财务决算工作会议上的发言-领导讲话模板
财务决算会议讲话
财务决算会议讲话各位领导、各位同事：大家好！今天，我们召开财务决算会议，对公司去年的财务状况进行总结和分析，同时也对未来的发展进行部署和规划。
在座的各位领导、各位同事都是公司发展的中坚力量，今天的会议对我们来说至关重要。
首先，我要感谢各位对公司财务工作的全力支持和配合。
正是有了你们的辛勤努力和智慧，我们才能实现去年的财务目标，取得了丰硕的成果。
去年，公司的销售额同比增长了20%，净利润同比增长了15%，财务状况处于良好的状态。
这些成绩的取得，离不开每一位员工的贡献，更离不开财务部门同志们的精细管理和协调。
回顾过去一年，我们取得了很多值得骄傲的成绩。
首先，在财务管理方面，我们加强了成本控制，通过优化供应链和生产流程，实现了成本的降低。
其次，在资金管理方面，我们严格执行财务制度，合理配置资金，并及时进行了资金周转，使得公司的流动性得到了保证。
最后，在经营决策方面，我们加强了对市场的研究和分析，进行了有效的战略调整，使得公司的经营状况得以稳步提升。
然而，我们也要清醒地认识到，面对当前复杂多变的市场环境和激烈的竞争态势，公司的财务工作面临着一系列的挑战和困难。
首先，市场环境的不确定性给公司的盈利能力带来不确定因素。
其次，公司内部存在的一些问题，比如成本管控不严、资金回笼速度慢等，也给公司的财务运作带来了一定的压力。
再次，经济金融政策的调整和法规的变化，也对公司的财务运作带来了一定的影响和挑战。
面对这些困难和挑战，我们必须以饱满的热情和坚定的信心，积极应对，找准问题难点和症结所在，全力推动公司财务工作的发展。
首先，我们要加强财务风险管理，制定并完善相关的风险控制措施，提升财务风险抵御能力。
其次，我们要加强成本管理，把握成本核算和控制的关键环节，通过降低生产成本和提高效率，使公司的盈利能力持续提升。
最后，我们要加强合规管理，严格遵守法律法规，规范公司财务运作，提高公司的形象和信誉。
未来的道路肯定不会一帆风顺，但只要我们全体员工团结一心、共同努力，相信我们一定能够应对好各种挑战，取得更加出色的成绩。
2024年财政决算工作会议讲话范本(二篇)
2024年财政决算工作会议讲话范本同志们：一年一度的财政决算工作今天开始了，这次会议的主要任务有两个方面：一是安排____年度财政决算工作并____家学习报表;二是要布置____年财政管理工作思路。
管委会、党工委非常重视这次财政决算工作，我代表高新区财政局来主持召开这次会议，首先是对同志们的辛勤工作表示感谢，二是结合会议内容我讲几点意见。
一、对____年决算工作的回顾总结和评价(一)____年财政决算数据情况。
____年财政总收入完成____万元，为年初预算____万元的____%，其中：上划中央收入完成____万元，为年初预算____万元的____%;上划省级收入完成____万元，为年初预算____万元的119.36;上划市级收入为____万元，为年初预算____万元的____%。
分部门完成情况是：国税完成____万元，为年初预算____万元的____%;地税完成____万元，为年初预算____万元的____%;财政部门完成____万元，为年初预算____万元的____%。
一般预算收入完成____万元(其中：国税完成____万元;地税完成____万元;财政完成____万元)，为年初预算____万元的____%。
____年，全区一般预算支出____万元，占年初预算____万元的____%。
其中：一般公共服务累计支出为____万元;公共安全累计支出为____万元;教育累计支出为____万元;科学技术累计支出为____万元;社会保障和就业累计支出为____万元;医疗卫生累计支出为____万元;环境保护累计支出为____万元;城乡社区事务累计支出为____万元;农林水事务累计支出为____万元;工业商业金融等事务累计支出为____万元;其他支出累计支出为____万元。
