资金收付管理制度
公司收付款管理制度_模板
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金的安全、高效运行，规范收付款流程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有与资金收付相关的业务活动，包括但不限于销售、采购、投资、融资等。
第三条本制度遵循合法性、合规性、安全性、高效性的原则。
第二章收款管理第四条收款原则（一）确保所有收款行为符合国家法律法规和公司规章制度。
（二）收款前需核实收款依据，确保收款的真实性、合法性。
（三）收款过程中，应确保资金安全，防止欺诈、侵占等违法行为。
第五条收款流程（一）销售部门在确认客户付款后，将收款凭证交至财务部门。
（二）财务部门对收款凭证进行审核，确保收款的真实性、合法性。
（三）财务部门在审核无误后，将款项存入公司指定账户。
（四）财务部门定期对收款情况进行汇总、统计，并向公司领导汇报。
第六条收款职责（一）销售部门负责收款凭证的提供和确认。
（二）财务部门负责收款凭证的审核、存入款项。
第三章付款管理第七条付款原则（一）确保所有付款行为符合国家法律法规和公司规章制度。
（二）付款前需核实付款依据，确保付款的真实性、合法性。
（三）付款过程中，应确保资金安全，防止欺诈、侵占等违法行为。
第八条付款流程（一）各部门在确认付款需求后，填写《付款申请单》。
（二）财务部门对《付款申请单》进行审核，确保付款的真实性、合法性。
（三）财务部门在审核无误后，办理付款手续。
（四）财务部门定期对付款情况进行汇总、统计，并向公司领导汇报。
第九条付款职责（一）各部门负责提供付款依据，填写《付款申请单》。
（二）财务部门负责《付款申请单》的审核、办理付款手续。
第四章对账管理第十条对账原则（一）确保公司账户余额与银行对账单相符。
（二）及时发现问题，防范资金风险。
第十一条对账流程（一）财务部门每月定期与银行进行对账。
（二）财务部门在发现差异时，及时查找原因，并向公司领导汇报。
（三）财务部门根据对账结果，对账户进行调整。
第十二条对账职责（一）财务部门负责与银行进行对账。
公司收付款流程管理制度
第一章总则第一条为了加强公司收付款管理，确保资金安全、合规、高效地流转，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各岗位的收付款活动。
第三条公司收付款管理遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度。
2. 安全保密：确保收付款信息的安全，防止信息泄露。
3. 及时准确：确保收付款信息的及时、准确传递。
4. 简便高效：优化收付款流程，提高工作效率。
第二章收款流程第四条收款申请1. 各部门在收到收款需求后，填写《收款申请单》，注明收款金额、收款方式、收款时间等信息。
2. 《收款申请单》经部门负责人审批后，报财务部审核。
第五条收款审核1. 财务部对《收款申请单》进行审核，确认收款事项的真实性、合规性。
2. 审核通过后，财务部将《收款申请单》及相关资料提交给审批人。
第六条收款执行1. 审批人审核《收款申请单》及相关资料后，签署审批意见。
2. 财务部根据审批意见，执行收款操作。
3. 收款完成后，财务部将收款凭证及相关资料归档。
第三章付款流程第七条付款申请1. 各部门在发生付款需求时，填写《付款申请单》，注明付款金额、付款方式、付款时间等信息。
2. 《付款申请单》经部门负责人审批后，报财务部审核。
第八条付款审核1. 财务部对《付款申请单》进行审核，确认付款事项的真实性、合规性。
2. 审核通过后，财务部将《付款申请单》及相关资料提交给审批人。
第九条付款执行1. 审批人审核《付款申请单》及相关资料后，签署审批意见。
2. 财务部根据审批意见，执行付款操作。
3. 付款完成后，财务部将付款凭证及相关资料归档。
第四章财务监督第十条财务部负责对收付款流程进行监督，确保收付款活动的合规性。
第十一条财务部定期对收付款流程进行检查，发现问题及时整改。
第五章附则第十二条本制度由财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施。
