大额资金使用联签制度
大额资金使用管理办法
XX有限公司大额资金使用管理办法1.目的为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金支付管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及上级集团公司《关于对XX集团有限公司专项巡视情况的反馈意见》有关要求，结合公司实际，特制定本管理办法。
2. 适用范围本管理办法适用于XX有限公司（以下简称公司）。
3.定义3.1 资金资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。
3.2 大额资金使用大额资金使用是指对外投资、银行贷款、股利分配、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：3.2.1 公司对外投资活动，包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等；3.2.2 公司向银行贷款；3.2.3 公司股利分配；3.2.4 公司内部委托贷款；3.2.5 对外大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等；3.2.6 对外捐赠、赞助等活动；3.2.7 对外实施并购重组、产权交易；3.2.8 年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用；3.2.9 年度企业利润分配及补亏3.2.9 其他大额资金使用情况。
4. 大额资金使用原则4.1 实行“集体决策、分级授权”管理原则；4.2 执行联签联审制度，实行公司财务负责人、分管领导、总经理联签联审；4.3 预算管理原则。
5. 大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下金额资金支出为大额资金使用的范围：5.1 对外投资支出、股利分配、企业利润分配及补亏、对外实施并购重组、产权交易，无论金额大小均视同大额资金使用管理；5.2 100万以上（含100万）的公司向银行贷款；5.3 500万以上（含500万）的公司内部委托贷款；5.4 500万以上（含500万）对外大宗物资或大额采购；5.5 20万以上（含20万）非生产性支出，包括对外捐赠和赞助支出；5.6 500万以上（含500万）年度预算范围内的正常经营活动资金支出（不含工资、劳务费等）及50万以上（含50万）年度预算外正常经营活动资金支出。
大额资金使用联签制度样本
大额资金使用联签制度第一条为防范企业资金使用风险，进一步做好企业各项资金管理工作，制定本规定。
第二条成立大额资金使用审查管理委员合。
（-）XXXXXX大额资金使用审查管理委员会由以下人员组成:主任：总经理兼任。
副主任：总会计师兼任。
成员：行政班子成员及计划财务部、审计查证部部长。
各单位能够根据实际情况成立3 - 5人的资金使用联签审查管理委员合。
（-）资金使用审查管理委员合职责：1•负责资金使用审查和监督管理工作，承担本企业资金使用和管理责任。
2.大额资金使用必须经集体讨论决定。
大额资金的借贷、支付, 必须由企业单位领导班子集体讨论决定。
3.建立大额资金使用审批联签制度。
大额资金的使用必须由单位主要负责人、总会计（经济）师.财务部门负责人共同签字同意，由财务部门办理资金支付。
凡是单位定编中没有总会计（经济）师岗位的，则联签制度的责任人分别是单位主要负责人.负责经营管理的副职、财务负责人；凡是单位定编中设有总会计（经济）师岗位，而实际未配备的，或以其它行政职务代行总会计（经济）师职能的，则应由代行总会计（经济）师职能的人员，承担总会计（经济）师的责任。
4•大额资金使用报告制度。
资金使用审查管理委员会应及时将大额资金的动态情况，向上一级管理部门主要领导报告，并同时向上一级财务部门报告。
5.单位主要负责人是资金安全和风险的第一责任人，总合计（经济）师、财务主管杲直接责任人，其它联签人员同时承担本单位的资金安全和风险责任。
第三条大额资金使用联签制度范围。
（-）大额资金使用联签制度是指单位主要负责人、总会计（经济）师、财务负责人必须对本单位大额资金使用共同签字批准方为有效的制度。
