集团公司存货管理制度
公司存货管理内部控制制度
公司存货管理内部控制制度一、总则第一条为了加强公司存货管理，规范存货采购、储存、发出和处置等环节的操作，确保公司资产安全，提高公司经营效益，根据《企业内部控制基本规范》及公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工，对公司存货的采购、储存、发出、盘点、处置等环节进行内部控制，确保存货管理流程的规范运行。
第三条公司应建立健全存货内部控制组织体系，明确各部门的职责和权限，确保存货管理工作的顺利开展。
第四条公司应加强存货风险管理，对存货管理过程中的潜在风险进行识别、评估和控制，确保公司资产安全。
二、存货采购与审批第五条存货采购应根据公司生产经营计划和实际需求进行，遵循预算管理原则，确保采购资金的合理使用。
第六条采购部门应进行市场调研，选择合格的供应商，建立供应商评价体系，确保采购物资的质量和价格合理。
第七条采购合同应明确采购物资的规格、数量、质量、价格、交货时间等条款，确保合同的合法性和可执行性。
第八条采购审批应按照公司规定的权限和程序进行，重大采购项目应提交董事会或总经理审批。
三、存货储存与保管第九条存货应按照分类、分区、分层的原则进行储存，确保存货的安全、整齐、便于盘点。
第十条存货保管员应负责存货的日常保管工作，严格执行存货保管制度，确保存货的安全和完整。
第十一条存货保管员应定期对存货进行检查，及时发现并处理存货损坏、变质、过期等问题，确保存货质量。
第十二条存货应按照规定的条件和环境进行储存，确保存货的品质和延长使用寿命。
四、存货发出与审批第十三条存货发出应根据生产部门或销售部门的需求进行，遵循先进先出原则，确保存货的合理使用。
第十四条存货发出应经过相关部门的审批，确保发出存货的合法性和准确性。
第十五条存货发出后，应及时更新库存记录，确保库存数据的准确性和实时性。
五、存货盘点与处置第十六条存货盘点应定期进行，确保存货数量和账面数量一致。
第十七条存货盘点结果应进行记录和分析，对盘点差异进行查明和处理，确保存货账务的准确性。
公司存货管理规章制度（五篇）
公司存货管理规章制度第一条为了加强和控制公司实物资产的财务监管，使公司的实物资产管理和财务管理能够相互稽核、监督、牵制，保证公司实物资产的安全、完整，特制订本制度。
第二条本制度仅对财务部门在存货物资管理上的控制管理，对于存货资产的实物管理应依照公司制订的相关制度执行。
第三条依据管理体系的要求，仓库管理不直接隶属财务部门，但应接受财务部门日常的监督管理，并配合财务部门做好各项稽核工作。
同时仓库部门应按照物资管理规定建立台账，对保管的物资进行记录，应将物资的品种、规格、数量(收、发、存)记录清晰。
第四条财务部门应按照财务核算的要求，对存货资产实行“数量、金额式”的分品种的明细核算，并于每月结账日及时结算出各品种存货资产的结存数量和金额，以便与仓库管理部门台账的稽查、核对。
第五条根据公司管理计划性的特点，采购活动之前必须实行计划审批，由各事业部、仓库部门或生产部门签发“采购申请单”，列明该批拟采购物资的品种、规格、数量、单价、采购价格的询问比较情况，并按照公司内部关于采购审批的规定进行必要的审批程序。
第六条采购人员凭审批手续齐全的“采购申请单”，有关供应商进行采购交易谈判，并将采购的相关条款明确后签订《购销合同》，《购销合同》应按照《合同法》及公司合同管理制度的规定将主要条款如:品名、规格、数量、质量、单价总额、支付地点、验收依据、违约责任等填写全。
第七条采购物资运抵公司后，首先应由公司的质量检验部门对此批物资进行质量的验收和检测，检测的依据是《采购申请单》《购销合同》和公司内部质量管理要求，在确认无误后，质量检验部门填写《验收单》，并签名盖章。
如果是为工程专门采购并货物直接发至工程现场的由现场施工人员与甲方共同验收。
第八条采购人员凭《采购申请单》、《购销合同》和《验收单》，将采购的物资办理验收入库手续。
仓库保管员应依据上述单据重点对物资的实际查收数量、品种、规格进行查验，并将查收情出具财务软件打印的“外购入库单”上。
七匹狼存货管理制度
七匹狼存货管理制度第一章总则第一条为规范企业存货管理，保障企业经营的稳定性和持续性，促进企业的可持续发展，制定本制度。
