国际结算实务培训
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外贸企业国际结算培训
外贸企业国际结算培训
目录
• 国际结算概述 • 外贸企业国际结算的风险与挑战 • 外贸企业国际结算的策略与技巧 • 外贸企业国际结算的案例分析 • 外贸企业国际结算的未来趋势与展望
01
国际结算概述
国际结算的定义与特点
总结词
国际结算是指涉及两个或多个国家之间的货币交易和支付活动，具有跨境、多样 化、复杂性的特点。
符、单货相符，以避免出现不符点导致银行拒付。
汇付与托收的注意事项
汇付的注意事项
汇付是指进口商通过银行将货款汇给出口商的一种结算方式 。出口商需关注汇款的到达时间、汇款金额是否与合同一致 ，并确保提供正确的收款账户信息。
托收的注意事项
托收是指出口商委托银行向进口商收取货款的结算方式。出 口商需了解进口商的资信状况，并确保所提供的单据符合进 口国的贸易管制和外汇管制要求。
汇付风险
汇款延迟
由于汇款过程中的各种原因（如 节假日、银行系统故障等），汇 款不能及时到账，影响外贸企业
的资金流。
汇款被退回
由于汇款信息错误、收款方信息变 更等原因，汇款被退回，导致外贸 企业无法及时收到货款。
汇款成本高
对于大额汇款，银行可能会收取高 额手续费，增加外贸企业的成本负 担。
托收风险Leabharlann 成功案例二：有效规避信用证风险
总结词
严格审核信用证条款，提前发现 并规避潜在风险。
详细描述
某企业在收到信用证后，认真审 核条款，及时发现潜在问题，采 取有效措施规避了风险，确保了 交易的顺利进行。
失败案例一：汇付失误导致的损失
总结词
汇付操作失误，导致资金损失和交易 延误。
详细描述
某企业在执行汇付时，由于操作失误， 导致资金未能及时到账或被退回，影 响了交易的顺利进行，并造成了经济 损失。
目录
• 国际结算概述 • 外贸企业国际结算的风险与挑战 • 外贸企业国际结算的策略与技巧 • 外贸企业国际结算的案例分析 • 外贸企业国际结算的未来趋势与展望
01
国际结算概述
国际结算的定义与特点
总结词
国际结算是指涉及两个或多个国家之间的货币交易和支付活动，具有跨境、多样 化、复杂性的特点。
符、单货相符，以避免出现不符点导致银行拒付。
汇付与托收的注意事项
汇付的注意事项
汇付是指进口商通过银行将货款汇给出口商的一种结算方式 。出口商需关注汇款的到达时间、汇款金额是否与合同一致 ，并确保提供正确的收款账户信息。
托收的注意事项
托收是指出口商委托银行向进口商收取货款的结算方式。出 口商需了解进口商的资信状况，并确保所提供的单据符合进 口国的贸易管制和外汇管制要求。
汇付风险
汇款延迟
由于汇款过程中的各种原因（如 节假日、银行系统故障等），汇 款不能及时到账，影响外贸企业
的资金流。
汇款被退回
由于汇款信息错误、收款方信息变 更等原因，汇款被退回，导致外贸 企业无法及时收到货款。
汇款成本高
对于大额汇款，银行可能会收取高 额手续费，增加外贸企业的成本负 担。
托收风险Leabharlann 成功案例二：有效规避信用证风险
总结词
严格审核信用证条款，提前发现 并规避潜在风险。
详细描述
某企业在收到信用证后，认真审 核条款，及时发现潜在问题，采 取有效措施规避了风险，确保了 交易的顺利进行。
失败案例一：汇付失误导致的损失
总结词
汇付操作失误，导致资金损失和交易 延误。
详细描述
某企业在执行汇付时，由于操作失误， 导致资金未能及时到账或被退回，影 响了交易的顺利进行，并造成了经济 损失。
国际结算业务培训计划方案
国际结算业务培训计划方案一、培训目标国际结算是指在跨国贸易和投资活动中，通过金融机构的国际支付结算业务完成跨境资金支付和结算的过程。
国际结算业务的规范和技能对金融从业人员有着很高的要求，为了提高金融从业人员的专业水平和技能，本培训计划旨在加强国际结算业务相关知识的培训，提高金融从业人员的专业水平，使其能够胜任国际结算业务。