第十四条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和完善。
资金收付与资金调拨制度
资金收付与资金调拨制度第一章总则第一条为了规范资金的收付和调拨，提高资金使用效率，确保企业的正常运营，订立本制度。
第二条本制度适用于企业的全部部门和员工，包含财务部门、行政部门、生产部门等。
第三条资金收付规定了企业内外资金的收取、支出等基本规定。
资金调拨规定了企业内不同部门之间的资金调拨程序和要求。
第四条任何资金收付和资金调拨都应严格遵守国家法律法规以及企业的财务制度。
第二章资金收付制度第五条企业的资金收付包含现金收付和非现金收付两种方式。
非现金收付包含电汇、支票、支出宝、微信支出等。
第六条资金收取必需经过授权人的批准，并及时登记。
资金支出必需经过财务部门的审核，并进行相应的会计处理。
第七条资金收取时，收款人应当开具正式发票或收据，明确注明收款金额、收款日期和收款用途。
第八条资金支出时，必需经过财务部门的审批，并依照合同商定或相关文件的要求进行支出。
第九条资金支出可以通过银行转账、支票支出、第三方支出等方式进行，必需确保资金的安全和准确性。
第十条全部收款和付款的凭证必需按规定时间内存档，并妥当保管，以备查询和审计之用。
第三章资金调拨制度第十一条资金调拨是指企业内不同部门之间或不同用途之间的资金转移。
第十二条资金调拨必需符合企业的预算和财务计划，遵从合理、规范、公正、透亮的原则。
第十三条资金调拨应经过申请、审批和执行三个环节，确保资金调拨的合理性和准确性。
第十四条资金调拨申请者必需填写资金调拨申请表，并附上相应的资料和证明文件。
第十五条资金调拨申请表必需包含调拨金额、调拨原因、调拨部门和调拨时间等相关信息，并经部门负责人签字确认。
第十六条资金调拨的审批流程应当依照企业规定的权限和程序进行，并由财务部门负责审批。
第十七条资金调拨执行时，必需依照审批的金额、用途和时间进行，不得擅自转变或延迟。
第十八条资金调拨的执行人员必需将执行情况及时报告财务部门，并供应相关的支持料子。
第四章监督与考核第十九条财务部门负责对资金收付和资金调拨的执行情况进行日常监督和审核。
资金收付管理制度
资金收付管理制度第一章总则第一条为规范公司资金收付管理行为，保障公司资金安全和合法权益，制定本制度。
第二条公司全体员工应当遵守本制度，确保资金收付合规、透明、公正。
第三条公司财务部门负责本制度的执行，并定期对公司资金收付情况进行检查和评估。
第四条公司资金包括现金、银行存款、应收账款、应付账款等，资金来源包括销售收入、借款、投资等。
第五条公司资金使用应当符合公司经营活动的合法需求，不得滥用或挪用资金。
第六条公司应当建立健全的资金收付管理制度，配备专门人员进行资金管理和监督。
第七条公司应当根据资金动态变化，制定灵活的资金收付计划，确保资金使用和储备的合理性和安全性。
第八条公司应当定期对资金收付情况进行外部审计，及时发现并解决资金管理中存在的问题。
第二章资金收款管理第九条公司应当建立完善的收款流程，明确收款责任人和审批程序。
第十条公司接受客户付款应当提供有效的收据，确保收款记录准确完整。
第十一条公司应当及时对收到的款项进行清点核对，确保资金数量和真实性。
第十二条财务部门应当及时将收到的款项存入公司指定的银行账户，不得私自挪用或占用。
第十三条公司应当建立健全的应收账款管理制度，及时催收欠款并核对账目。
第十四条公司应当对现金收款流程进行规范，建立相应的现金管控制度，确保现金安全。
第三章资金支付管理第十五条公司应当建立完善的支付流程，明确支付责任人和审批程序。
第十六条公司应当制定支付计划，按时足额支付各项应付账款。
第十七条公司应当建立健全的备付金管理制度，确保备付金的合理使用和安全储存。
第十八条公司在进行大额支付时应当进行资金审查和授权程序，确保资金流动的合法性和安全性。
第十九条公司应当建立健全的资金归集制度，及时将各部门的资金归集到公司账户中，统一管理。
第二十条公司应当加强对支付操作的监督和检查，及时发现和纠正支付过程中存在的问题。
第四章资金监管制度第二十一条公司应当建立健全的资金监管制度，对各项资金进行分类管理和风险评估。
项目资金收付管理制度