收支执行结果：____年全区一般预算收入完成____万元，加上上级补助收入-____万元和上年结余收入____万元，收入总计为____万元。
局长在会计财务决算工作会议上的讲话提纲
局长在会计财务决算工作会议上的讲话提纲尊敬的各位领导、各位同事：大家好！今天我们召开会计财务决算工作会议，主要是为了总结今年财务工作，查找不足，加强管理，为下一年的工作打下基础。
我作为本单位的财务局局长，能够站在这里，首先能想到的是感谢各位领导的支持和各位同事的辛勤劳动。
在这个大家庭里，每一位同志都在自己的岗位上做出了应有的贡献，为湖南省的发展做出了自己的努力。
一、年度经济工作报告我在这里先介绍一下财务局的年度经济工作报告，请大家先听一下。
（展示相关数据）从数据上看，我们这个财务局在经济方面还是做得不错的。
但是，事实上，这里的数据还是比较简单的，只是作为一种参照和警示。
接下来我会和大家一起总结一下工作中存在的问题，主要是在管理方面的不足，以期能够在下一年里有所改进。
二、存在的问题及解决措施我们在财务管理的工作中，难免出现一些问题的。
就像一位著名的管理学家所说：“管理就是解决问题的过程。
” 为了更好地解决问题，首先我们要认真总结，深入分析，找出问题所在，再通过借鉴先进的管理经验和技巧，精心制定具体的解决方案，最后有计划地、有组织地实施，达到既定目标。
1. 问题一：资金使用不够合理。
我们了解到，资金的使用是一个非常关键的问题，在资金使用不够合理的情况下，这里的效率自然会受到质疑。
我们现在应该更加注重资金的统筹管理，在此基础上加强工作的绩效评估。
解决方案：(1) 加强统筹管理。
对使用资金的计划、实施、监控等方面的管理；合理确定资金的分配与使用；采用高效的资金管理工具等方式，加强预算执行管理，提高资源利用效率。
(2) 提高工作绩效评估。
建立与财务指标结合的绩效评估体系，促进工作的透明度、规范化，推动工作的高效、有序，确保资金管理的精准，增强管理效能。
2. 问题二：财务工作流程不够顺畅。
在工作中，各个环节之间的衔接是非常重要的。
因为这会直接影响到工作效率和工作质量。
我们在财务工作中，也同样出现了类似的问题。
财务决算会议讲话（精选3篇）
财务决算会议讲话（精选3篇）财务决算会议讲话篇1各位财务人员：今天是24节气的冬至，按照古历，“四时五行”中有“春生、夏长、秋收、冬藏”之说，在这藏器以待、养精蓄锐的时节，公司召开财务决算会盘点一年来的辛勤耕耘，意义重大，希望大家把这个会开好。
借此机会，我给大家谈谈自己的几点意见。
首先，我给大家简单回顾一下公司财务工作一年来所取得的成绩。
今年，在公司全体财务人员的努力下，截止11月底，公司在建项目部上缴资金亿元，完工收尾项目上缴资金00万元，海外项目回款00亿元(归还局贷款00万元)。
在资金使用上，公司供在建项目部周转00亿元，代收尾项目支付欠款00万元，为海外项目付款00万元，拨付人力中心00万元，经营开发使用00万元，支付到期银行承兑汇票00亿元，付社保款00万元。
在内外部环境极为严峻的情况下，基本保障了公司整体生经营的正常运行。
通过熟练运用各种税收优惠政策，寻求国家政策支持，本年度获得研发支出加计扣除节税00余万元，设备抵免营业税00万元。
本年度海外项目办理出口退税00万元，获得xx 年对外经济技术合作专项资金贴00万元。
高新技术企业资格现已通过湖北省评审，目前正在等待全国高新办的最后审查，如果通过，公司又将享受三年优惠税率。
在集团公司年度财务工作评比中，公司财务系统获得了二等奖的荣誉。
这些成绩的取得，离不开在座的各位辛勤的工作，在此，我代表公司向各位表示衷心的感谢。
虽然取得了一定的成绩，但存在的问题也不少。
