退休养老规划PPT课件
合集下载
理财规划师培训之退休养老规划PPT课件
• 养老防儿——父母被子女挪用花光退休 金时有所闻
• 养儿不养老——子女有限收入只能养儿 无法养老, 甚至要求父母分摊养孙子女的 负担
10
中国现状未富先老
• 2005年中国65岁及以上老年人口：10055 万，占总人口的比重达到7.7％
• 到2040年，中国老年人口将达三亿八千 万人
• 中国老龄协会调查51％的老人不愿与子 女同住
性定位，即我们每个人都偏好于六种职业类型 中的一类或多类。当属于某一类型的人选择了 相应类型的职业时，即达到了匹配。
25
（四）兰特、布朗和Hackett 社会认识职业理论
• 这一理论的代表人物有哪几个？ • 这一理论着重研究个人效力、结果、预
期和个人目标对个人职业选择的影响。
• 这一理论假设职业选择被个人发展的信 念所影响，并通过以下四个主要渠道进 行改变：A．个人成就；B．替代学习； C．社会同化；D．生理状态和反应。
23
霍伦理论的四种假设：
• A．在我们的文化中，人可以被归类为：现 实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型和传 统型中的一种。
• B．同时也存在着六种相对应的环境模型： 现实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型和 传统型。
• C．人们寻找着能锻炼自己的技术和能力的 环境，表现他们的观点和价值，并承担合理的 问题和角色。
• 现实阶段横跨了青少年中期和青年时期， 它也有三个阶段：探索阶段、具体化阶 段和实施阶段。
20
（二）职业选择的 Super理论
• Donald Super创建了一种具有六个阶段的 职业选择理论，这六个阶段是：
• A．具体化阶段 年龄：14－18 • B．明细化阶段 年龄：18－21 • C．实施阶段 年龄：21－24 • D．确定阶段 年龄：24－35 • E．巩固阶段 年龄：35－54 • F．退休准备阶段 年龄：55以上
• 养儿不养老——子女有限收入只能养儿 无法养老, 甚至要求父母分摊养孙子女的 负担
10
中国现状未富先老
• 2005年中国65岁及以上老年人口：10055 万，占总人口的比重达到7.7％
• 到2040年，中国老年人口将达三亿八千 万人
• 中国老龄协会调查51％的老人不愿与子 女同住
性定位，即我们每个人都偏好于六种职业类型 中的一类或多类。当属于某一类型的人选择了 相应类型的职业时，即达到了匹配。
25
（四）兰特、布朗和Hackett 社会认识职业理论
• 这一理论的代表人物有哪几个？ • 这一理论着重研究个人效力、结果、预
期和个人目标对个人职业选择的影响。
• 这一理论假设职业选择被个人发展的信 念所影响，并通过以下四个主要渠道进 行改变：A．个人成就；B．替代学习； C．社会同化；D．生理状态和反应。
23
霍伦理论的四种假设：
• A．在我们的文化中，人可以被归类为：现 实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型和传 统型中的一种。
• B．同时也存在着六种相对应的环境模型： 现实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型和 传统型。
• C．人们寻找着能锻炼自己的技术和能力的 环境，表现他们的观点和价值，并承担合理的 问题和角色。
• 现实阶段横跨了青少年中期和青年时期， 它也有三个阶段：探索阶段、具体化阶 段和实施阶段。
20
（二）职业选择的 Super理论
• Donald Super创建了一种具有六个阶段的 职业选择理论，这六个阶段是：
• A．具体化阶段 年龄：14－18 • B．明细化阶段 年龄：18－21 • C．实施阶段 年龄：21－24 • D．确定阶段 年龄：24－35 • E．巩固阶段 年龄：35－54 • F．退休准备阶段 年龄：55以上
退休养老规划教育PPT讲授课件
忽然，眼前飘来了许多雪白、晶莹的 花朵， 像柳絮 在漫夭 飞舞。 我急忙 伸出手 想捧住 它，想 留住它 。于是 ，雪花 在我手 中绽开 又害羞 地转瞬 消失。 久违了 ，剔透 的花儿 ，害羞 的花儿 。
由结构复杂、规模庞大的家庭向结构简单、规模较小的家
庭转变 忽然，眼前飘来了许多雪白、晶莹的花朵，像柳絮在漫夭飞舞。我急忙伸出手想捧住它，想留住它。于是，雪花在我手中绽开又害羞地转瞬消失。久违了，剔透的花儿，害羞的花儿。
3、社会养老保险模式
忽然，眼前飘来了许多雪白、晶莹的 花朵， 像柳絮 在漫夭 飞舞。 我急忙 伸出手 想捧住 它，想 留住它 。于是 ，雪花 在我手 中绽开 又害羞 地转瞬 消失。 久违了 ，剔透 的花儿 ，害羞 的花儿 。
