单位公司企业购货发票遗失的退货操作流程
退货开票流程
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当客户需要退货时，首先要进行退货申请。
1. 客户联系：客户通过电话、邮件或在线客服等方式与销售方取得联系，表明退货意向。
发票丢失管理办法
发票丢失管理办法.doc一、发票丢失的确认1. 发现丢失：一旦发现发票遗失，应立即停止使用该发票，并进行详细检查以确认丢失。
2. 记录丢失情况：详细记录丢失发票的类型、号码、金额、开票日期等信息。
二、内部报告与处理1. 及时报告：将丢失情况报告给财务部门和上级管理人员。
2. 内部调查：进行内部调查，确定丢失原因，防止类似事件再次发生。
三、对外公告1. 公告丢失：通过公司网站、公告栏等方式对外公告发票丢失情况。
2. 联系客户：若发票涉及客户，应及时通知客户并说明情况。
四、税务处理1. 联系税务局：及时与税务局联系，报告发票丢失情况。
2. 补开发票：根据税务局的指导，进行补开发票或采取其他补救措施。
五、法律风险评估1. 咨询律师：评估丢失发票可能带来的法律风险，并咨询专业律师。
2. 准备法律文件：准备相关的法律文件，以备不时之需。
六、补救措施1. 补办手续：根据税务局的要求，办理补开发票或相关手续。
2. 加强管理：加强发票管理，防止类似事件再次发生。
七、后续监督1. 定期检查：定期检查发票使用和管理情况，确保合规。
2. 员工培训：对财务人员进行发票管理培训，提高风险意识。
八、记录与存档1. 详细记录：将丢失事件的处理过程和结果详细记录。
2. 存档备查：将所有相关文件和记录进行存档，以备日后查询。
九、总结经验1. 总结经验教训：从丢失事件中总结经验教训，避免重复错误。
2. 改进流程：根据经验改进发票管理流程和制度。
十、预防措施1. 技术防护：采用电子发票等技术手段，减少纸质发票的使用。
2. 物理保护：加强发票存放地点的物理保护，确保安全。
请根据实际情况和公司政策，适当调整上述管理办法。
如何补办遗失的发票发票丢失情况说明
如何补办遗失的发票发票丢失情况说明如何补办遗失的发票—发票丢失情况说明随着经济的快速发展，发票作为一种重要的财务凭证，对企业和个人而言具有重要意义。
然而，在繁忙的日常生活中，由于各种原因，我们无法避免发票丢失的情况。
那么，当我们遇到发票丢失时，应该如何补办呢？本文将为您详细介绍一些补办遗失发票的方法和注意事项。
一、确认发票丢失在补办遗失的发票之前，首先要明确是否真的丢失了发票。
有时候，我们可能只是将发票遗忘在某个地方，或者忘记了放在哪里了。
因此，在确认发票的真实丢失之前，我们应该先进行一些简单的查询和回忆。
1.检查您的环境：回顾一下最近的活动和行程。
您是否还记得在哪里使用过或者开具了该发票？如果您曾经到过商店、餐厅、加油站或者旅馆等地方，那么您可以尽量回忆一下该发票可能存在的地方。
2.借助技术手段：您可以查看您的银行账单、电子邮件或者手机短信等信息，确认是否有与该发票相关的记录。
有时候，商家或服务提供商可能会通过这些方式向您发送电子版的发票。
如果您经过以上查询和思考之后仍然无法找到发票，那么很可能发票确实丢失了。
在此情况下，您应该采取相应的措施，尽快补办该遗失的发票。
二、补办遗失发票的步骤下面是补办遗失发票的一般步骤，供您参考：1.准备必要的证明文件：在补办遗失发票之前，您需要准备一些必要的证明文件，以便向相关部门申请补办。
这些文件通常包括购买相关物品或服务的收据、合同、社保卡、身份证明等。
根据不同的情况，还可能需要提供其他特定的证明文件。
2.联系销售商或服务商：根据您购买物品或服务时所涉及的商家或服务提供商，您可以通过电话、电子邮件或者亲自前往他们的地点，与他们联系并咨询补办遗失发票的详细流程。
商家或服务提供商将会向您提供具体的要求和操作步骤。
3.填写相关表格：根据商家或服务提供商的要求，您可能需要填写一些相关的表格或申请书，用于说明您遗失发票的情况以及您的身份和购买信息等。
在填写表格时，请务必仔细核对并准确填写相关信息，以避免因为错误而导致补办失败或拖延时间。
销售商品退货流程