例如部分综合分包型项目部付款审批程序执行不到位、签字手续不到堂;项目部现款上交主动性不高;项目经费执行不严，部分项目超标等。
针对这些问题，我想强调一下当前及今后要切实抓好的几项重要工作。
1、把握时机，加大债权债务清理力度。
年关将近，大家要及时清理债务，千方百计筹措资金，确保农民工工资按时发放，维护企业稳定。
认真梳理债务对象和主体，对可能造成诉讼、上访等影响企业信誉的，要提前做好沟通和解释。
决算会议领导讲话发言稿
大家好！今天，我们在这里召开决算会议，共同回顾过去一年的财务状况，分析存在的问题，明确下一步工作方向。
在此，我代表公司领导，对大家在过去一年中所付出的辛勤努力表示衷心的感谢！首先，回顾过去一年，我们在公司领导的正确领导下，紧紧围绕公司发展战略，紧紧围绕年度工作目标，充分发挥财务部门的职能作用，取得了以下成绩：一、财务管理工作规范有序。
我们严格执行国家财务制度，加强内部管理，规范财务流程，确保了公司财务工作的正常运行。
二、财务预算执行情况良好。
我们根据公司业务发展需要，科学编制了年度财务预算，并严格按照预算执行，确保了公司各项业务的顺利开展。
三、成本控制取得显著成效。
我们通过加强成本核算、优化资源配置、提高效率等措施，有效降低了公司成本，提高了盈利能力。
四、资金管理方面，我们强化了资金风险防控，确保了公司资金安全，提高了资金使用效率。
当然，在取得成绩的同时，我们也应清醒地认识到，公司在财务管理方面还存在一些不足：一、部分业务流程不够规范，存在一定的风险隐患。
二、财务人员素质有待提高，业务能力有待加强。
三、成本控制力度仍需加大，进一步挖掘降本增效潜力。
针对以上问题，结合公司发展需要，我提出以下工作要求：一、加强财务管理，规范业务流程。
各部门要严格按照财务制度办事，确保财务工作合规、合法。
二、提升财务人员素质，加强业务培训。
我们要加强财务人员的业务能力培训，提高其综合素质，为公司发展提供有力保障。
三、加大成本控制力度，提高盈利能力。
我们要进一步优化资源配置，挖掘降本增效潜力，为公司创造更多价值。
四、强化风险防控，确保资金安全。
我们要加强资金风险防控，确保公司资金安全，为业务发展提供有力保障。
最后，我衷心希望全体财务人员要以此次决算会议为契机，认真总结经验，查找不足，努力提高自身素质，为公司的发展贡献自己的力量。
让我们携手共进，为实现公司全年目标任务而努力奋斗！谢谢大家！。
在公司财务决算工作会议上的总结讲话
在公司财务决算工作会议上的总结讲话尊敬的各位领导、各位同事：大家好！今天我很荣幸和大家一起参加公司财务决算工作会议，此次会议的目的是总结过去一年公司的财务工作，分析存在的问题，规划未来的目标和计划。
在此，我代表财务部向在座的领导和同事汇报我部门的工作情况和发现的问题。
首先，回顾过去一年，公司各项业务发展稳步、健康，整个团队积极进取、协作默契。
在财务方面，我部门认真贯彻执行公司财务政策、规定、保障公司财务稳健运作，取得了以下的成绩：一、收入支出情况公司收入和支出情况总体在可控范围内，如果从总账和留存利润这两个角度去看，公司的经营情况是相对健康的。
但由于行业竞争加剧和各种外部因素的影响，公司一些指标达不到目标，比如货币资金减少，应收账款和存货支付压力等方面存在问题。
二、内部管理方面公司继续加强内部管理，改进管理方法，规范流程，提高管理效率，并探索改革配套管理软件模式，加强财务信息的内控管理，使收支管理更加透明，更加规范、严密，确保数据准确、完整，信息安全等工作有所提高。
三、财务预算与管理方面公司注重预算管理，认真做好各个预算项目，精细化管理达到了预期的效果。
在预算实施方面，加强投资、经营管控，实现了预算和成本的稳控。
同时，加强对合约收入的管理，确保合同期内开展业务的合规性和稳定性。