2 按照养老保险资金的征集渠道划分 忽然，眼前飘来了许多雪白、晶莹的花朵，像柳絮在漫夭飞舞。我急忙伸出手想捧住它，想留住它。于是，雪花在我手中绽开又害羞地转瞬消失。久违了，剔透的花儿，害羞的花儿。
“养儿防老”的理念发生变化 （二）预期寿命
养老规划中的首要考虑因素，预期寿命越长，养老金越多 可参考保监会发布的人寿保险业经验生命表
一、收集客户信息
（三）退休年龄
忽然，眼前飘来了许多雪白、晶莹的 花朵， 像柳絮 在漫夭 飞舞。 我急忙 伸出手 想捧住 它，想 留住它 。于是 ，雪花 在我手 中绽开 又害羞 地转瞬 消失。 久违了 ，剔透 的花儿 ，害羞 的花儿 。
经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满（ 忽然，眼前飘来了许多雪白、晶莹的 花朵， 像柳絮 在漫夭 飞舞。 我急忙 伸出手 想捧住 它，想 留住它 。于是 ，雪花 在我手 中绽开 又害羞 地转瞬 消失。 久违了 ，剔透 的花儿 ，害羞 的花儿 。
退休养老规划课件
命表，并着手制定项目规划； 2005年6月至9月，第二张生命表编制完成； 2005年11月12日，编制成果通过最终评审，《中国
人寿保险业经验生命表(2000-2003)》将作为寿险 公司的准备金以及偿付能力评估的标准表和寿险定 价的参考表。
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划 第一节 收集客户信息
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划 第一节 收集客户信息
一、家庭结构 2、常见的家庭类型： （1）、夫妻家庭。只有夫妻两人组成的家庭。包
括夫妻自愿不育的丁克家庭、子女不在身边的空巢 家庭以及上未生育的夫妻家庭。 (2)、核心家庭。由父母和未婚子女组成的家庭。 (3)、主干家庭。有两代或者两代以上夫妻组成， 每代最多不超过一对夫妻且中间无断代的家庭，如： 父母和已婚子女组成的家庭。 (4)、联合家庭。指家庭中有任何一代含有两对或 两对以上夫妻的家庭，如父母和两对以上已婚子女 组成的家庭或兄弟姐妹结婚后不分家的家庭。 (5)、其他形式的家庭。包括单亲家庭、隔代家庭、 单身家庭。
第六章 退休养老规划
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划
本章结构：
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划
学习目标： 收集客户退休养老方面的信息； 了解我国基本养老保险制度、企业年金制度、
商业保险产品和我国基本医疗保障体系； 如何运用退休养老工具
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划
本章重点与难来讲，退休养老规划，就 是为了保证客户在将来有一个 自立 、有尊严、高品质的退 休生活，而从现在开始积极实 施的理财方案。
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划
第一节
收集客户信息
一、家庭结构 二、预期寿命 三、退休年龄 四、影响退休养老规划的其他因素
人寿保险业经验生命表(2000-2003)》将作为寿险 公司的准备金以及偿付能力评估的标准表和寿险定 价的参考表。
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划 第一节 收集客户信息
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划 第一节 收集客户信息
一、家庭结构 2、常见的家庭类型： （1）、夫妻家庭。只有夫妻两人组成的家庭。包
括夫妻自愿不育的丁克家庭、子女不在身边的空巢 家庭以及上未生育的夫妻家庭。 (2)、核心家庭。由父母和未婚子女组成的家庭。 (3)、主干家庭。有两代或者两代以上夫妻组成， 每代最多不超过一对夫妻且中间无断代的家庭，如： 父母和已婚子女组成的家庭。 (4)、联合家庭。指家庭中有任何一代含有两对或 两对以上夫妻的家庭，如父母和两对以上已婚子女 组成的家庭或兄弟姐妹结婚后不分家的家庭。 (5)、其他形式的家庭。包括单亲家庭、隔代家庭、 单身家庭。
第六章 退休养老规划
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划
本章结构：
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划
学习目标： 收集客户退休养老方面的信息； 了解我国基本养老保险制度、企业年金制度、
商业保险产品和我国基本医疗保障体系； 如何运用退休养老工具
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划
