 严格执行国家有关现金管理的法律法规。
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装饰公司财务管理制度第一章总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；第二章流程管理1、装饰材料的采购：经手人申请由采购部门负责人、工程部经理、副总经理批准后，交采购部统一负责比质比价采购。
2、办公用品等物资采购：应由各部门提出书面采购申请，副总经理审批后，由行政部负责集中采购。
3、工程进度款支付：由项目负责人、工程部经理、副总经理、财务批准后付款，如预先借支工程款的，待工程完成后，填写工程进度请款单，冲销借支。
4、员工出差管理：部门经理以下（含部门经理）员工由本人填写出差申请单，经部门负责人、副总经理签字后，交行政部备案。
部门经理以上人员提交副总经理签字的出差申请单到综合部备案，特殊情况电话请示副总经理同意的应办理事后补签字手续。
以上经批准的出差申请单作为财务报销的必备附件。
5、招待费审批管理：各部门因业务需要接待的，须事前填写招待费费审批表，经门负责人、副总经理审批后方可实施，特殊情况可以先电话请示同意后补手续。
签字手续完备的审单作为报销必备的附件。
业务发生后5个工作日内办理报账，实际发生费用超过审批金额的，需要独书面说明原因。
第三章凭证填写、粘贴规范、第一条报销凭证的填写部门、时间、报销人、报销金额（大小写）以及产生相关费用的具体事宜须完整且清楚无误。
第二条原始凭证粘贴规范：(一）原始凭证进行粘贴时，必须使用公司统一提供的单据粘贴单、差旅费报销单、费用报销单等相关单据；(二）原始凭证应按照报销的费用项目进行分类整理，应按照类别分别粘贴，把相同费用项目的原始凭证粘贴在一起；(三）所有原始凭证必须在粘贴单上由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。
将胶水涂抹在票据左侧背面，从装订线（粘贴单左侧2公分位置）开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，每张发票均应直接粘贴在单据粘贴单上，而不能发票粘在发票上；粘贴的原始凭证必须在粘贴单的装订线内，上方及右方不得超出粘贴线，个别规格参差不齐的凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。
第四章支付报销凭证规范第一条装饰材料采购结算凭证1、正式发票；2、入库单；经工程部验收合格签字齐全的入库单3、采购申请单；4、委托书：需结算现金或公转私的。
5、采购合同复印件第二条车辆费用报销凭证1、费用报销单；2、过路费、油费发票；3、综合部签字的车辆费用统计表。
第三条差旅费报销凭证1、填写的差旅费报销单；2、出差申请单；3、正式发票：（住宿费提供不超过标准的实际发生的合法有效票据，出差补贴不需要发票只需按标准填写、车船费按批准的交通工具提供实际发生的合法有效票据）。
自带车人员须按行政部审核后的金额，提供同等金额的油费、路桥费、停车费等车辆有效票据。
第五章会计员岗位职责一、负责审查各项原始发票、帐单等结算凭证，及时办理结算手续，正确编制会计凭证。
二、负责编制会计凭证，并根椐审核无误后的记帐凭证，逐笔准确地输入电脑。
确保记帐及时、账账相符。
三、负责办公用品、低值易耗品的明细核算，正确摊销费用。
四、负责“应收帐款”、“其他应收款”、“应付帐款”、“其他应付款”的结算业务。
负责往来帐款的核对及债权债务的清理工作。
五、负责统计、汇总各部门交来的合同，根据各部门及行政部门报送的原始资料按时、准确编制工资及提成表。
六、费用报销：差旅费、办公费、招待费及其他一切费用、必须按公司有关规定制度报销，报销要素必须齐备。
七、负责固定资产的明细核算，计提固定资产折旧，正确进行账务处理，切实做到账、卡、物相符。
八、按时、准确地申报税款及财务会计报表。
九、负责编制资产负债表、损益表等会计报表及领导需要的数据。
十、每月月初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，将检查无误的会计凭证按顺序装订成册，并妥善保管。
第六章出纳员岗位职责一、收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。
二、负责每日营业额的追缴，按业务情况筹备现金，负责按时发放工资及提成。
三、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金做到日清月结。
四、及时将部门收回的支票送交银行进帐。
收到银行回单时，及时登记后交会计作帐。
如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。
五、每日下午4：30开始汇总当日凭证，将凭证附件和收支明细表交会计录入电脑，并将当日现金余款交存银行。
六、汇总时应负责审核每张凭证现金或银行存款编号大、小写金额是否相符。
第七章工程款项收取流程一、负责工程款的收取工作：1、中期款的收取：按合同各期及增减项变更收取工程款。
2、尾款的计算：把该客户的合同金额和增减项进行拉通计算出总应交款额（包括计算增项管理费、减项管理费及退还减项管理费），再核算出该客户能否享受原优惠，扣除已交款额后计算出客户应交（退）的尾款金额3、按完工工地收款情况，填制完工工地收款情况明细表，以备做项目经理结算及完工提成。
4、结算时间每周星期二之前接收到的项目经理交来工程结算单及其附件，即可在本周星期五进行结算。
在星期二以后交来的工程结算单一律在下周星期五进行结算。