二、培训对象1. 已从事国际结算业务的金融从业人员；2. 想要从事国际结算业务的金融从业人员。
三、培训内容1. 国际结算基础知识：- 国际结算定义和特点；- 国际结算的基本原理；- 国际结算的分类和流程；- 国际结算的相关法律法规。
2. 国际结算业务流程：- 国际贸易结算的基本流程；- 不同货币间的结算方式；- 跨境资金支付的过程；- 外汇交易和外汇风险管理。
3. 国际结算业务实务：- 信用证的开立和使用；- 承兑汇票和国际汇款；- 外汇风险的防范和管理；- 国际结算中的技术和工具。
4. 国际结算案例分析：- 贸易融资结算案例；- 跨境投资结算案例；- 风险管理结算案例；- 国际结算业务实践中的问题与解决方案。
四、培训方式1. 线上课程：通过网络视频、PPT讲解等方式进行在线教学；2. 线下实训：安排实际案例分析、模拟操作等实际操作培训。
五、培训时间本培训计划预计为期两个月，具体时间安排按照学员实际情况确定。
六、培训目标通过本次培训，参训人员应达到以下目标：1. 掌握国际结算的基础知识和业务流程；2. 熟悉国际结算的相关法规和政策；3. 能够独立操作国际结算业务；4. 具备一定的风险防范和管理能力。
七、培训师资本培训将邀请有丰富国际结算从业经验的专家、学者和企业界人士担任培训讲师，确保培训内容的权威性和实用性。
八、培训评估通过课堂测试、实操操作和论文撰写等方式对学员进行培训评估，鉴定学员的学习成效。
九、培训后续服务1. 提供国际结算业务的岗位实习机会；2. 定期举办国际结算业务相关的研讨会和交流活动；3. 提供求职指导和就业推荐。
《国际结算实务》课件
汇款
汇款定义
汇款是最简单的国际结算方式，是指进口商 直接将货款汇至出口商的银行账户。
汇款特点
汇款方式简单快捷，但相对于其他结算方式而言风 险较大，因为银行不参与交易双方的信用担保。
汇款流程
汇款流程相对简单，主要包括汇款申请、审 核、汇款和收款等步骤，每一步都有相应的 操作要求和注意事项。
04
国际结算风险管理
本票
总结词
本票是一种由个人或企业签发的书面承诺，承诺在未来的特定日期 支付一定金额给持票人。
详细描述
本票与汇票的主要区别在于，本票的签发人通常是个人或企业，而 汇票通常由银行签发。本票的承兑和流通方式与汇票类似。
注意事项
本票在使用过程中同样需要注意票据的真伪、背书是否连续、票据是 否在有效期内等问题。
操作风险
总结词
操作风险是指因内部流程、人员或系统不完善或失效而导致的风险。
详细描述
操作风险在国际结算中也很常见，涉及贸易单据的丢失、错误或延迟处理，以及资金转账过程中的技术故障或人 为错误。为了降低操作风险，银行和贸易商需要建立严格的内部控制流程，并定期进行审计和检查。
法律风险
总结词
法律风险是指因法律制度差异、法规变化或 合同条款不明确而导致的风险。
总结词
涉及单证不符、欺诈行为
详细描述
某出口商通过信用证方式与国外进口 商进行交易，由于单证不符导致银行 拒付。同时，进口商涉嫌欺诈行为， 如伪造单据、虚假合同等，导致出口 商遭受损失。
案例一：信用证欺诈案
总结词
涉及单证不符、欺诈行为
详细描述
某出口商通过信用证方式与国外进口 商进行交易，由于单证不符导致银行 拒付。同时，进口商涉嫌欺诈行为， 如伪造单据、虚假合同等，导致出口 商遭受损失。
国际结算实务培训s
2020/7/10
15
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
信用证的定义和特点
➢ 出口跟单信用证业务是我行根据进口商银行开来的信用证所规定的 条款，审查出口商交来的单据，办理议付和索汇，并为出口商办理 结汇的一种结算方式。
2020/7/10
16
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
7 议 付
通知行/议付行.
1 签订合同. 5 发货.
3 开出信用证. 8 寄单索汇. 11 付款.
进口商.
2
申
10 9 放付 单款
请 开 证
开证行.