本章重点与难来讲，退休养老规划，就 是为了保证客户在将来有一个 自立 、有尊严、高品质的退 休生活，而从现在开始积极实 施的理财方案。
退休养老规划课件
第六章 退休养老规划
第一节
收集客户信息
一、家庭结构 二、预期寿命 三、退休年龄 四、影响退休养老规划的其他因素
第六章--退休养老规划PPT课件
结余的1000元到50岁时增长到的数额。 • N=5*12=60,I/Y=1.8,PV=100 000， • PMT=-1000； • 计算：FV=172144（元
13
• 第三步：计算退休基金缺口。 • 338013—172144=17（万元）。 • 王先生的养老金缺口约17万元，不能实现理想
年份的退休。 • 第四步，如果王先生50岁退休，每年应投入的
60岁时才能退休。
15
第二节 提供咨询服务
16
退休养老规划的必要性
• （一）预期寿命的延长 • （二）提前退休 • （三）社会保障与养老金资金不足 • （四）其他不确定因素
17
第二单元养老保险的基本知识 一、社会养老保险概述
（一）养老保险的发展史（《伊丽莎白济贫 法》，英国最早实行社会保障制度的国家）
资金。 • P/Y=12,N=60,I/Y=1.8,FV=338013, • PV=100000;计算PMT=-3644元。 • 也就是说王先生需要每月存款3644元才能保证
他50岁时就退休，现在看是不可能实现的。
14
• 第五步：计算王先生何时能退休。 • P/Y=12, I/Y=1.8, • PV=100000，FV=338013; • PMT=-1000； • 计算：N=180=15（年）。 • • 经过计算，王先生需要再工作15年，到
第六章 退休养老规划
1
第一节 收集客户信息
2
一、退休养老规划的概念
• 为了保证年老时老而有本、老而有乐、老 而有健、老而有伴，而制定人生的理财规 划。
3
一个老人的忠告 • 在我年轻的时候，曾经认为金
钱是世界上最重要的东西之一， 到现在我老了，才知道——
的确是如此
13
• 第三步：计算退休基金缺口。 • 338013—172144=17（万元）。 • 王先生的养老金缺口约17万元，不能实现理想
年份的退休。 • 第四步，如果王先生50岁退休，每年应投入的
60岁时才能退休。
15
第二节 提供咨询服务
16
退休养老规划的必要性
• （一）预期寿命的延长 • （二）提前退休 • （三）社会保障与养老金资金不足 • （四）其他不确定因素
17
第二单元养老保险的基本知识 一、社会养老保险概述
（一）养老保险的发展史（《伊丽莎白济贫 法》，英国最早实行社会保障制度的国家）
资金。 • P/Y=12,N=60,I/Y=1.8,FV=338013, • PV=100000;计算PMT=-3644元。 • 也就是说王先生需要每月存款3644元才能保证
他50岁时就退休，现在看是不可能实现的。
14
• 第五步：计算王先生何时能退休。 • P/Y=12, I/Y=1.8, • PV=100000，FV=338013; • PMT=-1000； • 计算：N=180=15（年）。 • • 经过计算，王先生需要再工作15年，到
第六章 退休养老规划
1
第一节 收集客户信息
2
一、退休养老规划的概念
• 为了保证年老时老而有本、老而有乐、老 而有健、老而有伴，而制定人生的理财规 划。
3
一个老人的忠告 • 在我年轻的时候，曾经认为金
钱是世界上最重要的东西之一， 到现在我老了，才知道——
的确是如此
理财规划师课件-退休养老规划
的法律风险。
05
实际案例分析
案例一：一对年轻夫妇的退休养老规划
客户情况
一对30岁左右的年轻夫妇，双方都有稳定的工作，收入中等，有一个 小孩。
规划目标
确保夫妇俩在退休后能够保持一定的生活品质，并确保小孩的教育费 用。
规划方案
建议客户定期储蓄和投资，积累退休资金；购买养老保险和年金保险 ，为退休生活提供稳定的经济来源；为小孩设立教育基金。
税收筹划：如何合理利用税收政策降低税负
了解税收政策
理财规划师需要了解国家税收政 策，包括个人所得税、遗产税等 ，以便为客户提供合理的税收筹
划建议。
合理利用税收政策
理财规划师可以通过合理利用税 收政策，降低客户的税负，提高
客户的退休养老资产。
合法合规
在制定税收筹划方案时，理财规 划师需要确保方案合法合规，避 免因违反税收法规而引发不必要
06
总结与展望
总结：退休养老规划的核心要点与建议
核心要点
理财规划师在退休养老规划中需要关 注的核心要点包括退休目标设定、风 险评估、投资组合配置、保险保障安 排以及退休后的现金流管理等。
建议
理财规划师应为客户提供个性化的退 休养老规划建议，包括资产配置、投 资策略、保险选择等方面的专业意见 ，以帮助客户实现退休后的财务自由 和生活品质。
定期存款
适合长期规划，利率相对较高，可以满足养老资金长期稳定 的收益需求。
养老保险
传统型养老保险
提供固定养老金，保障水平稳定，风 险低。
投资型养老保险