四、财务报表方面财务报表方面，公司按照会计准则编制财务报表，突出财务信息的真实、准确和文化特征，每季度进行母公司财务报表分析，把握财务风险，及时发现和解决各种财务问题。
综上所述，公司的财务工作取得了一些成就，值得表扬，但同时也我们也看到，仍然存在以下问题：1.应收账款和存货等支出增长较快，增长速度明显高于应收账款和存货的增长速度。
2.现金流量比上年有所下降，需要加强现金流管理。
3.项目开支和成本管控需要进一步加强，确保项目不超预算等。
以上是我部门今年工作的总结情况和存在的问题，我相信，凭借全体团队的努力，我们一定能够找到并解决一切存在的问题，今年财务工作会进一步规范，财务管理效能会有所提升。
财务领导讲话稿6篇
财务领导讲话稿6篇财务领导讲话稿1今天，是我担任财务部主管工作以来第一次开会，会议的`主要内容是总结去年的工作成绩，查找存在的不足，明确今年的工作思路和主要措施。
下面请各位分别对去年的工作进行总结。
刚才，每个人都对自己去年的工作进行了总结，有的比较详细，有的比较简单。
总的看基本上比较全面的肯定了工作成绩，也查找了不足，明确了方向。
下面，我想结合去年的工作，就如何做好今年的工作讲几点意见。
第一，热爱本职工作。
要做好财务部的工作，首先大家要热爱财务部的工作，安心本职岗位，忠于职守，尽心尽力，尽职尽责。
只有热爱财务部工作，才能发挥自己的才能，在财务部做出一番成绩，为公司当好“管家”。
同时，要做一个安稳、踏实、勤勉的人。
我们财务部的工作繁琐而枯燥，这需要以很好的心态来面对，要在平凡的工作中做出不平凡的业绩，要在枯燥的工作中找到乐趣。
如果能做到这些，你就具备了做好财务工作的基础。
第二，要增强责任意识，工作做到日清月结。
我们大家管钱管物，来不得半点马虎，一定要增强责任意识，加强工作责任心，像居家理财一样，干好本职工作，尽量减少人为的纰漏。
比方说，全年仓库物资在盘点时数量都调好了，可到了月底仓库的个别材料的数量账面数与实际库存数量相差很大，这就是工作责任心不强造成的。
这会新的录单员上任了，一定要引以为戒，要以高度负责的精神对待工作，录单一定要及时，每日清完，审核员审单时要认真仔细，不能马虎大意。
总之，不论是财务工作，还是物资管理工作，都要做到日清月结，决不允许再出现账物不符的现象。
否则，我们要按照规定追查责任。
第三，严格遵守制度，按规定办事。
我们财务工作所涉及到的各个方面，几乎都有法律、法规和规章制度的约束，大到国家法律和地方法规，小到我们公司自己制定的各项财务制度，这就要求我们财务人员所从事的每一项工作都能遵纪守法、循规蹈矩。
第四，注重职业道德。
大家都要以会计职业道德规范自己的行为，主要是：爱岗敬业、诚实守信、廉洁自律、客观公正、坚持准则、提高技能、参与管理和强化服务。
2024年财务决算工作会议上的讲话提纲模板
2024年财务决算工作会议上的讲话提纲模板____年财务决算工作会议上的讲话提纲模板尊敬的各位领导、各位同事：大家好！首先，我代表公司财务部向各位领导和同事们表示热烈的欢迎，并感谢大家对财务决算工作的支持和关注。
今天，在这个庄严的场合，我将向大家介绍____年财务决算工作的总体情况，并分享财务部在过去一年中取得的成绩和面临的挑战。
一、总体情况回顾今年，我公司在市场竞争激烈、经济形势错综复杂的背景下，经过全体员工的共同努力，实现了良好的发展态势。
财务部在公司的战略发展中起到了重要的支持和保障作用。
以下是我们的主要工作回顾：1.财务预算的编制和管理：在过去一年中，财务部以公司的战略目标为导向，认真制定了____年财务预算，并建立了有效的预算管理制度。
通过预算控制，我们成功实现了经营目标，保持了良好的财务状况。
2. 财务报表的编制与分析：财务部按照相关法规和会计准则，及时准确地编制了各项财务报表，并对其进行了详细的分析和解读。