（二）联签制度的具体体现形式，应体现为经过一定程序、由联签制度的负责人分别签注意见的书廂格式的规范文本。
具体的主要项目和要素应包括：L联签事项的名称、基本事由、部门和责任人。
2.动用资金的性质、额度、期限.预计会产生的收益、风险分析。
机关大额资金管理制度
机关大额资金管理制度为进一步加强大额资金使用管理，提高资金运作效率，促进廉政建设，便于群众和社会监督，提高资金使用透明度，特制定本管理制度。
一、大额资金的内容包括：一定起点的较大基本支出项目；设备购置项目；各类培训项目；基本建设项目等。
二、大额资金是指1万元以上的资金项目。
三、大额资金支出的管理1、大额资金列入年度预算项目，严格执行预算标准。
对大额资金支出的使用要实行“部办公会集体讨论”制度。
资金使用责任人填写资金使用报告，经分管部长审批同意后，由部长办公会集体讨论决定，大额资金一律支票支付，不得使用现金。
根据谁审批谁负责的原则，明确审批责任人、审批权限及其它人员的工作程序和职责。
2、严格执行财务法规、规章、制度，严格财务开支管理，确保大额资金的正确使用，不得挤占、挪用。
3、凡是属于纳入市政府采购目录的项目，按照《XX市政府采购办法》、《XX市政府采购目录》的规定执行。
4、严格设备管理，建立固定资产购置、使用、维护、调拨、报废制度，大型设备购置首先要求使用部门要提出申请，进行可行性分析，经部务会集体讨论，形成决议后方可购置。
5、大额专项资金必须专款专用，严禁在申请资金过程中弄虚作假、套取大额专项资金的行为。
6、大额合同项目（1年期、壹万元以上，短期合同累计计算）须由部务会研究决定，并按政府相关规定，由市采购中心按照招标方式确定商家。
7、各类报销科目不论金额大小，一律采取分管领导与发生科室联签制度，并附明细，由财务审核、主管领导签字后方可报销。
四、建立监督制度1、明确监督主体，秘书科要进一步健全财务管理制度，加强大额资金的使用、管理和监督。
未按审批程序确认的大额资金使用，财务人员有权拒付。
财务人员对大额资金使用中出现的违规行为，有权予以制止，并向单位领导汇报。
2、对大额资金使用中的违纪行为，按照部大额资金使用责任追究制度予以追究相应责任。
此规定自下发之日起执行，解释权归秘书科。
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大额资金使用联签制度
大额资金使用联签制度第一篇：大额资金使用联签制度大额资金使用联签制度第一条为防范企业资金使用风险，进一步做好企业各项资金管理工作，制定本规定。
第二条成立大额资金使用审查管理委员会。
（一）XXXXXX大额资金使用审查管理委员会由以下人员组成：主任：总经理兼任。
副主任：总会计师兼任。
成员：行政班子成员及计划财务部、审计查证部部长。
各单位可以根据实际情况成立３-５人的资金使用联签审查管理委员会。
（二）资金使用审查管理委员会职责：1.负责资金使用审查和监督管理工作，承担本企业资金使用和管理责任。
2.大额资金使用必须经集体讨论决定。
大额资金的借贷、支付，必须由企业单位领导班子集体讨论决定。
3.建立大额资金使用审批联签制度。
大额资金的使用必须由单位主要负责人、总会计（经济）师、财务部门负责人共同签字同意，由财务部门办理资金支付。
凡是单位定编中没有总会计（经济）师岗位的，则联签制度的责任人分别是单位主要负责人、负责经营管理的副职、财务负责人；凡是单位定编中设有总会计（经济）师岗位，而实际未配备的，或以其它行政职务代行总会计（经济）师职能的，则应由代行总会计（经济）师职能的人员，承担总会计（经济）师的责任。
4.大额资金使用报告制度。
资金使用审查管理委员会应及时将大额资金的动态情况，向上一级管理部门主要领导报告，并同时向上一级财务部门报告。
5.单位主要负责人是资金安全和风险的第一责任人，总会计（经济）师、财务主管是直接责任人，其他联签人员同时承担本单位的资金安全和风险责任。
第三条大额资金使用联签制度范围。
（一）大额资金使用联签制度是指单位主要负责人、总会计（经济）师、财务负责人必须对本单位大额资金使用共同签字批准方为有效的制度。
（二）联签制度的具体体现形式，应体现为经过一定程序、由联签制度的负责人分别签注意见的书面格式的规范文本。