销售商品退货流程由于各公司在发生销售退货时处理办法不统一，格式随意，现对销售退货作如下规定：一、发出商品未开具发票当月发生退货1.仓库接到销售部退货通知，收到退回的商品，凭原销售单据将退回的商品检查、清点入库，填写《商品退货入库单》后与原销售单据一并送交财务部。
2.财务部收到《商品退货入库单》后，需与原销售单据核对数量、单价、金额，检查购货方缴款方式及货款是否收到。
以上信息核对无误，财务部通知销售部可以开具红字销售单据。
3.财务部根据红字销售单据退货款或冲抵往来科目余额，如果直接退货款时，必须退款到购货方付款时的账户二、发出商品已开具发票当月发生退货1.销售部将收到的退货发票送交财务部。
2. 财务部收到退货发票（如果为专用发票应询问购货方是否认证）后，应及时作废该发票。
3.仓库接到销售部退货通知，收到退回的商品，凭原销售单据将退回的商品检查、清点入库，填写《商品退货入库单》后与原销售单据一并送交财务部。
4.收到《商品退货入库单》后，需与原销售单据核对数量、单价、金额，检查购货方缴款方式及货款是否收到。
以上信息核对无误，财务部通知销售部可以开具红字销售单据。
5.财务部根据红字销售单据退货款或冲抵往来科目余额，如果直接退货款时，必须退款到购货方付款时的账户三、发出商品已开具发票跨月发生退货1.退货、退发票（这种情况适用于购货方取得普通发票或专用发票未认证）1.1销售部将收到的退货发票送交财务部。
1.2财务部收到退货发票，如果是增值税普通发票可以直接开具红字发票；如果是增值税专用发票，受票方（购货方）在退回发票时，应同时提供其所在地国税部门出具的《开具红字增值税专用发票通知单》，财务部根据《通知单》开具红字增值税专用发票；如果是发票未交付购货方时，《通知单》由出票方（销货方）填写《开具红字增值税专用发票申请单》到所在地国税开具《通知单》，再开具红字发票。
1.3仓库接到销售部退货通知，收到退回的商品，凭原销售单据将退回的商品检查、清点入库，填写《商品退货入库单》后与原销售单据一并送交财务部。
发票丢失的解决方法及补办流程情况说明
发票丢失的解决方法及补办流程情况说明发票作为一种重要的财务凭证，对于企业和个人来说都具有极大的意义。
然而，由于各种原因，发票有时会不慎丢失，这给我们的日常生活和工作带来了一定的困扰。
为了帮助大家解决这一问题，本文将详细介绍发票丢失的解决方法以及补办流程。
一、发票丢失的解决方法1. 尽快发现丢失并采取措施一旦发现发票丢失，应立即采取措施以防止被他人滥用。
首先，应当详细回忆丢失发票的时间、地点以及用途等相关信息，以便后续操作。
其次，及时将丢失的发票信息报告至相关部门，例如企业财务部门或税务机关，以便他们能够提供协助和安排后续补办手续。
2. 补办声明书根据税务规定，当发票丢失时，需要填写一份补办声明书，以说明丢失及补办的相关情况。
在声明书中，需要提供详细的丢失原因、补办的种类（例如增值税专用发票、普通发票等）、补办的数量以及补办的具体时间等信息。
同时，要求声明书由相关负责人签字，并加盖单位公章，以保证其有效性。
3. 联系税务机关补办发票的过程需要联络税务机关，根据当地税务规定，确认补办的具体流程。
通常，需要提供丢失发票的相关信息，包括发票代码、号码，开票日期等。
税务机关在核实相关信息后，会根据个体或企业的实际情况，适时给出相应的补办程序和要求。
4. 完善相关资料在补办发票时，还需要提供一些附加资料以供税务机关核实。
例如，个体经营者需要提供营业执照或个体工商户业务执照等相关证明文件；企业则需要提供公司营业执照、组织机构代码证等相关证明文件。
此外，还需要提供购货凭证、销货凭证等相关证明材料，以进一步证明发票的真实性和有效性。
二、发票补办流程1. 填写申请表格在补办发票之前，需要填写相应的申请表格。
该表格通常由税务机关或相关部门提供，涉及发票丢失的详细信息以及补办的相关要求。
填写时需仔细核对并确保所有信息的准确性，避免填写错误造成不必要的麻烦。
2. 提供相关证明或资料在申请表格中，还需要提供一些相关证明或资料。
收据遗失退款申请书模板
尊敬的财务部门：我谨代表XXX公司/个人，向贵部门提交一份收据遗失退款申请书。
在此之前，我方曾向贵公司支付一笔金额为【支付金额】的款项，该款项用于【用途】。
然而，令人遗憾的是，我们在支付后不久发现所持收据不慎遗失。