第八章薪酬制度一、一般程序1、以出勤日计算每月应发工。
2、每月8-10日发放上月工资及提成，由公司财务部统一存入员工个人帐户（遇节假日顺延。
3、自动离职人员工资待办理完移交手续后于次月8-10日发放结算工资。
工资由财务部统一存入离职人员个人账户。
4、按照劳动合同的约定及公司的福利待遇制度，根据当月考勤统计情况及公司有关规定由财务部门计算的工资及提成，统一制工资表。
5、工资单经本人核对，由副总经理签字后财务部方可发放6、由公司行政部统一制定并调整工资管理制度，经公司副总经理批准后执行。
二、保密原则工资报酬实行保密管理，任何管理人员及相关工作人员非因履行工作职责之需要，不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬结构；任何员工不允许以任何方式询问、议论他人的薪资报酬，并不得向他人泄露自己的薪资报酬。
凡违反者公司将做为严重违反劳动纪律者处理。
第九章货币资金管理办法一、银行存款1、由出纳保管、购买及签发支票，新购支票一律登记，签发支票时必须在支票登记簿上登记日期、用途、金额、经手人。
2、不得签发空头支票和远期支票，签发支票日期应填写签发当日日期，金额大小写及用途填写齐全。
3、已签发的支票遗失，使用支票人必须在发现遗失的1小时内报财务部出纳，出纳应立即向银行挂失。
由于使用中遗失支票而发生款项损失时，由使用支票人承担全部经济损失。
支票遗失由于采取措施果断未造成损失时，也要对责任人处以至少1000元的罚款。
4、作废的支票，由出纳进行归档保存。
二、有价票证1、有价票证含：水票、印花税票、发票、收据等。
2、有价票证购买时由财务出纳与行政部协同办理入库。
3、有价票证由出纳保管，根据分公司规定领用、发放、使用。
领用、发放、使用时须有经手人双方签字及明细记录。
每月核对账目、盘点实物，统计领用情况，做到帐实相符。
4、凡有存根的票据（发票、收据等）要对存根联进行登记，由责任人保管、稽核。
使用完的票据经出纳、会计人员核对无误后，每本应注明开票金额，整理后作为会计档案进行归类保管。
5、发票由财务统一购买，由会计保管、开据。
发票由客户本人持合同原件来公司开，并将与开票金额相符的由财务部开出的收据“客户联”交回。
且须在合同上盖“发票已开”字样的章，客户签字办理领取登记。
特殊情况下可代开，但须加写委托书。
第十章财务印鉴的使用和保管1、财务印鉴指财务专用章和银行票据预留人名章。
2、财务专用章由会计保管、盖章。
财务专用章只限用于银行支票、发票、财务报表。
这三项以外如使用财务专用章须经副总经理批准。
3、银行票据预留印鉴人名章，由公司出纳保管。
4、财务印鉴不得向保管人以外的任何人借用、保管，用印时必须是保管人亲自盖章或在保管人监督下使用，并征得副总经理书面同意。
第十一章会计档案管理一、会计档案是指收据、发票、会计凭证、会计账簿和会计报表等会计核算专业材料和与财务具体工作有关的合同，每月及每年统一由会计负责整理、登记造册，长期保管。
二、对会计档案的管理必须做到妥善保管，存放有序，查找方便，严格执行安全保密制度，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。
三、会计档案原件上不得借出，如有特殊需要须经副总经理批准方可提供复印件，交给经办人使用，但不得拆散原有卷册。
四、各类会计档案保管期限分为永久、定期二类。
年度会计报表保管期限为永久保存；现金、银行日记账、会计档案保管清册保管期限为25年；会计凭证、明细账、总账、辅助帐保管期限为15年；月、季度会计报表保管期限5年；银行存款余额调节表保管期限3年第十二章固定资产、低值易耗品及办公用品管理流程办法一、各项财产按取得的原始成本计价。
购入时必须取得完整、合法的凭证，即时建立、登录财产物品的会计账目，详细登记品名、型号、单价、金额、购置日期等。
对实物进行编号登记，领用或使用人或责任人签字负责。
二、固定资产由财务建“固定资产明细账”进行核算，实物由行政部负责监管，并于每季度末对在用固定资产进行盘点。
三、、低值易耗品和办公用品由财务建二级账目核算，由行政部建三级账目对实物进行监管，双方互相核对，对在用“低值易耗品”季报盘存，对“办公用品等库存材料”月报盘存。
四、办公用耗材应尽量减少库存，以一个月用量为基本采购数量。
购买时由行政部办理入库，凭入库单、发票报销。
第十三章记账规则及工作程序一、基本原则1、我公司采用的记账方法是借贷记账法。
2、会计根据各种明细账及相关的汇总资料，编制财务报表。
3、一个财务人员可以兼管几个岗位的工作，或将一个岗位的工作分由几个人管理，但必须遵循出纳人员不得兼管稽核，会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作的规定。
二、收款的规定和程序1、从ERP系统中统一打出收款单，双方签字确认。
2、值班人员所收款项应于次日交接给出纳并且双方要做交接记录。
3、会计对收入的款项进行审核并以此入帐。
三、退款的规定和程序1、工程退款须客户亲自办理，特殊情况可写委托书指定委托人办理。
但超过2000元的款项不允许代办退款。
2、退款的办理程序：项目经理申请，经工程部经理、副总理、财务依次审核后方可退款。
退款时打印退款单，双方签字确认收款人再加盖手印。
第十四章费用报销的财务内部规定一、借款1、借款人填写借支单，经部门经理、副经理、会计签字，出纳审核用途、金额及各项签字正确、齐全后付款。
2、凡借款款项必须在三日内，立即销账（固定有备用金的除外），如财务发现逾期不予销账的情况有权对当事人提出质疑并报批对其进行相应处罚。