具体的主要项目和要素应包括：1.联签事项的名称、基本事由、部门和责任人。
2.动用资金的性质、额度、期限、预计会产生的收益、风险分析。
大额资金使用联签制度-模板
大额资金使用联签制度
为进一步加强资金管理，提高资金统筹运用效率，有效防范资金安全风险，从源头堵塞漏洞，最大限度减少资金损失，根据集团公司《关于进一步加强资金管理防范资金风险确保资金安全的通知》（昆铁财[xxxx]xxx号）精神，制定本制度。
第一条大额资金联签制度是指单位负责人、总会计师、财务负责人必须对本单位大额资金使用共同签字批准方为有效的制度。
我段联签制度的责任人为厂长、总会计师和计财科科长。
第二条大额资金包括银行支付和现金支付。
除了每月正常支付的单位工资、奖金以外，银行支付是指转账单笔xx 万元及以上的资金。
现金支付是指提现支付x万元及以上的现金支付。
第三条大额资金支出管理。
1.需要联签的大额资金支付项目，包括质量保证金、工程预付款、结算款，材料款、结算款等，属于大额资金的由计财科科长、总会计师、厂长联签后方可付款。
2. 我段对集团公司的正常款项支付，包括计提和代扣职工的养老保险、住房公积金、医疗保险、工伤保险、工会经费、教育经费、企业年金等，单笔超xx万的款项，由计
财部填写《大额资金支付联签单》，经计财科科长、总会计师、厂长联签后方可付款。
3. 各类报销科目不论金额大小，一律采用经手、验手、主管签字，并附明细，由财务审核后方可报销。
第四条建立监督制度
对大额资金使用中的违纪行为，按照局大额资金使用责任追究制度予以追究相应责任。
第五条本制度从xxxx年xx月xx日起执行。
大额资金使用管理制度
大额资金使用管理制度一、总则为规范大额资金使用管理，保障资金使用安全和合理性，提高资金使用效益，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司、企业、组织等单位对大额资金使用管理。
三、资金使用管理原则1. 合法合规原则：大额资金使用必须遵循相关法律法规和内部规章制度。
2. 安全原则：大额资金使用要保障资金安全，防范各类风险。
3. 责任原则：明确资金使用责任部门和责任人，做好内部控制，确保资金使用符合管理要求。
4. 透明原则：大额资金使用情况应当公开透明，接受相应监督。
四、资金使用管理程序1. 提报申请：大额资金使用需填写使用申请，包括资金用途、金额、使用期限等内容，由使用部门提报。
2. 审批权限：根据资金使用金额不同，设立相应的审批权限，确保审批程序合法合规。
3. 审批流程：审批程序包括初审、审批、复核等环节，确保资金使用合理性和安全性。
4. 发放使用：经过审批核准的资金使用申请，由资金管理部门发放使用。
同时对资金使用进行清单登记和管理。
5. 资金使用监督：对资金使用进行监督，包括项目跟踪、资金流向监测等，确保资金使用符合管理规定。
五、资金使用管理责任1. 资金使用部门负责人：负责资金使用申请的真实性和合理性，并对资金使用情况负责。
2. 资金管理部门：负责资金使用管理的具体执行和监督。
六、资金使用管理控制1. 内部控制：建立健全内部控制制度，包括资金使用流程控制、权限分配控制、信息记录控制等。
2. 风险控制：对资金使用可能出现的风险进行预测和控制，确保资金使用安全。
3. 监督检查：定期对资金使用情况进行监督检查，对不符合管理规定的情况及时整改。
七、资金使用管理信息化建设1. 建立资金使用管理信息化系统，对资金使用申请、审批、发放、使用等环节进行数据管理。
2. 数据安全性保障：确保资金使用管理信息化系统的数据安全性，包括备份、加密、权限控制等措施。
八、资金使用管理记录和报告1. 资金使用记录：对资金使用情况进行详细的记录，包括资金用途、金额、使用时间、使用人等信息。
大额资金使用联签制度
大额资金使用联签制度一、目的:进一步加强公司大额资金使用管理～提高资金运作效率～促进廉政建设～提高资金使用透明度～制定本管理制度。
二、大额现金联签的管理:,一,单笔支付资金金额在50万元以上或全月累计支付同一客户资金50万元以上的称为大额资金支付～适用本制度。
,二,大额资金列入年度预算项目～严格执行预算标准。
对大额资金支出的使用要严格执行《财务收支审批制度》。