第二条本制度适用于七匹狼集团旗下各分子公司和相关部门的存货管理。
第三条存货管理应遵循合理、科学、规范、安全和稳定的原则，并充分利用先进的信息技术手段，提高管理效率。
第四条公司领导班子成员是存货管理的责任主体，负有管理存货的工作任务，并为存货管理工作负总责。
第二章存货分类及标准第五条存货按照使用性质、性能、品质和规格等要求进行分类。
根据存货的特点，可分为原材料、在产品、产成品、库存商品和委托加工物品等。
第六条存货的分类标准应当符合国家及行业规范，坚持合理和科学的原则和规定进行分类。
第七条存货的数量和金额应当按照国家财政、税务部门规定的會計標準，或依据国际會計標準進行準確核算。
第八条存货标准应当根据企业实际状况进行合理调整，确保成本和收益匹配，合理分配企业资源。
第三章存货进销管理第九条存货采购应当严格按照《采购管理制度》的规定进行操作，确保采购品质合格、数量准确、价格合理、及时供货。
第十条存货入库管理应当按照规定流程进行操作，并及时进行入库记录、标识、分类、码放，确保存货分类清晰、存放有序。
第十一条存货发货管理应当根据客户订单的要求和数量进行发货操作，并及时进行发货记录、标识、分类、码放，确保存货准确发放、发货及时。
第十二条存货库存管理应当及时更新库存信息，进行库存记录、库存盘点，确保存货库存清晰可控、盘点准确无误。
第四章存货保管及风险防控第十三条存货保管应当设置专人专岗，负责存货的保管、取用、检验、清点、清理工作，并根据存货的特点制定相应的保管细则。
第十四条存货保管场所应当设置防火、防潮、防盗等安全设施，确保存货安全、完好。
第十五条存货保管应当严格执行管理制度，不得越权使用、调整、提取存货，确保存货的使用合法合规。
第十六条存货保管应当定期进行检查、保养，确保存货的完整性、质量。
第五章盘点及报废处理第十七条存货盘点应当按照规定时间进行，确保库存数准确无误。
存货管理制度企业存货内部管理制度
存货管理制度企业存货内部管理制度第一章总则第二条：本制度适用于公司所有经营活动中涉及存货的管理和运营流程，包括采购、仓储、发放等环节。
第三条：公司存货按照关键性、价值性和风险性进行分类管理，需制定相应存货管理政策和流程。
第四条：存货管理应遵循公平公正原则，确保数据的准确性和真实性，杜绝偷盗行为。
对存货管理人员进行必要的培训和教育，增强其责任意识和职业道德。
第二章存货采购管理第五条：存货采购的目标是满足公司业务的需要，保证供应的稳定和价格的合理，同时降低公司的相关风险。
第六条：存货采购需根据公司业务需求和市场状况制定采购计划，并建立供应商合作伙伴关系，确保合格供货。
第七条：对于重要存货，应进行供应商的资质评估，包括技术实力、质量认证、交货能力和售后服务能力等。
第八条：存货采购需遵循审批制度，明确责任人，验收入库时应与采购合同和发票相对照，确保存货的真实性和完整性。
第九条：存货采购过程中应密切关注市场变动和价格波动，及时调整采购计划和采购价格，以降低采购成本。
第三章存货仓储管理第十条：存货仓储按照物品特性和使用频率进行分类分仓，确保存货的安全和便捷。
第十一条：存货仓库要保持清洁、干燥、通风，并配备必要的防火和防盗设施。
第十二条：定期对存货仓库进行盘点，保持库存的准确性和及时性。
第十三条：存货在仓储环节要进行分类、编码和标识，建立合理的存货管理系统。
第四章存货发放管理第十四条：存货发放应遵循审批制度，明确责任人，核对发放数量和品质。
第十五条：对于重要存货的发放，应对接收方进行培训，确保正确使用和保护存货。
第十六条：定期对存货发放进行跟踪和追踪，了解存货使用情况，确保存货的正常流转。
第五章存货风险管理第十七条：存货风险主要包括物流风险、价格风险和损耗风险等。
公司需建立相应的风险管理制度和控制措施。
第十八条：建立存货保险制度，对关键和高价值存货进行保险，减少损失。
第十九条：对于易受损和易变质的存货，建立相应的质量控制制度，确保存货的质量和安全。
集团存货核算管理制度
集团存货核算管理制度1. 前言集团存货核算管理制度是为了规范集团内部存货管理和核算流程，提高存货管理效率，防止存货滞销、资金占用过多等问题而制定的。