为了维护双方的合法权益，现特向贵公司申请退款。
一、退款事由1. 在支付款项后，我方确实收到了贵公司提供的货物/服务。
然而，由于在整理文件时疏忽，所持收据不慎遗失。
2. 遗失的收据为：【收据号码】，支付金额为：【支付金额】，支付时间为：【支付时间】。
3. 在发现收据遗失后，我方已经进行了详细的查找，但仍未找到。
因此，特向贵公司申请退款。
二、退款依据1. 根据《中华人民共和国合同法》第107条规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当按照合同的约定承担违约责任。
2. 根据《中华人民共和国合同法》第108条规定，当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行合同义务的，对方可以在履行期限届满之前要求其承担违约责任。
3. 鉴于我方已按照合同约定支付了相应款项，而贵公司未能按照约定提供合法有效的收据，故贵公司应当承担违约责任，同意退款。
三、退款金额及方式1. 退款金额为：【支付金额】。
2. 退款方式为：【退款方式】，如银行转账、现金等。
四、申请日期本申请书提交日期为：【申请日期】。
在此，我们真诚希望贵公司能够审慎处理此事，尽快给予答复。
如贵公司同意退款，请尽快办理相关手续，以便我方及时安排资金回笼。
如贵公司有其他要求，请随时与我们联系，我们将竭诚配合。
感谢贵公司对我的支持与理解，期待我们的持续合作。
此致敬礼！申请人：【申请人姓名】联系方式：【联系方式】单位名称：【单位名称】单位地址：【单位地址】附件：1. 支付凭证（如银行转账凭证、现金支付凭证等）2. 相关合同文件3. 其他支持材料（如有）【签名】【日期】。
企业退款退票流程
企业退款退票流程随着互联网和电子商务的迅猛进步，越来越多的消费者选择在线购物和预订服务。
然而，由于各种原因，有时候消费者需要申请退款或退票。
企业作为服务提供者，应该建立完善的退款退票流程，以保证消费者的权益和公司的声誉。
一、退款流程1. 申请退款：顾客若果需要退款，一般会在企业的官方网站或客服平台上提交退款申请。
也可以选择通过电话、邮件或社交媒体等方式联系客服部门。
2. 审核退款：企业的客服人员会对退款申请进行审核。
他们需要核实订单信息，确认退款原因，并对申请的合理性进行评估。
若果有必要，可能还会要求顾客提供相关证明材料，如订单号、退货照片或其他支持文件。
3. 退款处理：经过审核后，客服人员会将退款申请送交财务部门进行处理。
财务部门会核实退款金额及银行账户信息，并依据内部的财务规定进行退款操作。
在一般状况下，退款会由原支付渠道返还给顾客。
4. 通知顾客：一旦退款处理完成，企业应准时通知顾客退款已经成功。
可以通过短信、邮件或其他适当的方式，向顾客确认退款金额、退款方式和估计到账时间等信息。
5. 验证退款：企业可以建立退款查验等机制，确保退款真实有效，并防止发生退款异常或纠纷。
例如，可以要求顾客在收到退款后确认并提供反馈，或者进行后续的调查问卷等。
二、退票流程1. 申请退票：若果顾客订购了航班、火车票或其他活动门票等，需要退票的话，一般都需要按照企业的规定进行申请。
顾客可以在相关的官方网站或客服平台查找退票流程，并提供订单号、个人身份信息和退票原因等。
2. 审核退票：企业的客服人员会对退票申请进行审核。
他们需要核实订单信息，确认退票原因，并对申请的合理性进行评估。
在一些状况下，可能还需要顾客提供相关证明材料，如医生证明、航班打消通知等。
3. 退票处理：经过审核后，客服人员会将退票申请送交相关的部门进行处理。
依据企业的规定，有可能需要收取一定的退票手续费。
在确认退票无误后，部门会进行退票操作，同时发起退款。
开具普通发票后,客户退货(或发生折让)退款,如何处理？
开具普通发票后，客户退货（或发生折让）退款，如何处理？开具普通发票后，退货（或部分退货时）或发生折让时，这是一件很麻烦的事情。
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》的第二十七条相关条文如下：第二十七条开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