2020/7/10
14
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
信用证的定义和特点
➢ 进口信用证是指我行应申请人的要求,向受益人开出信用凭信,保证 在规定的时间内收到满足信用凭信要求的单据的前提下,对外支付信 用凭信指定币种和金额款项的结算方式。
2020/7/10
8
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
银行受理业务的原则
➢ 审查客户办理国际结算业务的资格 ➢ 核验客户的授权人签样及印模授权书等文件 ➢ 要求客户提交书面委托/或合同
2020/7/10
9
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
银行处理业务的原则
➢ 按国际法律、法规和国际惯例办理业务 ➢ 按客户委托和指示办遵照理业务，为客户保密 ➢ 办理业务要及时处理的原则，不得无故拖延积压 ➢ 银行与客户相互之间交互的业务所需要的文件、单机、凭证等重要
➢ 受理开证
➢ 对外开立信用证 ➢ 修改信用证 ➢ 信用证来单处理 ➢ 对外承付 ➢ 对外拒付/拒绝承兑 ➢ 付汇及外管申报 ➢ 信用证撤销/注销 ➢ 档案管理
《国际结算实务》PPT课件
• （现金结算：14、15世纪以前，地中海沿岸思考：弊端？；16世纪， 欧洲大陆广泛采用票据结算思考：弊端？）
• 2、通过银行的票据结算取代交易各方的票据结算
• （18世纪，商业、航海业和保险业在国际贸易中有了明确的分工 ， 单据种类 国际贸易单据化局面的形成，银行的加入，特别是国外代 理行的普遍建立，至19世纪末，票据结算方式已趋完善，银行成为国 际结算的核心）。
• 思考？国际贸易结算中的主要单据 （商品单据）应包括哪些内容？
四、国际贸易结算中的主要单据（商品单据）
• 一、基本单据 • （一）商业发票 • （二）货物运输单据 • （三）保险单据 • 二、附属单据
• 四、国际贸易结算中的主要单据（商品单据） • （一）商业发票 • 商业发票简称发票，国际贸易中最主要单据之一。它是由出口商
• 三、信用证方式 • （一）概念、特点及业务流程 • 1、概念：信用证(Letter of Credit,L/C)是银行（开
证行）应进口商（开证申请人）的要求,向出口商（受 益人）开立的一种有条件的书面付款保证。 • 跟单L/C是一种有条件的银行付款承诺。（1）银行付款 不能无条件：①在一定期限内，否则失效；②凭规定单 据才付款；即符合L/C条款，单据种类、数量及具体内 容与L/C相符。（2）非进口商付款；它是进口方银行向 出口商作出的承诺。（3）它是一种保证文件。 • 2、特点：（板书） • 以银行信用为基础，开证行（或保兑行）承担第一性付 款责任；信用证是一项独立的文件；银行在办理信用证 业务中，仅以单据为准； • 3、业务流程（1）申请开证；（2）开立信用证；（3） 通知信用证；（4）议付及偿付；（5）赎单提货。
• （三）当事人及其权利义务
• 基本当事人：出票人、付款人、收款人
• 2、通过银行的票据结算取代交易各方的票据结算
• （18世纪，商业、航海业和保险业在国际贸易中有了明确的分工 ， 单据种类 国际贸易单据化局面的形成，银行的加入，特别是国外代 理行的普遍建立，至19世纪末，票据结算方式已趋完善，银行成为国 际结算的核心）。
• 思考？国际贸易结算中的主要单据 （商品单据）应包括哪些内容？
四、国际贸易结算中的主要单据（商品单据）
• 一、基本单据 • （一）商业发票 • （二）货物运输单据 • （三）保险单据 • 二、附属单据
• 四、国际贸易结算中的主要单据（商品单据） • （一）商业发票 • 商业发票简称发票，国际贸易中最主要单据之一。它是由出口商
• 三、信用证方式 • （一）概念、特点及业务流程 • 1、概念：信用证(Letter of Credit,L/C)是银行（开
证行）应进口商（开证申请人）的要求,向出口商（受 益人）开立的一种有条件的书面付款保证。 • 跟单L/C是一种有条件的银行付款承诺。（1）银行付款 不能无条件：①在一定期限内，否则失效；②凭规定单 据才付款；即符合L/C条款，单据种类、数量及具体内 容与L/C相符。（2）非进口商付款；它是进口方银行向 出口商作出的承诺。（3）它是一种保证文件。 • 2、特点：（板书） • 以银行信用为基础，开证行（或保兑行）承担第一性付 款责任；信用证是一项独立的文件；银行在办理信用证 业务中，仅以单据为准； • 3、业务流程（1）申请开证；（2）开立信用证；（3） 通知信用证；（4）议付及偿付；（5）赎单提货。
• （三）当事人及其权利义务
• 基本当事人：出票人、付款人、收款人
国际结算业务培训计划