本制度适用于集团内所有涉及存货管理和核算流程的部门和人员。
2. 存货的定义在本制度中，存货是指企业在生产和经营过程中持有的、用于销售或加工的物品、原材料、半成品、成品和在途物资。
3. 存货采购与入库3.1 供应商管理采购部门应根据采购需求，选择合适的供应商，并对供应商进行评估和管理。
供应商的评估应包括稳定性、产品质量、交货时间、售后服务等方面，以确保采购的稳定性和质量可靠性。
3.2 采购流程采购部门应熟悉集团的采购流程，包括采购计划、询价、比价、谈判、审核、下单等环节。
在采购流程中，应注意选择合适的供应商和协商合理的价格，并保证采购与财务核算无误。
3.3 收货与入库采购部门应及时将采购的物品送至仓库，并由仓库管理员进行验收和入库。
在验收时，应检查物品数量和质量是否符合采购合同，并填写相应的入库单据，确保财务核算流程顺畅。
4. 存货管理4.1 存货分类为方便管理和核算，存货可以根据自身特点分为原材料、直接材料、备用物资、生产成本、半成品、成品等多个类别。
不同类别的存货应根据其特点和用途进行管理和核算。
4.2 存货盘点为确保存货清单的准确性和真实性，集团应定期对存货进行盘点。
盘点可以分为定期盘点和临时盘点两种。
定期盘点一般为年度盘点，临时盘点主要是为了查核账面与实物是否相符。
4.3 存货结转存货结转是指按照一定的方式将存货成本转入成品或者费用中。
在存货结转过程中，应注意各种存货的属性、成本结构、期末余额等因素，同时符合会计准则和税法规定，确保存货的合理结算。
5. 存货核算5.1 存货成本核算存货成本核算是指根据存货的属性和成本结构进行核算，并计入成本和费用中的过程。
在存货成本核算中，应考虑存货的实际成本、折旧、重置成本等因素，并为管理决策提供准确的成本信息。
集团 存货管理制度
集团存货管理制度第一章总则第一条为了规范集团的存货管理活动，加强资金利用效率，提高存货周转率，保护公司的财产安全，制定本制度。
第二条本制度适用于集团内所有部门、单位和员工的存货管理活动。
第三条为了加强对存货管理的监督和管理，集团设立存货管理委员会，负责制定、审核和监督存货管理制度的执行。
第四条存货管理应当遵循“规范、合理、安全、高效”的原则，加强对存货的监督和管理，确保存货的安全和准确。
第五条存货管理应当遵循科学管理和经济合理的原则，制定合理的存货管理政策和流程，加强对存货的监督和管理。
第二章存货的分类和管理第六条存货是指企业为生产、加工、销售或经营服务等目的而持有的货物、原材料、在产品、库存商品、产成品、包装物资等。
第七条存货应当按照企业的生产和经营需要进行合理分类，包括原材料、在产品、库存商品、产成品、包装物资等。
第八条存货应当按照财务会计规范进行分类，包括流动资产、非流动资产等。
第九条存货管理应当根据存货的不同特性进行分类管理，包括易腐烂、易损坏、易过期等。
第十条存货应当按照企业的生产和经营需要进行合理设置存货管理监测点和存储点，确保存货的安全和准确。
第三章存货的采购和入库管理第十一条存货采购应当严格按照集团的采购管理制度进行，包括审批、申请、比价、合同签订、验收等环节。
第十二条存货采购应当根据企业的生产和经营需要进行合理的计划，避免因存货采购不合理导致的资金浪费和库存过高。
第十三条存货入库应当根据企业的生产和经营需要进行合理的安排，包括货物接收、验收、登记、保管等环节。
第十四条存货入库应当严格按照质量标准进行验收，确保入库存货的质量和数量符合要求。
第十五条存货入库应当严格按照仓储管理规范进行，包括货物的合理码放、标识、防火、防潮、防盗等。
第四章存货的销售和出库管理第十六条存货销售应当根据企业的销售计划和市场需求进行合理安排，包括订单接收、备货、发货等环节。
第十七条存货销售应当严格按照企业的销售管理制度进行，包括客户信用审批、合同签订、发票开具、货款回收等环节。
存货管理制度范文(5篇)
存货管理制度范文第一章总则第一条本制度所称存货是指本单位在正常经营过程中持有以备出售的商品。
第二条存货的具体范围如下:1、已经支付货款、购入并存入本企业仓库的库存商品等。
2、已经验收入库，但尚未收到销货方结算发票的商品等。
3、已经发运，但尚未办妥托收手续的库存商品。