开具发票后，如发生销售折让的，必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。
从上述条文来看，税务局似乎给了一条可以解决的路径。
如果退货（或发生折让），客户都能退回原来的发票，作废冲红再开新发票。
但关键是执行过程中，有如下困境：1、给个人消费者开具个人名义的发票后，如果退货（或发生折让），发票联丢了怎么办？以个人写退货证明，大部分国税局不认，隔月退货时要开红字发票，或者当月直接做废，必须收回原发票，否则购买新发票时，税务局以废票联次不齐不卖新票；税务局曾经给我的回复，企业和个人联合登报申报发票丢失作废，然后到税务局接收处罚后，可以开具红字发票，他妈废话，这怎么可能。
如果销售量大的单位，可以不要发票的部分消费者的销售额抵了，也不再要求客户退票了；如果销售量小的单位，还真没有办法，大多数小企业只能认了，多给税务局交点税吧，简单了事，不过也给自己埋下一个雷，不知道啥时侯炸呢。
2、给企业开具的普通发票，做账了或者丢了，退货不退票怎么办？以写退货证明的开式，开具红字发票吗？大部分国税局没有具体规定怎样开证明单，他们认为退票开红字发票，或者直接作废发票，必须退回原发票联，否则购新发票时会以联次不全不予售新发票。
那怎么办？只能找客户要发票联呗！否则无解。
我们欣喜看到，还是有五个省市国税局对细则第二十七条做了更细则规定，让销售企业或购买企业有了更好的操作办法，如果当地没有相关详细的规定，可以参照以下的做法，结合企业的实际情况做自己可形的操作方案。
下面提供以下相关部分的文件摘要，大家可以参考。
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文档序号：XXGS-YXFA-001版本编号：YXFA -20XX-001XXX（单位）公司购货发票遗失的退货操作流程编制部门：知丁日期：年月日购货发票遗失的退货操作流程【目的】：规范销售退货流程，统一操作确保财务核算正确合规、合法【定义】：购货发票遗失商品发生质量问题，客户要求退货。
【适用范围】：XX各连锁销售门店客户购货发票遗失，公司按税务相关规定，没有原始购货发票，不能办理红冲退货手续，特殊情况下，如客户购货发票遗失，而商品确系本公司出售，且发生商品质量问题，原则上不办理退货手续，只能换同型号的商品，如客户坚持要求退货商场经理同意退货的，必须按当前销售价格扣除销项税及附加税（按当地附加税率计算）后办理特殊退货处理手续。
公司将这种特殊退货处理视同“商品报溢”处理，并由退货商场填写《报溢申请单》及《销售退货单统一支付凭证》报溢申请单格式；报溢申请单报溢单号：经理签字：仓管收货：柜长：销售退货单统一支付凭证格式销售退货单统一支付凭证经理签字财务主管理台帐具体操作流程：1、由柜长填写《报溢申请单》一式三联,填写好商品ID、商品型号、数量及当前商品销售价格、报溢原因。
第一联由仓管员收货后留存，第二联交门店台帐报溢处理，第三联交财务入帐处理。
2、商场经理签名同意后交仓管员收货，仓管人员对退货商品进行验收，确认退货商品附件是否齐全、完整。
确认后仓库管理员签字收货。
3、门店台帐根据仓库管理员收货确认的《报溢申请单》填写《销售退货单统一支付凭证》办理退货手续，按要求填写商品型号、数量及当前销售金额，计算出销项税及附加税，退货金额应为当前销售金额减去销项税及附加税后的金额，支付客户退货商品金额。
由门店财务主管签字确认，商场经理审批后在备用金中支出。
4、支付退款后，门店台帐根据《报溢申请单》及时在系统中做报溢处理，将商品报溢单ID号填写在《报溢申请单》上，报溢处理后将报溢单第三联交财务部入帐。