国际结算业务培训计划一、背景介绍随着国际贸易与金融市场的不断发展，国际结算业务在全球范围内扮演着越来越重要的角色。
国际结算业务是指跨境支付、收款、结算与清算等一系列金融活动，涵盖了外汇结算、信用证、跨境结算、跨境支付等多个领域。
因此，对国际结算业务的深入理解和掌握具有重要意义。
为提高专业人员在国际结算领域的知识水平和业务能力，我们制定了一份国际结算业务培训计划，旨在通过系统的学习和实践指导，帮助参训人员更好地适应国际环境的变化和要求，提升业务水平，提高竞争力。
二、培训目标1. 掌握国际结算业务的基础理论知识，包括国际贸易结算、国际金融市场结算等方面的知识；2. 熟悉国际结算业务的实际操作流程，包括信用证开证、跨境支付、收付款结算等业务操作；3. 提高参训人员的英语水平，以便更好地应对国际业务交流和沟通；4. 培养参训人员的团队合作意识和国际化视野，增强跨文化交流的能力；5. 提高参训人员的风险意识和风险应对能力，降低国际结算业务风险。
三、培训内容1. 国际结算基础知识- 国际结算概述- 货物贸易结算- 服务贸易结算- 资本项目结算- 投资项目结算- 国际收支平衡2. 国际贸易结算- 贸易支付方式- 信用证结算- 托收结算- 保函结算- 贸易融资结算3. 外汇市场与外汇结算- 外汇市场基础知识- 外汇风险管理- 外汇远期结算- 外汇掉期结算- 外汇期权结算4. 跨境支付与结算- 跨境电汇- 跨境票汇- 跨境信用卡支付- 跨境支付工具与系统5. 国际金融市场结算- 资本市场结算- 证券市场结算- 衍生品市场结算- 金融产品结算6. 实务操作演练- 信用证开证操作示范 - 跨境支付流程演练- 国际结算风险案例分析 - 国际结算业务实操练习7. 英语培训- 外贸英语基础- 贸易谈判与沟通- 国际商务英语口语- 国际结算常用词汇与表达8. 跨文化交流- 跨文化交流与管理- 国际商务礼仪- 多元文化团队管理9. 风险防范与应对- 国际结算风险类型- 风险防范策略- 风险应对措施- 国际结算风险监测四、培训方式1. 理论学习- 通过讲座、培训课程、教材自学等方式传授相关理论知识；- 结合实际案例分析，加深对国际结算业务的理解。
国际结算实务课件学习情境五通知和审核信用证
三、通知信用证的注意事项
（一）关于Acknowlegement of L/C （二）重复开证，通知和出运 （三）信用证的正副本内容必须一致 （四）第二通知行
四、审核信用证的依据
（一）外贸合同 （二）UCP600 （三）业务实际情况
五、审证步骤
六、审核信用证的注意事项
（一）银行审证 1.开证行资信的审查 2.对受益人的审查 3.对信用证付款责任的审查 4.对信用证使用货币的审查 5.对信用证偿付方式的审查。 6.对信用证生效性的审查。 7.对信用证装运期、有效到期日和有效到期地的审查 8.对保兑条款的审查 9.对信用证项下银行费用的审查 10.信用证其他条款
二、信用证通知书的内容
信用证通知书的内容 1.信用证的通知行 2.通知日期 3.受益人 4.业务编号 5.开证行 6.转递行 7．信用证号 8.开证日期 9.信用证的有效地点
信用证通知书的内容 10.信用证的有效期限 11.未付费用 12.费用承担人 13.来证方式 14.信用证是否生效 15.印押是否相符 16.是否保兑行 17.通知行签章
六、审核信用证的注意事项
（二）受益人审证 1.信用证当事人 2.信用证的类型 3.信用证的生效性 4.信用证金额 5.货物描述 6.货物数量、重量 7.价格条件 8.装运港和目的港 9.装运期和有效期 10.分批装运 11.对船只和转船证通知书的内容 2.掌握审核信用证的方法和原则
一、通知行通知信用证的步骤
出口商所在地的联行或代理行收到开证行送达的信用证，应在1～2个工作日内核对 密押及印鉴，确保准确无误后即使通知出口商，以利于出口商提前备货，在信用证 效期内完成规定工作。
如果是信开信用证，通知行一般以正本通知出口商，将副本存档；对于全电本，通 知行将其复制后以复制本通知出口商，原件存档。电开信用证或修改（包括修改通 知）中的密押（SWIFT信用证无密押）需涂抹后再行通知。
第十章 国际结算 《国际金融实务》PPT课件
（进口商）
(5)
受益人 （出口商）
(11)
(10)
(2)
(3)
开证行/
(8)
付款行
(9)
(4)
(6)
(7)
通知行/ 议付行
❖ (1) 买卖双方经过磋商，约定以信用证方式进行结算； ❖ (2)进口方向开证行递交开证申请书，约定信用证内容，并支付押金或提
供保证人； ❖ (3)开证行接受开证申请书后，根据申请开立信用证，正本寄给通知行，
❖ (三)信用证的关系人及其权利和义务
❖ 信用证结算方式的基本关系人有四个：即开证申 请人、开证行、通知行和受益人。此外还有其他 关系人，如保兑行、议付行、付款行或偿付行、 转证行等。