将养老保险金投资于资本市场，追求 更高的收益，但风险也相应较高。
股票、债券与基金
股票
长期投资可以获得资本增值，但 风险较高，需要投资者具备一定
05
实际案例分析
案例一：一对年轻夫妇的退休养老规划
客户情况
一对30岁左右的年轻夫妇，双方都有稳定的工作，收入中等，有一个 小孩。
规划目标
确保夫妇俩在退休后能够保持一定的生活品质，并确保小孩的教育费 用。
规划方案
建议客户定期储蓄和投资，积累退休资金；购买养老保险和年金保险 ，为退休生活提供稳定的经济来源；为小孩设立教育基金。
税收筹划：如何合理利用税收政策降低税负
了解税收政策
理财规划师需要了解国家税收政 策，包括个人所得税、遗产税等 ，以便为客户提供合理的税收筹
划建议。
合理利用税收政策
理财规划师可以通过合理利用税 收政策，降低客户的税负，提高
客户的退休养老资产。
合法合规
在制定税收筹划方案时，理财规 划师需要确保方案合法合规，避 免因违反税收法规而引发不必要
06
总结与展望
总结：退休养老规划的核心要点与建议
核心要点
理财规划师在退休养老规划中需要关 注的核心要点包括退休目标设定、风 险评估、投资组合配置、保险保障安 排以及退休后的现金流管理等。
建议
理财规划师应为客户提供个性化的退 休养老规划建议，包括资产配置、投 资策略、保险选择等方面的专业意见 ，以帮助客户实现退休后的财务自由 和生活品质。
定期存款
适合长期规划，利率相对较高，可以满足养老资金长期稳定 的收益需求。
养老保险
传统型养老保险
提供固定养老金，保障水平稳定，风 险低。
投资型养老保险
将养老保险金投资于资本市场，追求 更高的收益，但风险也相应较高。
股票、债券与基金
股票
长期投资可以获得资本增值，但 风险较高，需要投资者具备一定
《退休养老规划》课件
《退休养老规划》课件
目录 CONTENT
• 退休养老规划概述 • 退休养老规划的财务考虑 • 退休养老规划的投资策略 • 退休养老规划的风险管理 • 退休养老规划的法律与税务问题 • 退休养老规划的未来展望
01
退休养老规划概述
退休养老规划的定义
退休养老规划是指个人或家庭在退休前 及退休后，为保障老年生活品质，结合 自身财务状况和风险承受能力，对养老 金、医疗、住房等进行全面规划的过程
。
退休养老规划的目标是确保个人或家庭 在退休后能够维持一定的生活水平，满 足养老需求，实现老有所养、老有所依
、老有所乐。
退休养老规划的内容包括养老金来源、 医疗保障、住房安排、生活费用等多个 方面，需要综合考虑个人或家庭的财务 状况、风险承受能力、养老需求等因素
。
退休养老规划的重要性
随着人口老龄化的加剧，养老问题已 经成为社会关注的热点，提前进行退 休养老规划有助于减轻社会负担，提 高老年人的生活品质。
长期投资
退休养老规划是一个长 期的过程，需要用长期 投资的眼光来看待投资
。
风险与收益平衡
在投资过程中，要平衡 风险和收益，不要追求 过高的收益而忽视风险
。
定期调整
根据市场变化和自身情 况，定期调整投资组合
。
投资工具
股票
投资优质股票，分享企业成长的红利。
基金
投资基金，让专业的基金经理为你管理资产 。
社交风险
退休后社交圈可能发生变 化，需要积极拓展社交网 络，保持与家人和朋友的 联系。
风险评估
健康风险评估
定期进行体检，了解自身健康状 况，评估未来可能出现的健康问
题。
财务风பைடு நூலகம்评估
目录 CONTENT
• 退休养老规划概述 • 退休养老规划的财务考虑 • 退休养老规划的投资策略 • 退休养老规划的风险管理 • 退休养老规划的法律与税务问题 • 退休养老规划的未来展望
01
退休养老规划概述
退休养老规划的定义
退休养老规划是指个人或家庭在退休前 及退休后，为保障老年生活品质，结合 自身财务状况和风险承受能力，对养老 金、医疗、住房等进行全面规划的过程
。
退休养老规划的目标是确保个人或家庭 在退休后能够维持一定的生活水平，满 足养老需求，实现老有所养、老有所依
、老有所乐。
退休养老规划的内容包括养老金来源、 医疗保障、住房安排、生活费用等多个 方面，需要综合考虑个人或家庭的财务 状况、风险承受能力、养老需求等因素
。
退休养老规划的重要性
随着人口老龄化的加剧，养老问题已 经成为社会关注的热点，提前进行退 休养老规划有助于减轻社会负担，提 高老年人的生活品质。
长期投资
退休养老规划是一个长 期的过程，需要用长期 投资的眼光来看待投资
。
风险与收益平衡
在投资过程中，要平衡 风险和收益，不要追求 过高的收益而忽视风险
。
定期调整
根据市场变化和自身情 况，定期调整投资组合
。
投资工具
股票
投资优质股票，分享企业成长的红利。
基金
投资基金，让专业的基金经理为你管理资产 。
社交风险
退休后社交圈可能发生变 化，需要积极拓展社交网 络，保持与家人和朋友的 联系。
风险评估
健康风险评估
定期进行体检，了解自身健康状 况，评估未来可能出现的健康问
题。
财务风பைடு நூலகம்评估