通过对财务数据的深入研究，我们为公司的决策提供了重要参考，帮助各部门进行业务调整和优化。
3. 资金运营管理：财务部高效运作资金，合理安排各项支出，保证了公司资金的充裕和流动性的稳定。
同时，我们加强了与金融机构的合作，提高了资金使用效率，降低了财务风险。
4.税务和合规管理：财务部积极配合税务部门的工作，合规操作，及时申报各项税款并做好相关工作。
在加强税务管理的同时，我们也关注各项法规的变化，及时修改并完善公司的内部控制制度。
二、取得的成绩在____年的工作中，财务部取得了一些重要的成绩，主要体现在以下几个方面：1.财务预算管理方面，我们成功实现了预算目标，公司的经营业绩和财务状况保持了良好的稳定性。
同时，预算编制和执行的精细化水平也得到了提升，为公司的发展提供了重要依据。
2.财务报表的编制与分析，我们加强了对财务数据的整理和分析工作，提供了准确可靠的财务信息，并参与到决策过程中，为公司战略调整和业务创新提供了重要支持。
2024年会计财务决算工作会议上的讲话
2024年会计财务决算工作会议上的讲话尊敬的各位领导、各位同事：大家好！非常荣幸能够在2024年的会计财务决算工作会议上发表讲话。
首先，我谨代表全体会计财务人员向各位领导和同事表示衷心的感谢和诚挚的敬意！同时也要感谢组织机构对我们工作的大力支持和关心。
回顾过去一年，面对国内外复杂多变的经济形势和市场环境，我局会计财务团队勇于担当、积极应对，做出了一系列积极、有效的工作成果。
我们在财务管理、会计核算、财务决算等方面取得了显著的成绩，为组织机构的发展和改革提供了坚实的财务支持和保障。
首先，我们加强了财务管理。
在过去一年，我们有针对性地制定了更加科学合理的财务管理制度和规章制度，强化了财务风险防控意识，切实提高了财务管理的规范性和透明度，进一步加强了资源的合理配置和使用效率。
其次，我们优化了会计核算。
为了更好地履行会计职责，我们积极推进财务会计改革，倡导规范的会计处理，进一步完善了会计核算制度，提高了会计数据的准确性和可靠性。
我们严格遵守会计准则，积极参与并顺利通过了外部审计，确保了财务信息的真实、准确和完整。
再次，我们提高了财务决算水平。
财务决算是财务管理的重要环节，也是财务工作的一项重要任务。
在过去一年，我们不断加强财务决算的监督和管理，确保了财务决算的及时性、准确性和完整性。
与此同时，我们充分发挥财务决算的综合指导作用，为组织机构的决策和发展提供准确的财务信息和有效的财务决策支持。
回顾过去一年的工作，我们取得了较为显著的成绩，但也要清醒地看到存在的问题和不足。
在新的一年里，我们要进一步转变观念，提高队伍素质，创新工作方法，全面提升会计财务工作的水平和质量。
首先，我们要进一步加强财务管理。
我们要更加注重财务信息的分析和评估，加强对财务指标的把握和分析，做到早发现、早预警、早处理，进一步提高财务管理的科学性和精细化。
其次，我们要进一步优化会计核算。
我们要进一步加强会计准则的学习和应用，倡导规范的会计处理，做到账务清晰、科目规范，进一步提高会计核算的准确性和规范性。
2024年财务决算会领导讲话样本（二篇）
2024年财务决算会领导讲话样本各位同仁：在此，我们集结一堂，举行____公司____年度财务决算工作会议。
本次会议中，资产财务部对____年度的财务决算工作进行了周密的部署，劳动人事处、社会保障处、社区管理中心等相关部门也从各自的专业领域出发，提出了具体的要求。
以下，我就如何高效完成____年度财务决算工作，提出以下几点建议。
一、统一思想，提升认识，深刻领会财务决算工作的重大意义财务决算是年度工作成果的全面反映，是对全年预算执行效果的精准检验，同时也是制定来年工作计划的重要参考。
目前，____公司正处于筹备组建的关键时期，部分下属单位刚刚从____和____公司划转而来。