资金使用责任人填写资金使用申请报告～经公司办公会集体讨论决定～由公司领导及财务负责人审批后～方可支付。
大额资金支付一律使用转账支票、银行承兑汇票支付～不得使用现金。
根据谁审批谁负责的原则～明确审批责任人、审批权限及其他人员的工作程序和职责。
,三,严格执行财务法规、规章、制度～严格财务开支管理～确保大额资金的正确使用～不得挤占、挪用。
,四,大额资金的管理使用要坚持公开透明～严禁暗箱操作。
凡基本建设项目从工程立项到验收交付的全过程实现公开透明～建设廉洁、优质、高效工程。
设备和主要材料采购必须依法通过公开招标方式确定。
,五,严格设备管理～建立固定资产购置、使用、维护、调拨、报废制度～大型设备购置首先要求使用部门要提出申请～进行可行性分析评估～经公司领导班子集体讨论～形成决议后方可购置。
,六,大额专项资金必须专款专用～严禁在申请资金过程中弄虚作假、套取大额专项资金的行为。
,七,未按审批程序确认的大额资金使用～财务部门有权拒付。
财务部门对大额资金使用中出现的违规行为～有权予以制止～并向公司领导汇报。
,八,对大额资金使用中的违纪行为～按照公司有关制度予以追究相应责任。
三、附则:,一,本制度解释权归河南XXXXX实业有限公司。
,二,本制度自下发之日起执行。
有限责任公司大额资金联签制度(WORD2页)
大额资金使用联签制度为加强资金管理，防范大额资金支付风险，保证资金安全，根据铁道部《关于进一步加强资金管理防范资金风险确保资金安全的若干意见》（铁办〔2005〕10号）有关规定，结合公司建设期管理的实际情况，特制定大西铁路客运专线有限责任公司（以下简称公司）建设期大额资金使用联签制度。
一、大额资金使用联签是指公司总经理、分管副总经理（总会计师）和财务负责人等各联签制度责任人，必须对本公司大额资金使用共同签字批准方为有效的制度。
二、大额资金联签制度的具体体现形式，表现为经过一定程序，由联签制度的责任人分别签注意见后书面格式的规范文本。
其基本项目和要求包括：1.联签事项申请日期、事项名称、支付金额；2.收款单位名称；3.动用资金的列支渠道、基本事由；4.联签制度各责任人的意见；三、大额资金使用是指在公司年度投资计划内，动用公司建管费各项资金每笔50万元及以上、拨付工程预付款、结算款等1000万元及以上的资金活动。
四、计财部门必须根据大额资金联签制度规定的手续齐全的批件及有符合财务支付条件的完备依据，方可办理资金的支付手续，否则不得支付。
大额资金联签制度在执行过程中的重大问题，大额资金联签制度的责任人应及时向公司总经理办公会报告，以便及时采取中止、规避等必要的应对措施。
五、对于大额资金的使用，财务经办人和财务负责人必须对合法、合规的大额资金联签手续的完备性负责。
凡不符合规范手续的必须拒绝办理。
凡是发现不符合规范手续、没有拒绝办理、造成大额资金使用把关不严形成资金风险的，将按照《会计法》的规定，给予吊销会计人员的从业资格、调离财会岗位、免除现任职务等组织处理，同时将按国家及铁道部有关责任行为处罚处分的规定给予经济处罚。
六、本规定自发布之日起执行，原大西铁计财〔2009〕33号同时废止。
七、本规定由公司计财部负责解释。
大额资金使用审批会签制度
大额资金使用审批会签制度一、制度适用范围1.购买设备、设施等固定资产的资金支出；2.对外投资、并购等涉及大额资金的项目；3.贷款、借款等大额融资行为；4.高额费用支付，包括合同订立、采购订单等；5.资本金的注资行为。
二、会签组成2.申请人：提出大额资金使用申请的员工；4.财务主管：负责对大额资金使用审批的财务风险评估和资金情况核实。
三、会签流程1.申请人提出大额资金使用申请，包含申请目的、金额、使用方式等详细信息，并提交给财务部门；2.财务部门对申请进行初步审核，包括核对申请所需材料是否齐全、申请金额是否符合预算安排等；3.财务部门将审核通过的申请转发给相关部门负责人，要求其填写审批意见并签字；4.相关部门负责人对申请进行综合评估，包括项目的必要性、合规性、风险等，提出审批意见；5.相关部门负责人将填写完毕的申请表转发给负责人，要求其填写审批意见并签字；6.负责人对申请进行审批，根据相关部门负责人的审批意见，决定是否通过申请；7.若通过申请，财务主管在财务状况核实完毕后，将申请转交给负责人进行最终审批并签字；8.审批完毕后，财务部门将审批意见和相关资料存档，并通知申请人。