项目资金收付管理制度第一章总则第一条为规范项目资金的收付管理，保障项目资金的安全和合法使用，提高项目执行效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有接受资金支持的项目，包括政府项目、企业项目、社会组织项目等。
第三条项目资金包括政府拨款、企业投资、社会捐赠等各种形式的资金，必须严格按照本制度执行。
第四条项目资金收付管理应遵循公开、公平、公正、诚信、高效原则，确保项目的正常运转。
第五条项目资金收付管理应当建立健全内部控制机制，保证资金的安全和合法使用。
第六条项目管理者应当严格执行法律法规，加强资金使用的监督和审计。
第七条项目管理者应当保护项目资金来源信息的机密性，避免信息泄露。
第八条接受项目资金支持的组织应当委托专业机构进行项目资金的审计工作，确保资金的使用符合规定。
第九条项目资金的使用应当符合项目的规划和目标，不得挪作他用。
第十条项目管理者应当及时向出资方和监管机构报告项目资金的使用情况和进展。
第十一条项目管理者应当建立完善的档案管理制度，保存项目资金的相关文件和资料，保留至少五年。
第十二条项目管理者应当建立风险管理机制，及时发现和应对资金使用过程中的风险。
第十三条项目管理者应当根据项目的需要，合理制定资金使用计划和预算。
第十四条项目管理者应当建立相应的财务管理制度，确保项目资金的安全和合理使用。
第十五条项目管理者应当定期对项目资金的使用情况进行自查和评估，及时发现和纠正问题。
第十六条项目资金的收付管理应当依法纳税，不得逃避税收。
第十七条项目管理者应当加强人员培训，提高项目资金管理水平。
第十八条违反本制度的，将依法追究责任，承担相应的法律责任。
第二章项目资金收付管理机制第十九条项目资金收付管理机制包括项目资金的保管、收取、支付、支出等环节。
第二十条项目资金应当由专门人员负责保管，定期核查和清点，确保资金安全。
第二十一条项目资金的收取应当经过严格审核和登记，确保资金来源合法。
第二十二条项目资金的支付应当经过合法授权，确保支付事项符合规定。
公司资金收付管理制度
公司资金收付管理制度一、总则1. 本制度是为了规范公司资金收付行为，确保资金的安全、合理使用，提高资金使用效率，防范财务风险。
2. 本制度适用于公司所有涉及资金收付的业务活动。
3. 财务部门负责本制度的制定、修订及解释工作，同时监督执行情况。
二、账户管理1. 公司应设立基本存款账户作为主要的资金收付账户，并由财务部门统一管理。
2. 任何其他银行账户的开设必须经过公司高层批准，并报财务部门备案。
3. 财务部门应定期对账户进行清理，确保账户信息的准确性。
三、收款管理1. 收款业务应当严格按照合同约定执行，确保收入的合法性和真实性。
2. 财务部门应当及时开具发票，并确保发票内容与实际交易相符。
3. 收到款项后，应当在规定时间内准确入账，并做好相应的记账凭证。
四、付款管理1. 付款申请应当由相关部门提出，并附上合法有效的原始凭证。
2. 财务部门应对付款申请进行审核，确保支付的合理性和合法性。
3. 对于大额支付，需经过公司高层审批后方可执行。
4. 付款时，应当核对收款方信息无误，避免资金误转。
五、内部控制1. 公司应建立健全内部控制体系，对资金收付流程进行有效监控。
2. 财务部门应定期对收付款项进行对账，发现问题及时处理。
3. 加强财务人员的职业道德教育，防止内部舞弊行为的发生。
六、监督与考核1. 公司应设立独立的审计部门或聘请外部审计机构，对资金收付情况进行定期审计。
2. 对于违反本制度的行为，公司应当根据情节轻重给予相应的处罚。
3. 公司应定期对资金收付管理制度的执行情况进行评估，不断完善和优化制度内容。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
2. 本制度由财务部门负责解释，如有变更，应及时通知各相关部门。
资金收付结算管理制度
资金收付结算管理制度一、总则为规范公司内部资金的收付结算管理，提高资金利用效率，防范资金风险，制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内部各部门、各单位的资金收付结算管理。
三、资金管理主体公司财务部门为公司资金的管理主体，负责制定资金收付结算管理制度、监督执行情况。