❖ (四)信用证的内容 ❖ 1.信用证的当事人 ❖ 开证申请人（买方）：APPLICANT ❖ 开证行:OPENING BANK, ISSUING BANK ❖ 通知行:ADVISING BANK ❖ 受益人（卖方）:BENEFICIARY ❖ 议付行:NEGOTIATION BANK
❖ 2.委托人与银行之间的法律关系是基于双方签订的《保函委 托书》而产生的委托担保关系。《保函委托书》中应对担保 债务的内容、数额、担保种类、保证金的交存、手续费的收 取、银行开立保函的条件、时间、担保期间、双方违约责任、 合同的变更、解除等内容予以详细约定，以明确委托人与银 行的权利义务。
❖ 银行保函业务中涉及到的主要当事人有三个：委托人 （Principal)、受益人(Beneficiary)和担保人（Guarantor)， 此外，往往还有反担保人、通知行及保兑行等。
❖ 1.委托人与受益人之间基于彼此签订的合同而产生的债权债 务关系或其他权利义务关系。此合同是它们之间权利和义务 的依据，相对于保函协议书和保函而言是主合同，它是其他 两个合同产生和存在的前提。
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ISBP 国际标准银行实务 ICC Publication No 522 托收统一惯例 URDG 758 见索即付保函统一规则
2020/9/16
7
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
进口结算 银行实务
➢ 银行受理业务的原则 ➢ 银行处理业务的原则 ➢ 进口开证 ➢ 进口代收 ➢ 汇出汇款 ➢ 进口贸易融资产品
国际结算进口业务主要产品
➢ 结算类：进口信用证、进口代收、汇出汇款（电汇） ➢ 融资类：进口押汇、汇出汇款融资、海外代付 ➢ 资金交易类：即期外汇买卖、远期外汇买卖、即期售汇、
远期售汇等。
2020/9/16
4
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
国际结算出口业务主要产品
➢ 结算类：出口信用证、出口托收、汇入汇款（电汇） ➢ 融资类：出口押汇、福费廷、打包贷款、出口商贴 ➢ 资金交易类：即期外汇买卖、远期外汇买卖、即期结汇、
2020/9/16
11
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
进口结算—进口开证
遵循国际惯例UCP600和ISBP
2020/9/16
12
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
信用证的定义和特点
➢ 信用证：是开证银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的
，有一定金额的，在一定期限内，凭规定的单据，在指定的地点支 付的书面保证。 特点：1. 信用证是开证行以自己的信用做出的付款保证，只要受益人
➢ 受理开证
➢ 对外开立信用证 ➢ 修改信用证 ➢ 信用证来单处理 ➢ 对外承付 ➢ 对外拒付/拒绝承兑 ➢ 付汇及外管申报 ➢ 信用证撤销/注销 ➢ 档案管理
业务流程
2020/9/16
17
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
受理进口开证
➢ 外管及合规性审核：
印鉴核验 开证申请人资格的 审核 用汇审批
➢ 开证申请书完整性的 审核 ➢ 付款担保的 落实
2020/9/16
18
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
开证申请人资格的审核
➢ 首次办理进口开证业务的客户，应提交业务经营许可证及营业执照、税
务登记证和组织机构代码证等文件，以确认其有进出口经营权 ➢ 查询外管相关系统，确认其在贸易外汇收支企业名录及分类状况。按照 A\B\C三类客户的不同进行相关的审核 ➢ 根据申请人的贷款卡，通过人民银行相关系统，确认申请人贷款卡应处 于正常有效状态
提交符合信用证条款的单据，即使开证申请人倒闭 或者无力付款，也必须照付
2. 信用证是一种单据买卖业务，处理的是单据，而不是货物 3. 信用证业务的当事人只受信用证条款的约束
2020/9/16
13
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
进口结算—进口开证
4 信 用 证 通 知
6 交 单 议 付
2020/9/16
19
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
7 议 付
1 签订合同. 5 发货.