如何规划退休生涯 PPT课件
16
避开趋势转坏的市场 转上趋势仍往上的市场
• 当股票型基金在熊市全面下跌时，可将前一、二名基金保 留，其余基金全数转换至债券型。当牛市来临时全面转进 股票型，努力冲刺，根据历史经验，在跌势市场中相对抗 跌的基金，当趋势反转时，表现也较佳。
• 一季作为检视投资组合，以决定是否转换基金，以相对排 名来汰弱留强，以季线趋势来趋多避空，此方法标准明确 易行，在空头时让报酬率损失降到最低，多空不明时利用 投资组合的力量，在多头时尽情享受净值的成长，稳健提 升长期投资报酬率。
【累积你的财富】
• 高收入不等于有财富，存不下来亦等于零。如何累积财富分两 方面：一是有效管控赚得的薪资，节流花费支出。二是储蓄兼 投资理财，储蓄的部份在如何提高投资报酬率，而复利的累积 方式才会有报酬率；它能在二十年为你累积一笔财富，实现你 个人的人生梦想。
20
【专家给工作人的投资建议：】
1. 设立具体的财富目标：设立多久存到多少钱的目标，以利执 行与检视。
• 当市场行情低迷的时候，一个没有组合的投资者，可能 比一个有组合的投资者，亏损多达三倍。
10
长期投资才有可能赚到钱？
1. 景气循环：金融投资长期看来，是一波比一波高，但一个大 波段可能长达5至7年，若再进场时刚好买在高点﹝事后才知 道﹞，短期内需要用钱时，又必须卖出股票或赎回基金，此 时也只有忍痛杀出。但若持有时间长达15年或者更长，可跨 过好几个景气循环，即使进场时买到一个波段的高点，还是 有可能等到下一个波段高点时，再卖出获利。金融市场的短 期波动较为随机，难以预测，赚赔以机运的成分居多。
2. 在不景气或没有资产的时候，尽量不要有负债，或是延缓享 受。
3. 不要认为有一份工作就可以消费无限：许多年轻的上班族， 喜欢刷卡延付或是运用循环利息， 通常得不偿失。
避开趋势转坏的市场 转上趋势仍往上的市场
• 当股票型基金在熊市全面下跌时，可将前一、二名基金保 留，其余基金全数转换至债券型。当牛市来临时全面转进 股票型，努力冲刺，根据历史经验，在跌势市场中相对抗 跌的基金，当趋势反转时，表现也较佳。
• 一季作为检视投资组合，以决定是否转换基金，以相对排 名来汰弱留强，以季线趋势来趋多避空，此方法标准明确 易行，在空头时让报酬率损失降到最低，多空不明时利用 投资组合的力量，在多头时尽情享受净值的成长，稳健提 升长期投资报酬率。
【累积你的财富】
• 高收入不等于有财富，存不下来亦等于零。如何累积财富分两 方面：一是有效管控赚得的薪资，节流花费支出。二是储蓄兼 投资理财，储蓄的部份在如何提高投资报酬率，而复利的累积 方式才会有报酬率；它能在二十年为你累积一笔财富，实现你 个人的人生梦想。
20
【专家给工作人的投资建议：】
1. 设立具体的财富目标：设立多久存到多少钱的目标，以利执 行与检视。
• 当市场行情低迷的时候，一个没有组合的投资者，可能 比一个有组合的投资者，亏损多达三倍。
10
长期投资才有可能赚到钱？
1. 景气循环：金融投资长期看来，是一波比一波高，但一个大 波段可能长达5至7年，若再进场时刚好买在高点﹝事后才知 道﹞，短期内需要用钱时，又必须卖出股票或赎回基金，此 时也只有忍痛杀出。但若持有时间长达15年或者更长，可跨 过好几个景气循环，即使进场时买到一个波段的高点，还是 有可能等到下一个波段高点时，再卖出获利。金融市场的短 期波动较为随机，难以预测，赚赔以机运的成分居多。
2. 在不景气或没有资产的时候，尽量不要有负债，或是延缓享 受。
3. 不要认为有一份工作就可以消费无限：许多年轻的上班族， 喜欢刷卡延付或是运用循环利息， 通常得不偿失。
退休规划培训课件(PPT 40张)
的社会养老保险（续）
职工领取社会养老保险金的条件
达到法定退休年龄，并已办理退休手续 男职工年满60周岁 女干部年满55周岁；女工人年满50周岁 所在单位和个人依法参加养老保险并履行了缴费义务 个人缴费至少满15年
n
社会养老保险金 = 基础养老金 + 个人账户养老金 基础养老金
社会统筹和个人账户相结合 社会统筹账户进行部分的代际转移 个人缴费：工资总额的8%，进入个人账户 单位缴费：工资总额的22%（上海），进入社 会统筹账户 上限：上年度当地平均工资的300% 下限：上年度当地平均工资的60%
养老保险费用由国家、企业、职工共同负担
工资总额的上限和下限
社会养老保险
社会养老保险制度的特点
社会养老保险的类型（1） 按保险金缴费分配方式分类
投保资助型养老保险（传统模式）
所缴费用和利息，不分配到个人账户 成员缴费量与领取待遇关联不大 有利于低收入者
所缴费用和利息，分配到个人账户 成员缴费量与领取待遇完全关联 缺乏互助互济性，低收入者的退休生活保障 小
自愿参与原则 个人账户原则，企业年金所有权属于个人 信托原则，企业年金进行信托管理 市场化管理原则，政府不直接介入 效率优先，兼顾公平原则
我国企业年金建立的基本原则