5、财务根据《报溢申请单》进行会计处理：借；库存商品——**店贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢——存货损溢6、财务根据《销售退货单统一支付凭证》进行会计处理：借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢——存货损溢贷：现金7、由于报溢成本金额同退款金额不一致，待处理财产损溢金额不同，财务应及时处理差异如报溢金额大于退款金额：借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢——存货损溢借：商品销售成本——其他（红字）如报溢金额小于退款金额：借：商品销售成本——其他贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢——存货损溢无原始销售发票，商品有质量问题客户要求退货的必须按上述规定执行，门店一律不得办理红冲发票进行退货操作。
上述退货操作流程从二○xx年二月二日起执行。
第一节库存商品成本调价操作规范摘自《永20xx财（规）字第0020 号》为保证库存成本和销售账面毛利的准确性，规范成本调整操作，现对商品库存调价作如下规定。
一、定义及分类1、定义：调价指根据公司管理需要和厂方通知，对库存成本价及已售商品成本价进行调整工作，以达到准确反映商品账面毛利所采用的一种财务操作，需调整的库存商品成本价不包括返利（即厂方供应价）。
2、分类：1）按调价对象分为：库存商品、已售商品2）按差价承担者分为：厂方承担、公司承担3）按调价要求人分为：厂方要求、公司内部要求（内部原则上不允许调价，如发生必须先进行申请）二、操作制度（一）营销部1、营销部门需要调整成本价，不管是调高还是调低，必须在第一时间通知财务部，填写《调价通知单》。
2、凡调低成本价的，变价通知单上必须注明差额的承担者——厂方承担、公司承担。
3、《调价通知单》必须完整填写，不得有空缺。
4、调价账面数和账面价由台账或财务提供，营销部门提供需调价的数量和调价后单价。
5、对于差价由厂方承担的，需调价的数量、调价后单价、差价总额必须经供应商盖章确认或有厂方授权经厂方业务人员签字确认。
没有以上手续的，台账或财务人员一律不予调整。
6、对于差价由公司承担的，需调价的数量、调价后单价、差价总额必须经相关部门和领导批准，未经批准的，台账不予调整。
7、调价差价必须在供应商确认后一周内回收，并要求供应商开具“折扣折让”发票。
（二）台账1、台账调价前必须审核《调价通知单》的填写内容、审批手续的完整性，对于不填单、不齐全、不准确的必须拒绝调价。
2、对于差价由厂方承担的，由分公司财务部统一调整（适用ERP），或由分公司台账统计后下发各门店，门店台帐在未收到“内部调拨”时无权调价（适用协力）。
1）外省分公司台账根据差价金额向各门店开具“内部调拨单”，注明各门店应调价数量和调整差价等事项，供门店台帐调价；（仅适用协力）2）分公司台账统计后，根据调整总额冲减验收并进行登记，等收到“折扣折让”发票，进行勾对，并报返利结算员核销应收。
3）如调价时如发生调价数量＞账面数量的，大于数量的金额冲减当期成本、计入商品毛利中。
3、对于差价由公司承担的，由各门店台账直接调整。
门店台账只对调整时点的库存数量进行调价，在《调价通知单》上，回填“实际差价额”并将差价计入本门店毛利，在销售毛利差价表上体现，差价不得转分公司。
（三）财务部返利结算员1、凡差价由厂方承担的，财务部返利结算员根椐厂方确认数登记应收厂方补差；收到“折扣折让”发票冲抵应收，在其它商品内发票低开或折让的，营销人员必须提供相关说明。
如厂方确认数大于实际调价数之间差额，财务部返利结算员月末计入调价所属品类部门的毛利中，记入《品类品牌销售毛利汇总表》的调价一栏，调增帐面毛利额2、凡差价由公司承担的，财务部返利结算员月末计入调价所属品类部门的毛利中，记入《品类品牌销售毛利汇总表》的调价一栏，调减帐面毛利额。
3、返利结算员负责对调价补差的催收工作。
三、操作流程（一）调价通知单的联次用途1、营销员收到厂方的调价通知后，提出调价申请，填写《调价通知单》。
由台账填写库存数量和当前库存单价，营销员填写调整后单价（只限调至最后一次厂方供应价）。
2、营销员将《调价通知单》交相关人员审批。
审批流程：营销员申请——营销部经理——财务部副经理（核算）——营销管理中心总监——财务管理中心总监3、审批完毕，营销员第一联留存，将后三联交财务部（ERP）或台账（协力）。
4、台账审核手续及内容的完整性，进行调价，将实际调整差价额回填，并将差价计入本门店毛利，在销售毛利差价表上体现。
第四联留存，第二联随对账单交财务作为附件，第三联交返利结算员。