在这一特殊时期，做好____年度财务决算工作显得尤为关键，需要我们给予高度重视。
我们要借助此次决算，核实账目，明确资产归属，彻底摸清家底，如实反映遗留问题，并尽力解决。
各单位需严格按照准确、及时、内容完整、手续完备的原则，加强配合与协调，确保财务决算工作的高质量完成。
要从财务管理规范化、经营管理水平提升和科学发展的战略高度出发，深刻理解决算工作的重要性，增强工作信心，下定决心，圆满完成决算任务。
二、加强领导，明确责任，建立高效有序的工作机制决算工作是一项复杂的系统工程，为确保其顺利进行，我们必须建立上下级单位、各部门之间以及母公司之间有效的沟通与协调机制，明确工作职责，及时解决问题，为决算工作的正常开展提供保障。
会议结束后，各单位领导和财务部门人员、劳资社保人员需及时组织专题会议，研究部署本单位的财务决算工作。
要建立责任制度，完善工作体系，形成领导亲自挂帅、财务部门具体实施、相关部门积极参与的工作格局。
各单位要迅速行动，逐级落实责任，确保决算工作按期完成。
各部门间需加强沟通，实时掌握工作动态，统一信息口径。
财务部门应发挥其协调、指导作用，及时跟进各单位决算进度，解决问题，推广成功经验，确保问题得到妥善处理。
三、明确任务，细致组织，稳步推进决算工作做好财务决算的基础性工作，包括清理产权关系、明确管理责任、确定决算范围。
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财务决算工作会议上的发言同志们:下午好!在与会代表的一致努力下,本次决算会各项议程如期结束,会议取得了圆满成功。
会议期间,股份公司财务总监王国梁同志代表公司管理层做了重要讲话,财务部副总经理柴守平同志就20XX年财务决算工作做了部署,财务部会计处的同志就决算编报的具体事宜进行了讲解。
王国梁财务总监的重要讲话和柴守平副总经理的决算报告,对指导公司的财务工作和搞好20XX年度财务决算工作有着重要的作用,希望各单位会后深入学习领会。
特别是对王总监的重要讲话,要与前几次王总讲话贯穿起来,进行系统学习和领会,统一思想,把握脉搏,明确方向,学习方法,抓好落实,努力实现财务工作的“两推进、两深化、两延伸”,为建设“两个一流”,为公司持续有效快速发展做出贡献。
本次会议期间,财务部还特别邀请了国家财政部会计司准则一处孙丽华女士介绍了中国会计准则制度的发展演变历程及执行中的问题,北京市西城区国税局赵君培所长也为我们讲解了所得税汇算清缴报表填制方法,普华会计公司的徐宏先生向我们介绍了国际会计准则的发展变化趋势。
会议组织了分组讨论,大家畅所欲言,提出了许多好的意见和建议,对我们今后的工作大有裨益。
本次决算会既是一次年度财务决算工作布置会,又是一次财务工作业务交流会,尽管会期较短,但是内容十分丰富,希望各位代表会后及时消化吸收并逐级传达,切实贯彻执行。
今后我们在会议内容的安排上,在完成决算工作布置的基础上,将尽可能多的安排一些业务交流和研讨活动,创建“知识型”、“学习型”、“沟通型”的会风,充分体现“以人为本”的先进文化理念,增进总部、专业公司、地区公司财务人员的沟通和理解,集思广益,把财务系统真正建设成一个团结友爱的集体,一所培养人才的学校,一支能打硬仗的队伍,努力把我们共同的事业做得更好。
下面,我就如何贯彻王国梁财务总监财务工作会议讲话和本次决算会上的讲话精神,以及如何做好20XX年度财务决算工作讲几点具体意见:一、今后一年的重点财务工作过去一年来,财务系统各级组织和广大财务人员认真贯彻国家财经法规和政策,严格遵循会计准则和制度,积极落实公司的有关财务会计政策和制度,紧紧围绕公司发展战略,思路清晰,重点突出的开展了一系列工作,不断向建设“一流的财务管理体制和运行机制,一流的财务管理队伍”的总体奋斗目标迈进,为公司出色完成生产经营各项指标付出了大量艰辛的劳动,做出了积极贡献,得到公司各级管理层的表扬。