二、企业年金（续）
n
按年金计发办法，企业年金分两种： 待遇确定型企业年金（DB型）
n
n n
员工退休后每年可领取的企业年金金额不变，类似一般的 商业养老保险 一般不设立个人账户，由企业全额缴费 积累的年金一般投资于低风险的固定收益资产 员工退休后每年可领取的企业年金金额受投资收益率影响 一般设立个人账户，由企业和员工共同缴费 积累的年金部分投资于风险适当的权益类资产，如蓝筹股
职工领取社会养老保险金的条件
达到法定退休年龄，并已办理退休手续 男职工年满60周岁 女干部年满55周岁；女工人年满50周岁 所在单位和个人依法参加养老保险并履行了缴费义务 个人缴费至少满15年
n
社会养老保险金 = 基础养老金 + 个人账户养老金 基础养老金
社会统筹和个人账户相结合 社会统筹账户进行部分的代际转移 个人缴费：工资总额的8%，进入个人账户 单位缴费：工资总额的22%（上海），进入社 会统筹账户 上限：上年度当地平均工资的300% 下限：上年度当地平均工资的60%
养老保险费用由国家、企业、职工共同负担
工资总额的上限和下限
社会养老保险
社会养老保险制度的特点
社会养老保险的类型（1） 按保险金缴费分配方式分类
投保资助型养老保险（传统模式）
所缴费用和利息，不分配到个人账户 成员缴费量与领取待遇关联不大 有利于低收入者
所缴费用和利息，分配到个人账户 成员缴费量与领取待遇完全关联 缺乏互助互济性，低收入者的退休生活保障 小
自愿参与原则 个人账户原则，企业年金所有权属于个人 信托原则，企业年金进行信托管理 市场化管理原则，政府不直接介入 效率优先，兼顾公平原则
我国企业年金建立的基本原则
二、企业年金（续）
n
按年金计发办法，企业年金分两种： 待遇确定型企业年金（DB型）
n
n n
员工退休后每年可领取的企业年金金额不变，类似一般的 商业养老保险 一般不设立个人账户，由企业全额缴费 积累的年金一般投资于低风险的固定收益资产 员工退休后每年可领取的企业年金金额受投资收益率影响 一般设立个人账户，由企业和员工共同缴费 积累的年金部分投资于风险适当的权益类资产，如蓝筹股
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
退休养老规划
中国注册理财规划师协会 培训师 李春玉
.
1
李春玉同志简历
1979~1982 哈理工大学
企业管理专业学习
并荣获管理学 学士；
1982~2000 在哈尔滨电站研究所工作，
任工程师、高级工程师；
1994~
加入中国民主建国会；
2000~
在平安保险公司工作。
任产品和保险代理人讲师
2006~
获理财规划师资格证书
经过三个阶段：幻想阶段、试验阶段（童年-
-高中毕业）、现实阶段（青少年中期—青年
时期）。
现实阶段又分为三个阶段：探索阶段、
具体化阶段和实施阶段。.
5
职业规划的基本知识
分析需求
2、职业规划的理论回顾
（2）Super理论：
该理论强调了个人世间职业选择有六个
阶段：
（1）具体化阶段：14—18岁；
（2）明细化阶段：18—21岁；
业定位、寻找工作、职业成长、更换工作和最 终的退休。
理财规划师关注的是客户财富的增减和 现金流的出入，不可避免地要涉及客户的职业 及发展问题。
.
4
职业规划的基本知识
分析需求
2、职业规划的理论回顾
（1）GGAH理论：
影响职业选择的四个因素：真实需要、
教育因素、情感因素、个人价值。
它假设职业选择是一个发展的过程，要
霍伦理论建立在四种假设之上：
①人可以被归类为：现实型、钻研型、艺
术型、社会型、冒险型和传统型；②同时也存
在着六种相对应的环境；③人们寻找着能锻炼
自己的环境，表现他们的观点，并承担相应的
角色；④个性和环境决定. 行为。
7
职业规划的基本知识
分析需求
2、职业规划的理论回顾 （4）兰特、布朗和Hackett社会认识职业
.
16
制定方案
建立退休养老规划的原则
1、及早规划原则。 2、弹性化原则。 3、退休基金使用的收益化原则。在稳健
的前提下寻求收益的最大化。 4、保证给付的资金满足基本支出，回报
较高的其他投资满足生活品质支出的原则。 5、谨慎性原则。多估计些支出，少估计
些收入，使退休后的生活有更多的财务资源。
.
17
调整退休养老规划
（1）个人；收集有关个人的全部信息；
（2）选择；
（3）匹配；
（4）行动。
只有科学的选择职业选择才能保证你的
选择是最适合的。
.
9
分析需求
职业规划的基本知识
4、职业规划和理财
理财规划师对客户的职业建议应该包括：
（1）需要（期望）；
（2）（优势/劣势/机遇/挑战）分析；
（3）分析资产负债表；
（4）使职业选择清晰化；
任中国注册理财规划师协会
首届培训师
.
2
退休养老规划
分析需求
学习目标： 1、能够根据客户的退休养老信息，分析
客户的退休养老需求。 2、能够制定退休养老规划方案。 3、根据客户退休目标、资金需求、预期
收入和各因素的变化调整规划方案。
.