四、会签制度的要求1.会签制度应遵循公开、公平、公正原则，所有会签人员都应根据事实和规定的程序进行审批；2.会签制度应确保审批流程的高效性，避免申请人等待时间过长，延误项目进展；3.会签制度应具备相应的监督和检查机制，确保会签流程的规范性和合规性；4.会签制度应与其他相关管理制度相衔接，例如预算管理制度、财务管理制度等；5.会签制度应定期进行评估和改进，以适应企业内控管理的需要。
五、制度的优点和意义1.提高大额资金使用审批的透明度，减少潜在的内部腐败和违规行为；2.缩短大额资金使用审批的时间，提高业务流程的效率和项目进展的速度；3.优化内部控制，减少经营风险，防范财务风险的发生；4.提高决策的科学性和准确性，避免因个人主观意志所引起的错误判断；5.有助于建立健全的财务管理和内部控制体系，提升企业的形象和品牌价值。
大额资金使用管理制度完整篇.doc
大额资金使用管理制度1XXXX大额资金使用管理制度为进一步加强XX大额资金使用管理，提高资金运作效率，促进廉政建设，便于职工和社会监督，提高资金使用透明度，制定本管理制度：一、大额资金的内容包括：一定起点的较大基本支出项目；设备购置项目；各类培训项目；基本建设项目等。
二、大额资金是指1万元以上的资金项目。
三、大额资金支出的管理1、大额资金列入年度预算项目，严格执行预算标准。
对大额资金支出的使用要严格执行《大队党支部议事规则》，资金使用责任人填写资金使用报告，大队领导审批同意后，由党支部领导集体讨论决定，大额资金一律支票支付，不得使用现金。
根据谁审批谁负责的原则，明确审批责任人、审批权限及其它人员的工作程序和职责。
2、严格执行财务法规、规章、制度，严格财务开支管理，确保大额资金的正确使用，不得挤占、挪用。
3、大额资金的管理使用要坚持公开透明，严禁暗箱操作。
重大事项全程实现公开透明，廉洁、优质、高效工作。
4、凡是属于纳入大队采购目录的项目，按照有关规定执行。
5、严格设备管理，建立固定物品购置、使用、维护、调拨、报废制度，大队设备购置首先要求使用部门要提出申请，进行可行性分析，大队领导班子集体讨论，形成决议后方可购置。
6、大额专项资金必须专款专用，严禁在申请资金过程中弄虚作假、套取大额专项资金的行为。
7、各类报销科目不论金额大小，一律采取主管负责人与发生各股室、小队、衡、站联签制度，并附明细，由财务审核、主管领导签字后方可报销。
四、建立监督制度1、明确监督主体，财务部门要进一步健全财务管理制度，加强大额资金的使用、管理和监督。
未按审批程序确认的大额资金使用，财务部门有权拒付。
财务部门对大额资金使用中出现的违规行为，有权予以制止，并向大队领导汇报。
2、对大额资金使用中的违纪行为，按照大队大额资金使用责任追究制度予以追究相应责任。
此规定自下发之日起执行。
做人最好状态是懂得尊重，不管他人闲事，不晒自己优越，也不秀恩爱。
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第四条银行账户管理。
(一)企业只准开设一个银行基本账户,不准多头开户；凡是有ＸX资金结算中心的地区，未经批准不得在XX资金结算中心以外开立银行账户；擅自在其他银行(金融机构)开户的,对决定者一律给予撤职处分。
４.大额资金使用报告制度。资金使用审查管理委员会应及时将大额资金的动态情况,向上一级管理部门主要领导报告，并同时向上一级财务部门报告。
5.单位主要负责人是资金安全和风险的第一责任人,总会计（经济)师、财ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ主管是直接责任人，其他联签人员同时承担本单位的资金安全和风险责任。
第三条大额资金使用联签制度范围。
(二）企业需要银行提供特殊结算业务服务,而第五条建立本单位大额资金使用管理制度。
各单位要结合实际情况,建立本单位大额资金使用管理制度。制定本单位联签制度的具体事项、额度、责任、程序等具体标准和详细规定,并报上级财务主管部门和有关部门备案。
2.对外担保。各单位一律不许对路外单位担保。路局非运输企业之间担保必须经过XX批准后，可选择一家企业为担保人,且累计担保金额不得超过200万元.