3 开出信用证. 8 寄单索汇. 11 付款.
2
申
10 9 放付 单款
请 开 证
2020/9/16
14
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
信用证的定义和特点
➢ 进口信用证是指我行应申请人的要求,向受益人开出信用凭信,保证 在规定的时间内收到满足信用凭信要求的单据的前提下,对外支付信 用凭信指定币种和金额款项的结算方式。
国际结算的分类
按结算工具及其使用方法，可分为汇款（ Remittance)、托收（Collection）、信用证（ Letter of credit）；
按信用工具的性质，分为商业信用和银行信 用，前者包括汇款和托收；后者主要包括信用证
2020/9/16
3
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
文件，应建立签收制度。签收时应核对对方身份、单据、凭证的种 类和份数等
2020/9/16
10
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
银行处理业务的原则
➢ 遵循“有询必查、有查必复”的原则，按照“电查电复，先内后外 ”的方法及时办理查询
➢ 严格按照反洗钱和反恐怖政策的相关规定，及时报告大额及可疑交 易
2020/9/16
15
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
信用证的定义和特点
➢ 出口跟单信用证业务是我行根据进口商银行开来的信用证所规定的 条款，审查出口商交来的单据，办理议付和索汇，并为出口商办理 结汇的一种结算方式。
2020/9/16
16
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
2020/9/16
8
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
银行受理业务的原则
➢ 审查客户办理国际结算业务的资格 ➢ 核验客户的授权人签样及印模授权书等文件 ➢ 要求客户提交书面委托/或合同
2020/9/16
9
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
银行处理业务的原则
➢ 按国际法律、法规和国际惯例办理业务 ➢ 按客户委托和指示办遵照理业务，为客户保密 ➢ 办理业务要及时处理的原则，不得无故拖延积压 ➢ 银行与客户相互之间交互的业务所需要的文件、单机、凭证等重要
远期结汇等。
2020/9/16
5
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
SWIFT
• 环球同业银行金融电讯协会BIC (Bank Indentifier Code)
是一个国家银行同业间非盈利性的国际合作组织， 总部设在比利时布鲁塞尔。成立于1973年。目前拥 有会员国197.会员银行6000多家，日处理SWIFT报文 671万多笔。
SWIFT具有保密性强、费用低、自动化程度较高 （自动核押）等特点。使用标准化的电文格式，为 会员提供安全、可靠、快捷的通讯服务
回执清晰，明确（451:0）
2020/9/16
6
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
国际商会ICC
国际商会银行技术与惯例委员会 主要出版物：UCP600 跟单信用证统一惯例
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
培训内容：国际结算实务
授课人：陈红
2020/9/16Fra bibliotek1江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
课程内容： 第一部分 国际结算总体介绍 第二部分 进口结算产品介绍 第三部分 贸易融资产品介绍
2020/9/16
2
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
2020/9/16
7
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
进口结算 银行实务
➢ 银行受理业务的原则 ➢ 银行处理业务的原则 ➢ 进口开证 ➢ 进口代收 ➢ 汇出汇款 ➢ 进口贸易融资产品
国际结算进口业务主要产品
➢ 结算类：进口信用证、进口代收、汇出汇款（电汇） ➢ 融资类：进口押汇、汇出汇款融资、海外代付 ➢ 资金交易类：即期外汇买卖、远期外汇买卖、即期售汇、
远期售汇等。
2020/9/16
4
江苏省农村信用社联合社2012年新员工培训课件
国际结算出口业务主要产品
➢ 结算类：出口信用证、出口托收、汇入汇款（电汇） ➢ 融资类：出口押汇、福费廷、打包贷款、出口商贴 ➢ 资金交易类：即期外汇买卖、远期外汇买卖、即期结汇、
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进口结算—进口开证
遵循国际惯例UCP600和ISBP
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信用证的定义和特点
➢ 信用证：是开证银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的