3
职业规划的基本知识
分析需求
1、什么是职业规划？ 职业规划是涉及人一生的过程，包括职
（3）实施阶段：21—24岁；
（4）确定阶段：24—35岁；
（5）巩固阶段：35—54岁；
（6）退休准备阶段：55. 岁。
6
分析需求
职业规划的基本知识
2、职业规划的理论回顾
（3）Hollandr的职业象征论：
霍伦理论是建立在人生定位这一概念基
础之上，人之所以会被某一种职业所吸引，是
因为它满足了他们的个人需求。
调整方案
例4—5，老李今年40岁，打算60岁退休， 考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10 万元。老李预计可以活到85岁。老李拿出10 万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每
年年末投入一笔固定的资金。在退休前采取较 为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退 休后采取较为保守的投资策略，回报率6%。
（3）客户有资产保全的需要（准备退休
时和已经退休时）。
以上种种情况，都可以通过安养信托机
制达到资产管理、转移、控制、保全等各项现
实生活上的需要。 .
12
分析需求
安养信托的基本知识
3、安养信托的四个案例 （1）退休之后投资股票的烦恼。 （2）退休后拿到一大笔钱，如何面对亲
友的借钱？ （3）“20年前的大老板，如今没饭吃。” （4）转移财产，承担有限责任，保证自
理论： 这一理论假设职业选择被个人发展的信
念所影响。并通过以下四个渠道进行改变：个 人成就、替代学习、社会同化、生理状态和反 应。
它所着重研究的是个人效力、结果、预 期和个人目标对个人职业选择的影响。
.
8
职业规划的基本知识
分析需求
3、进行职业规划的过程
职业选择是职业规划中最为重要的阶段，
主要包括以下四个步骤：
指定的受益人领取本金或孳息，信托期满再由
受托人将剩余的信托财产交付受益人的一种信
托行为。
信托财产主要投向基金、存款、股票等
金融工具。
.
11
分析需求
安养信托的基本知识
2、客户为什么需要安养信托？
这是因为客户有资产管理和资产保全的
需要。
（1）客户对管理财产有三“不”：不能、
不愿、不擅长；
（2）客户有转移资产的需要；
.
14
制定方案
退休养老规划的工作程序
2、确定客户退休后的资金需求，找出差 距并制定详细的退休养老规划 。
通常，理财规划师可以利用提高储蓄的 比例、延长工作年限并推迟退休、进行更高投 资收益率的投资、减少退休后的花费和参加额 外的商业保险等方式来实现退休养老计划的进 一步修改。
.
15
制定方案
影响退休养老规划的客观因素
1、退休时间。男性60岁，女性55岁。
2、性别差异。妇女的平均寿命比男人长7
年，需要更多的现金来应付这多出来的几年时
间。
3、人口结构。我国60岁以上人口已占全世
界的1/5，中国已成为老龄化速度最快、老年
人口最多的国家。
4、经济运行周期。中国经济很有可能在今
后一个时期从高速增长过渡到平稳增长。
5、利率及通货膨胀的长期趋势。
己和家人以后的生活保障。
.
13
制定方案
退休养老规划的工作程序
1、预测退休收入 客户的退休收入包括社会保障、企业年
金、商业保险、投资收益和兼职收入等。 对客户退休收入的预测，主要是基于客
户当前的退休养老规划。 由于退休养老规划往往涉及较长的时期，
不确定因素很多，因此，理财规划师在预测收 入时不应过分强调准确，而应充分利用专业知 识加以判断。
（5）阻碍；（6）制定提升计划；
（7）寻求帮助；（8）寻求提升；
（9）区分人生不同时期、不同性别、不
同种族的差异。
.
10
分析需求
安养信托的基本知识
1、安养信托的含义
安养信托是指由委托人与受托人签订信
托契约，将信托资金一次交付给受托人，由受
托人依照委托人的指示，挑选适当的金融产品
为投资组合，于约定的信托期间内，由委托人
中国注册理财规划师协会 培训师 李春玉
.
1
李春玉同志简历
1979~1982 哈理工大学
企业管理专业学习
并荣获管理学 学士；
1982~2000 在哈尔滨电站研究所工作，
任工程师、高级工程师；
1994~
加入中国民主建国会；
2000~
在平安保险公司工作。
任产品和保险代理人讲师
2006~
获理财规划师资格证书
经过三个阶段：幻想阶段、试验阶段（童年-
-高中毕业）、现实阶段（青少年中期—青年
时期）。
现实阶段又分为三个阶段：探索阶段、
具体化阶段和实施阶段。.
5
职业规划的基本知识
分析需求
2、职业规划的理论回顾
（2）Super理论：
该理论强调了个人世间职业选择有六个
阶段：
（1）具体化阶段：14—18岁；
（2）明细化阶段：18—21岁；
业定位、寻找工作、职业成长、更换工作和最 终的退休。
理财规划师关注的是客户财富的增减和 现金流的出入，不可避免地要涉及客户的职业 及发展问题。
.
4
职业规划的基本知识
分析需求
2、职业规划的理论回顾
（1）GGAH理论：
影响职业选择的四个因素：真实需要、
教育因素、情感因素、个人价值。
它假设职业选择是一个发展的过程，要
霍伦理论建立在四种假设之上：
①人可以被归类为：现实型、钻研型、艺
术型、社会型、冒险型和传统型；②同时也存
在着六种相对应的环境；③人们寻找着能锻炼
自己的环境，表现他们的观点，并承担相应的
角色；④个性和环境决定. 行为。
7
职业规划的基本知识
分析需求
2、职业规划的理论回顾 （4）兰特、布朗和Hackett社会认识职业
.