四、资金收款管理1. 收款种类（1）公司应收款项包括销售收入、服务费用、借款、投资收益等。
（2）收款方式包括现金收款、转账收款、支票收款等。
2. 收款流程（1）收款人员应根据财务规定核对收款对象和金额。
（2）收款人员应按照公司规定的收款程序进行收款操作。
（3）将收款记录及时录入财务系统，及时向财务部门报告收款情况。
3. 收款管理（1）收款人员应对已收到的款项进行妥善保管，防止遗失或损坏。
（2）收款人员应按照公司规定定期对账，核对收款记录和实际收到的款项。
五、资金付款管理1. 付款种类（1）公司应付款项包括采购费用、工资、税费、债务等。
（2）付款方式包括现金付款、银行转账、支票付款等。
2. 付款流程（1）付款申请人员应填写付款申请单，并经相关部门审核。
（2）财务人员应核对相关资料，按照公司规定的付款程序进行付款操作。
（3）付款人员应及时将付款记录录入财务系统，确保付款信息的准确性。
3. 付款管理（1）付款申请人员应核对付款对象和金额，防止给错误的对象付款。
（2）付款人员应妥善保管已付款的凭证，及时向财务部门报告付款情况。
六、资金结算管理1. 结算种类公司的资金结算包括现金结算、银行结算、外汇结算等。
2. 结算流程（1）财务部门应每日对公司资金进行结算工作，确保账面资金和实际资金的一致性。
（2）财务部门应及时向各部门提供结算报表，以便各部门核对账目。
3. 结算管理（1）财务部门应根据公司规定定期对账，核对各项结算数据的准确性。
（2）财务部门应及时向管理层报告公司的资金结算情况。
七、资金风险管理1. 风险评估（1）公司应根据资金收付结算情况，对资金风险进行评估。
资金收付管理制度
资金收付管理制度一、前言资金是企业运作的核心，管理好资金，是保障企业持续发展的重要保障。
为此，企业需要建立起完善的资金收付管理制度，确保资金的安全、有效使用和合理运作。
本文将针对资金收付管理制度进行详细介绍。
二、资金收付管理制度的概念资金收付管理制度是指企业为保障资金安全、规范资金流转、提高资金利用效率而制定的规章制度。
通过制定资金收付管理制度，企业可以规范各类资金流动的管理，确保资金安全、有效使用和合理运作。
三、资金收付管理制度的内容1.资金流程管理制度资金流程管理制度是建立资金管理制度的首要条件。
在资金流程管理制度中，企业需要规定资金流转的各个环节，包括资金收入、资金审核、资金支付、资金统计等等。
通过建立资金流程管理制度，企业可以使每一个资金环节的管理具有条理性、完整性、安全性。
2.资金收入管理制度资金收入管理制度主要包括两方面的内容：一是资金收取的方式和程序，二是对于资金收入的记录与管理。
资金收入的各项工作必须有专人负责，通过有序规范的手续和程序进行，确保资金的真实性和完整性。
同时，应建立有效的记录与档案管理制度，以便于后期的审计工作。
3.资金审核管理制度资金审核管理制度是指对于资金审批、核对、审核、认证等方面的工作进行规定。
通过建立资金审核管理制度，企业可以有效控制各种资金的流转，在保证基本流动性的前提下，保障资金的安全性与合理性。
其中，特别需要注意的是，企业应注意制定严格的资金支付权限制度，确保资金支付的真实性和合法性。
4.资金支付管理制度资金支付管理制度是指对于资金支付的各类规范与要求进行制定。
资金支付管理制度需要明确规定资金的支付程序和要求、资金支付的审批权限和程序、资金划拨与支出等方面的内容。
通过建立资金支付管理制度，企业可以规范各种资金的支付流程，确保资金的支付合法有效。
5.资金监管管理制度资金监管管理制度是指企业建立与实施资金监管的各项规定及要求。
资金监管管理制度需要明确规定资金监管制度的执行主体，资金监管的内容、程序、要求等，确保对于重要资金事项的严密监管。
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资金收付管理制度
审批人：签发日期：2018年3月24日
1、目的
为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制资金风险，根据相关法律法规并结合公司实际情况特制定本制度。
2、适用范围
适用于公司各部门的所有资金收付业务。
3、资金支出的分类
3.1根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几类：