，有一定金额的，在一定期限内，凭规定的单据，在指定的地点支 付的书面保证。 特点：1. 信用证是开证行以自己的信用做出的付款保证，只要受益人
➢ 受理开证
➢ 对外开立信用证 ➢ 修改信用证 ➢ 信用证来单处理 ➢ 对外承付 ➢ 对外拒付/拒绝承兑 ➢ 付汇及外管申报 ➢ 信用证撤销/注销 ➢ 档案管理
业务流程
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受理进口开证
➢ 外管及合规性审核：
印鉴核验 开证申请人资格的 审核 用汇审批
➢ 开证申请书完整性的 审核 ➢ 付款担保的 落实
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开证申请人资格的审核
➢ 首次办理进口开证业务的客户，应提交业务经营许可证及营业执照、税
务登记证和组织机构代码证等文件，以确认其有进出口经营权 ➢ 查询外管相关系统，确认其在贸易外汇收支企业名录及分类状况。按照 A\B\C三类客户的不同进行相关的审核 ➢ 根据申请人的贷款卡，通过人民银行相关系统，确认申请人贷款卡应处 于正常有效状态
提交符合信用证条款的单据，即使开证申请人倒闭 或者无力付款，也必须照付
2. 信用证是一种单据买卖业务，处理的是单据，而不是货物 3. 信用证业务的当事人只受信用证条款的约束
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进口结算—进口开证
4 信 用 证 通 知
6 交 单 议 付
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7 议 付
1 签订合同. 5 发货.
3 开出信用证. 8 寄单索汇. 11 付款.
2
申
10 9 放付 单款
请 开 证
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信用证的定义和特点
➢ 进口信用证是指我行应申请人的要求,向受益人开出信用凭信,保证 在规定的时间内收到满足信用凭信要求的单据的前提下,对外支付信 用凭信指定币种和金额款项的结算方式。
国际结算的分类
按结算工具及其使用方法，可分为汇款（ Remittance)、托收（Collection）、信用证（ Letter of credit）；
按信用工具的性质，分为商业信用和银行信 用，前者包括汇款和托收；后者主要包括信用证
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文件，应建立签收制度。签收时应核对对方身份、单据、凭证的种 类和份数等
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银行处理业务的原则
➢ 遵循“有询必查、有查必复”的原则，按照“电查电复，先内后外 ”的方法及时办理查询
➢ 严格按照反洗钱和反恐怖政策的相关规定，及时报告大额及可疑交 易
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信用证的定义和特点
➢ 出口跟单信用证业务是我行根据进口商银行开来的信用证所规定的 条款，审查出口商交来的单据，办理议付和索汇，并为出口商办理 结汇的一种结算方式。
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银行受理业务的原则
➢ 审查客户办理国际结算业务的资格 ➢ 核验客户的授权人签样及印模授权书等文件 ➢ 要求客户提交书面委托/或合同
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银行处理业务的原则
➢ 按国际法律、法规和国际惯例办理业务 ➢ 按客户委托和指示办遵照理业务，为客户保密 ➢ 办理业务要及时处理的原则，不得无故拖延积压 ➢ 银行与客户相互之间交互的业务所需要的文件、单机、凭证等重要
远期结汇等。
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SWIFT
• 环球同业银行金融电讯协会BIC (Bank Indentifier Code)
是一个国家银行同业间非盈利性的国际合作组织， 总部设在比利时布鲁塞尔。成立于1973年。目前拥 有会员国197.会员银行6000多家，日处理SWIFT报文 671万多笔。
SWIFT具有保密性强、费用低、自动化程度较高 （自动核押）等特点。使用标准化的电文格式，为 会员提供安全、可靠、快捷的通讯服务
回执清晰，明确（451:0）
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国际商会ICC
国际商会银行技术与惯例委员会 主要出版物：UCP600 跟单信用证统一惯例
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培训内容：国际结算实务
授课人：陈红
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课程内容： 第一部分 国际结算总体介绍 第二部分 进口结算产品介绍 第三部分 贸易融资产品介绍
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