16
制定方案
建立退休养老规划的原则
1、及早规划原则。 2、弹性化原则。 3、退休基金使用的收益化原则。在稳健
的前提下寻求收益的最大化。 4、保证给付的资金满足基本支出，回报
较高的其他投资满足生活品质支出的原则。 5、谨慎性原则。多估计些支出，少估计
些收入，使退休后的生活有更多的财务资源。
.
17
调整退休养老规划
（1）个人；收集有关个人的全部信息；
（2）选择；
（3）匹配；
（4）行动。
只有科学的选择职业选择才能保证你的
选择是最适合的。
.
9
分析需求
职业规划的基本知识
4、职业规划和理财
理财规划师对客户的职业建议应该包括：
（1）需要（期望）；
（2）（优势/劣势/机遇/挑战）分析；
（3）分析资产负债表；
（4）使职业选择清晰化；
任中国注册理财规划师协会
首届培训师
.
2
退休养老规划
分析需求
学习目标： 1、能够根据客户的退休养老信息，分析
客户的退休养老需求。 2、能够制定退休养老规划方案。 3、根据客户退休目标、资金需求、预期
收入和各因素的变化调整规划方案。
.
3
职业规划的基本知识
分析需求
1、什么是职业规划？ 职业规划是涉及人一生的过程，包括职
（3）实施阶段：21—24岁；
（4）确定阶段：24—35岁；
（5）巩固阶段：35—54岁；
（6）退休准备阶段：55. 岁。
6
分析需求
职业规划的基本知识
2、职业规划的理论回顾
（3）Hollandr的职业象征论：
霍伦理论是建立在人生定位这一概念基
础之上，人之所以会被某一种职业所吸引，是
因为它满足了他们的个人需求。
调整方案
例4—5，老李今年40岁，打算60岁退休， 考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10 万元。老李预计可以活到85岁。老李拿出10 万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每
年年末投入一笔固定的资金。在退休前采取较 为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退 休后采取较为保守的投资策略，回报率6%。
（3）客户有资产保全的需要（准备退休
时和已经退休时）。
以上种种情况，都可以通过安养信托机
制达到资产管理、转移、控制、保全等各项现
实生活上的需要。 .
12
分析需求
安养信托的基本知识
3、安养信托的四个案例 （1）退休之后投资股票的烦恼。 （2）退休后拿到一大笔钱，如何面对亲
友的借钱？ （3）“20年前的大老板，如今没饭吃。” （4）转移财产，承担有限责任，保证自
理论： 这一理论假设职业选择被个人发展的信
念所影响。并通过以下四个渠道进行改变：个 人成就、替代学习、社会同化、生理状态和反 应。
它所着重研究的是个人效力、结果、预 期和个人目标对个人职业选择的影响。
.
8
职业规划的基本知识
分析需求
3、进行职业规划的过程
职业选择是职业规划中最为重要的阶段，
主要包括以下四个步骤：
指定的受益人领取本金或孳息，信托期满再由
受托人将剩余的信托财产交付受益人的一种信
托行为。
信托财产主要投向基金、存款、股票等
金融工具。
.
11
分析需求
安养信托的基本知识
2、客户为什么需要安养信托？
这是因为客户有资产管理和资产保全的
需要。
（1）客户对管理财产有三“不”：不能、
不愿、不擅长；
（2）客户有转移资产的需要；
.
14
制定方案
退休养老规划的工作程序
2、确定客户退休后的资金需求，找出差 距并制定详细的退休养老规划 。
通常，理财规划师可以利用提高储蓄的 比例、延长工作年限并推迟退休、进行更高投 资收益率的投资、减少退休后的花费和参加额 外的商业保险等方式来实现退休养老计划的进 一步修改。
.
15
制定方案
影响退休养老规划的客观因素
1、退休时间。男性60岁，女性55岁。
2、性别差异。妇女的平均寿命比男人长7
年，需要更多的现金来应付这多出来的几年时
间。
3、人口结构。我国60岁以上人口已占全世
界的1/5，中国已成为老龄化速度最快、老年
人口最多的国家。
4、经济运行周期。中国经济很有可能在今
后一个时期从高速增长过渡到平稳增长。
5、利率及通货膨胀的长期趋势。
己和家人以后的生活保障。
.
13
制定方案
退休养老规划的工作程序
1、预测退休收入 客户的退休收入包括社会保障、企业年
金、商业保险、投资收益和兼职收入等。 对客户退休收入的预测，主要是基于客
户当前的退休养老规划。 由于退休养老规划往往涉及较长的时期，
不确定因素很多，因此，理财规划师在预测收 入时不应过分强调准确，而应充分利用专业知 识加以判断。
（5）阻碍；（6）制定提升计划；
（7）寻求帮助；（8）寻求提升；
（9）区分人生不同时期、不同性别、不
同种族的差异。
.
10
分析需求
安养信托的基本知识
1、安养信托的含义
安养信托是指由委托人与受托人签订信
托契约，将信托资金一次交付给受托人，由受
托人依照委托人的指示，挑选适当的金融产品
为投资组合，于约定的信托期间内，由委托人