银行从业风险管理教材

❖ （2）银行监管的基本原则
❖ 监管原则是对监管行为的总体规范，《银 行业监督管理法》明确规定，银行业监督 管理机构对银行业实施监督管理，应当遵 循依法、公开、公正和效率四项基本原则。
❖ （3）银行监管的标准
❖ 良好的监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。 中国银监会明确提出良好银行监管的六条标准：
主要内容
❖ 9.1 银行监管 ❖ 9.2 市场约束
❖ 巴塞尔协议Ⅱ中明确最低资本充足率要求、 监管部门的监督检查和市场约束三大支柱。
❖ 《商业银行资本管理办法（试行）》对监 管部门监督检查和信息披露的要求较以往 规定大大强化。
9.1 银行监管 ❖ 定义：银行监管( Bank Regulation) 是由政府主导、实施
❖ 风险监管框架涵盖的六个监管步骤： ❖ ①了解机构 ❖ ②风险评估（最核心的步骤） ❖ ③规划监管行动 ❖ ④准备风险为本的现场检查 ❖ ⑤实施风险为本的现场检查并确定评级 ❖ ⑥监管措施、效果评价和持续的非现场监
测
❖ （2）风险监管指标体系 ❖ 银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法
人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分 级的监测体系。
❖ 2. 风险监管的理念、指标体系和主要内容
❖ （1）风险监管的理念
❖ 所谓风险监管，是指通过识别商业银行固 有的风险种类，进而对其经营管理所涉及 的各类风险进行评估，并投照评级标准， 系统、全面、持续地评价一家银行经营管 理状况的监管方式。这种监管方式重点关 注银行的业务风险、内部控制和风险管理 水平，检查和评价涉及银行业务的各个方 面，是一种全面、动态掌握银行情况的监 管。
❖ 对单一银行类金融机构而言，监管部门也 高度关注银行类金融机构的公司治理、内 部控制、风险管理体系以及风险计量模型 的有效性。此外，管理信息系统的有效性 以及管理人员素质和人力资源管理状况， 也属于监管机构的关注重点。
❖ 监管部门对商业银行人力资源状况的监管 可分为以下两大方面：
❖ ● 对高级管理人员实施任职资格审核。
❖ ● 对商业银行人事政策和管理程序进行评 估。
9.1.2 银行监管的方法
❖ 1.市场准入 ❖ 市场准入是指监管部门采取行政许可手段审
的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则， 实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存 款人利益。
❖ 银行监管的原因：
❖ （1）银行业为各行业广泛提供金融服务。
❖ （2）银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展 冲动。
❖ （3）存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关 系，而两者所掌握的信息是极不对称的。银行往往比存款 人占有绝对优势。
❖ ①促进金融稳定和金融创新共同发展；
❖ ②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；
❖ ③对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为， 减少一切不必要的限制；
❖ ④鼓励公平竞争，反对无序竞争；
❖ ⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；
❖ ⑥高效、节约地使用一切监管资源。
❖ 在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银 监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度” 的监管理念。
❖ （4）风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正 是通过管理和经营风险获得收益。
❖ （5）银行业先天存在垄断与竞争的悖论。
❖ 1. 银行监9管.的1目.1标银、原行则和监标准管的内容
❖ （1）银行监管的目标
❖ 监管目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态， 我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健 运行，维护公众对银行业的信心
❖ 风险监管的作用： ❖ ①通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理
程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质， 及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。 ❖ ②通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特 点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性。 ❖ ③明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关 注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和 良性互动，共同致力于风险的防范和化解。 ❖ ④根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查， 并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的 测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高 现场工作效率。 ❖ ⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估 上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理 层的风险管理责任提出了更高的期望和要求。 ❖ ⑥明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清 晰、结合更紧密。
❖ （3）风险监管的主要内容 ❖ 银行业风险监管主要包括以下四个方面： ❖ ①建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，
建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标 确定风险水平或级别，根据风险水平及时进行预 警。 ❖ ②建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系， 要建立对此类机构的判断标准，并对此类机构制 定风险控制、化解方案，包括限制业务、调整管 理层、扩充股本、债务重组、请求中央银行给予 流动性支持等。 ❖ ③建立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离 整顿、给予流动性救助、资产负债重组、关闭清 算、实施市场退出等。 ❖ ④建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全 网，包括存款保险体系建设等。
❖ 中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了 四条银行监管的具体目标：
❖ ①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的 利益；
❖ ②通过审慎有效的监管，增进市场信心；
❖ ③通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的 披露，增进公众对现代金融的了解；
❖ ④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。
❖ 依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心 指标}》（试行），风险监管核心指标分为三个主 要类别：
❖ ● 风险水平类指标：属于静态指标，包括信用风 险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性 风险指
❖ ● 风险迁徙类指标：属于动态指标，包括正常贷 款迁徙率和不良贷款迁徙率
❖ ● 风险抵补类指标：量商业银行抵补风险损失 的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本 充足程度三个方面。