对于手续不完整的一律退回．．．．．．．．．．。
5、财务收到销售毛利差价和第二联，同正常商品结转成本一样操作，记入“商品销售成本/零售”科目6、返利结算员收到第三联进行登记，并在月末的《品类品牌销售毛利汇总表》上计入该品类的毛利中。
（三）厂方承担调价流程1、营销员收到厂方的调价通知后提出调价申请或厂方提供调价通知单，填写《调价通知单》。
由总部台账填写库存数量和当前库存单价，营销员填写调整数量、调整后单价。
注：库存数量包括各门店和总部的总数量，由总部台帐进行查询统计。
2、《调价通知单》交厂方签字并盖章确认或附厂方授权书．．．．．．．．．．．．．．，四联上全部加盖．．．．．．．。
3、确认完毕，营销员第一联留存，将后三联交总部台账或财务人员。
同时要求供应商开具“折扣折让”发票。
4、总部台账或财务人员根据确认过的调价通知单，进行调价。
未经盖章确认或无确认授权书的一律退回．．．．．．．．．．．．．．．．．．。
1）按“差价总额”登记《调价补差收回清单》（适用ERP）；按“差价总额”填写手工“进货单”，将第二联附在进货单后，随对账单交财务入账，登记《调价补差收回清单》（适用协力）。
2）按总部调价数量调整总部库存价格；3）属门店调价数量的，开具手工“内部调拨单”，出库给门店台帐。
门店台帐据以调整本门店库存单价。
（仅适用协力）4）如果调价数量＞账面数量的，大于金额冲减成本、计入商品毛利中。
5、财务收到进货单和第二联，同正常商品验收一样操作，记入“商品采购”科目。
6、返利结算员收到第三联，登记应收调价补差。
7、供应商开具“折扣折让”发票，台账收到后，进行勾对，如果“折扣折让”金额＜调价金额的，通知业务员要求下次补足。
勾对完毕，填写《调价补差收回清单》，交返利结算员。
8、返利结算员接到《返利补差单》，冲抵应收调价补差。
四、考核制度进行库存成本价调整，营销部必须办理相关审批手续，并在第一时间通知财务人员，营销部经理为第一责任人；分公司财务部成本监控员进行数据核对工作，核算副经理为实施负责人；财务管理中心商品管理专员负监控责任，定期进行检查。
1、门店调价手续不全，每发生一笔，对台账或财务人员，罚款100元；2、营销部不及时催收调价补差的，每逾期一天，罚款50元；3、发生厂方承担调价补差无法收回的，由营销人员全额赔偿。
4、在规定期间内未收回调价补差的，返利结算员应对营销人员进行催收，返利结算员未对营销人员发出书面催收书的，每迟一天罚款20元。
5、营销部负管理责任，发生调价手续不全，无法收回厂方承担调价补差的，视情节轻重，对营销部经理罚款50—200元。
6、分公司财务部对调价负监控责任，发生调价手续不全，无法收回厂方承担调价补差的，视情节轻重，对财务副经理（核算），罚款20—100元。
7、财务管理中心商品管理专员必须进行定期工作检查，每月必须提供专项报告，属监控不力，视情节轻重，处罚款20－200元。
上述台帐适用于使用协力商霸的分公司，上海分公司调价员为分公司财务部结算员，上海分公司门店无权调价。
本制度自二○xx年四月四日起执行。
附表：商品调价通知单申请日期：申请部门：申请人：NO：□供应商承担品类科长：确认日期：品类科长：□公司承担营销部经理：财务部经理：营销总监：财务总监：申请人请在□内打勾，并办妥相关手续；无完整手续，财务人员不得调价规范手机卡数据口径摘自《永（20xx）财通字第0047号》近期财务中心在检查上海分公司的管理报表中发现，财务核算组与返利组统计的手机卡收入、毛利之间存在较大差异，造成此差异的原因有多方面，现对上海分公司各门店上报手机卡数据及上海分公司财务部核算、返利组统计手机卡数据作如下规范要求：1、门店财务主管上报的《手机卡销售日报表》和《手机卡销售月报表》数据必须一致，即当月按天计算的手机卡及手机充值卡的进销存数据必须与月报数据一致。
凡两者数据出现差异的，给予相关责任人100元罚款。
2、各门店手机仓管报送给门店财务部的《手机卡销售日报表》为日报该天营业终了的手机卡及手机充值卡进销存数据。
凡手机仓管出现修改或调整日报相关数据的，应及时与财务主管沟通，财务主管应定期与手机仓管核对手机卡报表数据。
凡门店财务部和手机仓管处数据不一致的，对财务主管和仓库各罚款100元。