3.对外捐赠。按规定未经ＸX资金使用审查管理委员会同意，各单位一律不许对外捐赠。
4.日常经营性资金,经过本单位资金使用审查管理委员会立项论证批准后的合同内经营性资金，要经过大额资金使用审查管理委员会三人以上联签后支付。
（六)大额资金使用的申请部门负责人,必须对合法手续的完备性和真实性负责，财务部门负责人必须对手续的完备性和符合规定性负责。对不符合规范手续的要拒绝办理支付；发现不符合规范手续、没有拒绝办理、造成大额资金使用把关不严的,将按照《会计法》的规定，给予吊销会计人员从业资格、调离财会岗位、免除现任职务等组织处理,同时将按国家及部有关责任行为处罚处分的规定，给予经济处罚。其他责任人按相关法律法规追究责任。
(四)资金使用部门必须根据联签制度的规定，提供相应手续齐全、批件完备的文件,办理资金使用申请。
如果发现已经批准使用的资金存在严重问题，已经支付的资金应立即采取措施收回资金；准备支付的立即停止支付，并及时报告资金使用审查管理委员会和上级主管部门。
（五）日常按计划、按预算、按合同应拨付的货币资金、合同内货款,主管业务部门必须提出具体拨付申请,写明有关项目计划依据、额度、单位等基本要素和内容，经联签各负责人签字批准后支付。
大额资金使用联签制度
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大额资金使用联签制度
第一条为防范企业资金使用风险,进一步做好企业各项资金管理工作,制定本规定。
第二条成立大额资金使用审查管理委员会。
(一)XXXXＸＸ大额资金使用审查管理委员会由以下人员组成:
3.建立大额资金使用审批联签制度。大额资金的使用必须由单位主要负责人、总会计（经济）师、财务部门负责人共同签字同意,由财务部门办理资金支付。凡是单位定编中没有总会计(经济)师岗位的,则联签制度的责任人分别是单位主要负责人、负责经营管理的副职、财务负责人;凡是单位定编中设有总会计(经济)师岗位,而实际未配备的,或以其它行政职务代行总会计（经济)师职能的，则应由代行总会计（经济)师职能的人员,承担总会计(经济）师的责任。
(一）大额资金使用联签制度是指单位主要负责人、总会计(经济）师、财务负责人必须对本单位大额资金使用共同签字批准方为有效的制度。
(二）联签制度的具体体现形式，应体现为经过一定程序、由联签制度的负责人分别签注意见的书面格式的规范文本。具体的主要项目和要素应包括：
1.联签事项的名称、基本事由、部门和责任人。
主任:总经理兼任。
副主任:总会计师兼任。
成员：行政班子成员及计划财务部、审计查证部部长。
各单位可以根据实际情况成立3-５人的资金使用联签审查管理委员会。
（二）资金使用审查管理委员会职责：
１.负责资金使用审查和监督管理工作，承担本企业资金使用和管理责任。
2.大额资金使用必须经集体讨论决定。大额资金的借贷、支付，必须由企业单位领导班子集体讨论决定。
２.动用资金的性质、额度、期限、预计会产生的收益、风险分析。
3．对方名称、规模、企业法人的基本情况、资质、信用、效益情况的基本分析。
4.联签制度各责任人的具体意见。
5.经办(资金使用)部门负责人、经办人。
6.单位党政联席会议、办公会议和其他集体决策形式及审核意见。
（三)使用大额资金按XＸ规定执行。
1.对外投资。对外投资在２00万元以下的，由单位提出可行性研究报告，XX立项论证，大额资金使用审查委员会批准。项目在200万元及以上的,由单位提出可行性研究报告，经ＸX资金使用审查管理委员会立项后，报局资金使用审查管理委员会批准,并由路局按规定批准或报部批准。