第三条本制度适用于____公司。
为促进经营活动的正常进行，各单位必须严格执行本办法的各项规定，加强存货日常管理。
第二章管理职责第四条企业负责人是本单位存货管理的主管领导，对本单位是否有效组织实施《存货管理制度》及存货的真实性、合法性负责。
第五条企业财务部门对存货资金实行统一管理，认真执行《存货管理制度》的相关规定，对存货的结算发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。
第六条仓库管理人员负责存货的具体保管、收发和相关记录等业务，仓库管理人员工作调动时，必须经企业财务部门组织相关部门进行存货清查，并写出清查报告，报公司。
第三章仓储保管制度第七条仓库负责存货的储存保管责任。
第八条存货的领用必须经过适当的授权，授权人签字后，到仓库办理领用手续。
第九条存货的存放和管理由保管员负责，并按存货类别编制目录进行登记，便于与财务部门的账户记录核对。
存货的摆放应当整齐、有序，便于盘点。
第十条仓库保管人员应定期对存货进行检查，查看有无损坏、变质或长期不流动的情况，检查结果应予记录。
如发现有损坏、变质情况，应及时填制专门的报告单，说明数量、原因，报经有关部门及分管领导批准后，仓库和财务部门做调账处理，保证账实相符。
第十二条各企业根据生产需要等情况确定合理的库存量，避免存货积压或短缺，常规存货由仓库根据库存情况向采购部门提出请购。
第四章存货收发制度第十三条存货验收入库手续:1、收货时，必须查明签发凭证的单位和发货单位是否一致。
2、验收人员应当查明随货同行发票、调拨单、质量检验报告等手续是否齐全，是否有相关部门或人员签章手续，手续不完备的，不办理验收手续。
存货管理制度
存货管理制度1、为了加强公司对项目存货的管理和控制，保证项目存货安全完整，提高项目存货使用和发放效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《物资设备管理办法》，制定本制度。
2、本制度所称存货，是指公司及下属项目在日常活动中对处在生产过程中的在产品、在生产过程中提供劳务过程中耗用的材料和物资，只要包括各类原材料、成品、半成品、周转材料、小型设备机具、五金配件等。
3、库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：(1)物资入库、出库经办者与审批者应分离。
(2)实物的验收保管与采购应分离。
(3)审批发料的物资人员与存货保管员应分离。
(4)存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行。
(5)若某职位空缺或者相关人员暂时外出，应指定替代人员或者暂时人员负责，避免暂时的职务重叠。
1、公司制定了项目管理手册或者相关管理办法，对物资验收入库流程予以规范，包括货物的质量验收，数量核对等。
项目材料员等验证人员根据采购合同/进场计划等资料及验收标准对进场物资质量、数量进行检查，核对无误后再送货单(或者验收单)签字确认，材料直接移交分包的还应由分包商材料员签字确认。
对按规定需复验的物资由项目试验员取样复验，出具复验报告。
验证人员根据以上验证结果填写材料进厂检验记录，由施工单位、监理单位等适当权限人员审核签字。
对于验收合格后需办理入库手续的物资，需由仓库保管员根据供货单/验收单填制入库单，经材料员或者相关主管人员签字确认。
材料员或者仓库保管员根据验收单/入库单及时登记材料收、发、存台账，每月末汇总填报材料收、发、存报表或者相关汇总表，适当权限人员审核无误后签字确认。
2、公司制定了物资管理规定或者相关管理办法，明确了甲供材料的验收流程。
项目材料员等验证人员依据采购合同/进场计划及验收标准对进场物资进行验收。
如甲供材料直接调拨给施工单位，施工单位的人员需同时参预验收，共同在收 /调料单上签字确认，材料员及时登记材料入库台账，由材料人员审核签字。
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存货管理制度
第一章机构和人员设置
第一条设置货仓部和收货部，设置货仓部经理，主持货仓部和收货部日常工作；每个货仓设1名仓管员;收