在此,我代表财务部向长期支持我们工作的各级领导和广大财务人员,及其家属表示衷心的感谢,希望我们财务战线的广大员工进一步团结起来,上下一心,精诚合作,为建设“两个一流”献策献力,加快公司财务管理工作的现代化步伐。
(一) 进一步深化全面预算管理,积极研究建立科学的财务预算模型和机制去年以来,在各专业公司和地区公司财务部门的配合努力下,财务部建立了“以利润目标为基础、以市场变化为依据、以业务单元为载体”的预算模型,制定了增产增收、降本降费的预算机制,明确了总部、专业公司、地区公司的三级预算管理体系中各层次的责、权、利关系,强化了各职能部门的横向协调配合。
为了更好的发挥预算管理的约束和激励机制,为公司的生产经营提供有力支持,财务部从年初开始,按月编制了执行预算。
公司在预算管理方面所作的努力,进一步完善了公司的预算编制体系和运行机制,全面预算管理得以进一步深化,预算约束与激励机制日趋完善,有力的保证了公司经营目标的实现。
但是,我们还应清醒地看到,我们目前的工作与国际大公司的管理水平和公司领导的要求还有较大差距。
随着公司的发展和业务的拓展,我们还要再接再厉,抓紧研究,尽快建立一套适合公司实际的、科学的财务预算模型和机制,充分发挥预算管理的约束和激励作用,为管理层进行决策和对公司实现有效管理提供有力的支持。
在这项工作上,要重视继承,更要注重创新,要把经验理性化,要通过事实发现规律,解放思想,转变观念,勇于实践,挑战难关。
(二) 积极稳健推进收支两条线,逐步实现资金全额集中管理,不断完善现行资金管理体制近年来,在公司管理层和有关部门的大力支持下,在各有关地区公司的密切配合下,资金集中管理的力度进一步加强,收支两条线已经在化工销售和炼化全面启动并平稳运行,炼油销售系统的试点工作也取得了阶段性成果。
这些都为我们全面实现收支两条线进行了有益的尝试,取得了许多宝贵的经验。
为确保收支两条线工作的安全平稳运行和稳步推进,下一步我们要在全面总结正反两方面经验的基础上,按照王总监10月13日在“全面启动炼油销售系统资金收支两条线工作会议”上提出的时间表,进一步完善现行的资金管理运行机制,积极稳妥地开展工作。
一是要建立完善的管理办法和健全的内部控制机制,规范业务审批及操作程序,形成内部控制与外部监督相结合的管理机制,确保资金安全。
二是要在不断总结试点单位经验的基础上,结合本单位实际情况,科学论证,因地制宜地做好方案设计和优化工作,以确保资金收支顺畅,运行安全高效。
三是要继续加强和巩固与工商银行的合作关系,本着“友好协商、共同发展”的原则,进一步加强与工行的交流与合作。
四是要充分发挥资金管理对全面财务管理的支持和保障作用,防范风险,注重总量和过程,实现有效控制。
五是要强化资金管理人员的职业道德、业务素质教育,树立正确的权力观、事业观,不断提高他们的业务技能和风险意识,坚决杜绝资金不安全事故的发生。
(三)进一步加强债务集中管理,加大对控股公司的债务管理工作力度上市以来,股份公司坚持实施债务集中管理,取得了巨大的成效,合并报表有息债务余额从1999年底的1444亿元下降到20XX年底的813亿元,三年累计为公司减少财务费用亿元。
截至20XX年三季度末,公司合并报表有息债务余额为718亿元,比年初又下降了95亿元。
在各级地区公司的理解和支持下,债务集中管理为公司增加了十分可观的经济效益,多次得到公司管理层的肯定。
但是,仍有个别合并报表单位,和部分新增的控股公司,对股份公司债务集中管理的政策理解不深、重视不够。
对此,股份公司已经开始着手对控股公司债务集中管理工作进行细化,以督促控股公司树立风险和效益意识,规范操作程序、明确工作责任,强化地区公司的管理监督作用。
各地区公司要认真清理所辖控股公司、尤其是新增合并报表控股公司的有息债务,积极主动地发挥本级公司的管理职能,与股份公司总部和专业公司紧密配合,共同做好控股公司债务集中管理工作。