3.1.1日常经营涉及的销售费用、管理费用、财务费用；
3.1.2经营采购支出：主要指为生产经营而进行的采购支出；
3.1.3工资性支出：包括员工工资、奖金、津贴、补贴、福利费等支出；
3.1.4税费支出：指公司应缴纳的各项税费；
3.1.5非经营性资金往来支出；
3.1.6利润分配支出；
3.1.7其他支出。
4、资金收付的预算管理
4.1各部门应根据上年末编制的资金预算，对资金收支进行预算控制和管理。
4.2资金预算应根据《全面预算管理制度》，在经营预算和资本预算的基础上进行编制。
预算管理办公室根据各责任部门编制的经营预算和资本预算，负责编制汇总经营预算和汇总资本预算，在此基础上，由财务部编制资金预算。
5、资金支出的依据
5.1 公司资金支出的原则及依据包括：
5.1.1国家政策法规、公司章程；
5.1.2公司的有关管理制度；
5.1.3经批准的预算文件；
5.1.4资金支出授权书规定的有权批准人的签批；
5.1.5与资金支出有关的必要合同和验收手续；
5.1.6合法的外部单据；
5.1.7规范的内部单据；
5.1.8公司各岗位职责文件。
6、资金支出审签人的责任
6.1 经办人应如实反映资金支出内容，在支出单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。
6.2 项目负责人对资金支出事由、金额进行审核并签字，对资金支出的结果负项目领导责任。
6.3 部门领导对本部门资金支出的真实性、合理性、必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
6.4 董事长、总经理或授权人对其职权范围内的资金支出具有最终审批权，对资金支出的结果负领导责任。
6.5 所有资金支出必须由财务负责人根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。
6.6 出纳人员对于不符合本制度关于资金支出依据的规定和未经财务负责人签批的资金支出承担挪用公司资产的直接或连带法律责任。
6.7 签字人对资金支出负相应责任，由此对公司造成损失的，承担经济赔偿责任，违反国家财经法纪的，还应承担相应的法律责任。
7、资金支出的审批流程
7.1 采购款、销售费用及管理费用
7.1.1支出的基本流程：支出人(经办人)填写付款申请单并签名→部门领导审核→董事长、总经理或授权人审批→财务部会计审核→财务负责人审核→出纳付款→财务部会计编制记账凭证；
7.1.2销售费用及管理费用的报销填写《费用报销单》依据《费用报销管理制度》执行；
7.1.3公司员工个人借款参照第一条支出的基本流程借取，及时核销，每年12 月底前清理完毕；
7.1.4总经理本人报销费用，应由财务负责人审核，出纳方可支付；
7.2 项目设备采购款支出、工程款支出
7.2.1项目设备采购款支出：项目部（车间）负责人发起采购申请→相关审批人审批（参照费用报销审批流程）→确定设备供应商→签订采购合同→合同执行→支付流程→出纳付款；
7.2.2 工程款支出：参照上一条
7.2.3 相关的合同和验收文件
7.2.4上述支出在内容和金额上必须控制在月度预算、专项预算范围内，同时必须在项
目和工程确定前做出风险评估。
7.3 工资性支出
7.3.1基本流程：行政或人力资源部作各部门考勤及考核表，经行政或人力资源总监确认后交行政或人力资源专员核算工资表，由人力资源总监复核工资表后交财务部审核；最后由总经理审批。
7.3.2出纳根据总经理审批后的工资表发放工资；
7.3.3工资发放额必须控制在年度工资预算总额范围内。
7.4 税费上交支出
7.4.1基本流程：由财务部门按国家有关税收政策法规，正确计算当期应纳税费金额；
7.4.2会计依据计算的税金进行纳税申报，并通知出纳对公账户筹措相应的款项。
8、资金支出的审批权限和备案
8.1 根据公司章程规定，超过规定限额的对外投资、收购出售资产、委托理财、关联交易等重大事项，须提交公司董事会或股东大会审议和批准，方可按程序审批支出。
8.2 公司各所属部门的重大收支，均应报公司财务部备案。
9、附则
9.1 本办法自批准下发之日起实施；
9.2 本办法由财务部编制并负责解释。
10、附件
无。