(四) 继续推进财务集中核算,保证集中核算工作如期实现去年财务工作会议之后,各地区公司立足实际,在各级领导的直接参与和大力支持下,在广大财务人员的共同努力下,积极稳健,有条不紊的开展集中核算工作,取得了良好的效果。
到目前为止,股份公司所属所有炼化已经全面实现了一级集中核算,油田集中核算工作也已基本完成,并于10月10日在辽河油田召开了现场总结会,比计划的时间表提前了两个月。
从目前各单位运行情况看,集中核算工作的开展和实施,大大减少了各地区公司的会计实体,缩短了财务报告流程,减轻了财务人员的工作强度,提高了工作效率。
并且会计核算工作得以进一步规范,数据口径统一了,信息质量也提高了,集中核算工作已经得到了公司上下的一致认可,可谓深入人心,深得民意。
集团公司领导、股份公司管理层对这项工作一直都非常重视和支持,并充分肯定了所取得的阶段性成果,也对下一步工作提出了明确要求。
为了实现公司财务管理模式、管理方法和核算流程的巨大变革,实现会计信息共享,进一步改进和提升公司的财务管理工作手段,为实现建设具有国际竞争力跨国集团战略目标提供现代化的会计保障,希望各地区公司对前一个阶段的工作进行一次全面系统的认真总结,查错补漏,不断完善,为下一步工作打好基础。
按照集中核算工作的既定目标,明年要在销售以及尚未实现集中核算的其他地区公司进行实施。
销售和炼化、油气田相比,存在着地域分散、基础设施落后、经营模式复杂多样、人员素质参差不齐等较为特殊的因素,对于集中核算工作的推进,可能面临更多的困难,对此要做好充分估计和准备。
对于未实施集中核算的地区公司,要认真学习炼化和油气田的成功经验,科学研究,多方求证,坚持业务流程优化,坚持投资效益的原则,立足实际,克服困难,谨慎决策,积极稳妥地开展工作,确保会计集中核算工作稳步推进,为增值税的集中缴纳创造条件,为实现股份公司集中核算目标,提升股份公司整体财务管理水平,向各级领导提供及时准确的会计信息,给生产经营决策提供高质量的服务。
(五) 加强会计制度研究,进一步夯实会计基础工作随着我国经济的高速发展和国企改革的逐步深入,会计制度做出了一系列重大调整,会计准则的颁布出台进度也有所加快。
再加之安然、世通等声名显赫的国际大公司相继爆出财务丑闻,国际会计准则、美国会计准则也纷纷增加了一些新的条款,加大对上市公司的监管力度。
为了正确理解与贯彻实施这些准则和制度,规避公司财务和经营风险,满足财务信息披露需要,适应政府有关部门和监管机构的要求,各地区公司总会计师要高度重视对会计制度的研究工作,每年都要将学习研究会计制度作为财务工作的一项重要内容来抓。
要通过举办研讨会、经验交流会、业务培训班等多种形式,在本单位养成一个学习研究会计制度的良好习惯,进一步夯实会计基础工作,规范会计核算,提高会计信息的真实性和有效性。
此外,我们还应积极配合国家有关部门,参与会计准则和制度的制定。
日前,国家财政部正式批准立项由集团公司总会计师贡华章主持的“石油天然气会计”课题研究。
此课题将为我国制定石油天然气会计准则提供服务。
按照领导指示,这项工作具体由我公司来做基础性的研究,希望各地区公司积极配合财务部,共同完成好课题的研究工作。
不久前,财务部组织了股份公司成立以来的第一次财务工作大检查,要求各地区公司对20XX年以来的财务工作在自查、互查的基础上,进行一次较为系统地总结。
从检查的初步情况看,大多数地区公司能够严格执行国家有关的经济法规、会计准则和制度,能够正确理解和贯彻股份公司的财务管理规定、会计政策等。
但也有极个别单位对政策制度的研究不够,理解不透,在执行中出现了偏差。
希望各地区公司能够通过这次检查,找出工作的薄弱环节,进一步夯实会计基础工作,为整个财务管理工作水平的全面提高奠定坚实的基础。