货部设主管一名，按工作量大小设若干名材料质量
检验员(以下简称IQC)。
第二条货仓部经理负责仓库的日常管理工作，统一管理存货的收发存，组织销售发货，协调各分厂的仓管工
作。
仓管员具体负责存货的收发存工作，对存货的
收发存做好帐务登记工作（或软件的录入工作），
做到帐实相符。
收货部主管执行仓库经理的安排，
具体负责收货部的日常工作，组织存货入库的检验
工作。
IQC具体负责存货入库的检验工作，按照生
产和订单（PO单）要求对存货进行检验（包括质
量和数量），做到不合格的存货不准出入库。
第二章存货采购管理
第三条每月采购部门（物控部）根据生产计划和BOM单编制《材料采购计划》，报总经理审批，审批后报
送财务部备案。
根据生产实际实际情况，调整采购
计划，须报总经理审批，并报财务部备案。
财务部
根据《材料采购计划》对材料采购进行监督。
第四条采购单价实行对比报价审批制。
材料采购下订单（PO单）之前要选择多个厂家进行报价比较，报
总经理（或其授权人：财务经理）审批，采购部门
根据审批的《报价表》下发《采购订单》。
在以后
采购过程中采购单价如有变动要及时报批，审批的
采购《报价表》要报财务部备案。
第三章存货收发存管理
第五条材料采购入库须经收货部进行检验，对符合质量要求的材料出具《材料检验报告》，不合格产品直接
退回；仓管员凭《材料检验报告》进行收货，填开
《入库单》，没有《材料检验报告》不准办理入库，
否则每发生一次，对仓管员处以50元罚款。
凭此
以保证材料质量，从而达到保证产品质量。
第六条成品入库要有品质部门的《品质检验报告》，方可办理入库，并开具《入库单》；否则不准入库。
违
者，每次处罚仓管员50元。
特殊情况须报总经理
审批。
第七条客户退货，要经品质部重新检验，凭品质部出具的《品质检验报告》和客户《退货单》办理入库。
第八条展览样品等退回，品质部要出具《品质检验报告》，仓库凭此及时办理入库手续。
仓库并编制《展览样
品发出和收回报告表》，报财务部审核，监督样品
发出和回收情况。
第九条材料领用实行限额领料制度，仓管员根据生产订单，按消耗定额发料，超定额领须报生产副总经理
审批。
根据超额领部分金额，对生产车间负责人和
工人进行处罚，赔偿超额领料金额的５０％，其中：
生产车间负责人负责赔偿２０％，工人负责赔偿８
０％。
生产厂长按本厂发生超额领料金额的１０％
扣除年终奖。
对于节约材料的给予节约材料金额５
０％的奖励，其中：车间负责人２０％，车间工人
８０％，厂长按本厂发生节约材料的１０％增加年
终奖。
第十条产品销售发货。
营销部根据〈〈销售订单（合同）〉〉和库存情况，开具〈〈送货单〉〉，财务部（财务经
理）根据客户的授信额度进行审核（单价、金额，
客户欠款情况）是否发货，仓管经理审核〈〈送货
单〉〉（数量），并组织发货，仓管员开具〈〈出库单〉〉
（要注明〈〈送货单〉〉号码）。
对于〈〈送货单〉〉
数量、单价有误的发退回重开。
仓管理员发错货，
多发或少发货，每次罚款５０元，同时仓库经理每
次处罚５０元。
门卫凭《出库单》（门卫联）放行。
注：实行电算化（ＥＲＰ）以后，由电脑打印〈〈发货单〉〉即可。
第十一条除以上以外的其他发货（如展览、样品、送人、公司人员配用等）要有总经理审批，否则不予发货。
违者每次罚款１００元，重者开除，直至追究法律
责任。
门卫凭《出库单》（门卫联）放行。
第十二条退货。
由于ＩＱＣ工作失误，对不合格品作合格品出具〈〈材料检验报告〉〉，仓库因此入库，并流入
到生产部门时，才发现不合格的，生产部门要退回
收货部重新检验，收货部出具〈〈材料检验报告〉〉，
并注明“车间退回”字样；仓库凭此办理入库，并
开具〈〈入库单〉〉。
采购部门通知供应商提货，仓
库开具〈〈退货单〉〉，并发货，不开〈〈退货单〉〉
退货者，罚款１００元，重者开除，并赔偿由此造
成的经济损失。
门卫凭〈〈退货单〉〉（门卫联）放
行，否则门卫罚款５０元。
第十三条存货实行定期盘点制度。
每月盘点一次，并编制〈〈盘点报告表〉〉。
盘点由财务部、生产部、货仓
部组织，货仓部和生产部具体负责初盘，财务进行
复盘。
对于存货溢余，查明情况，进行帐务调整；
对于存货短少，查明情况，报总经理审批处理，对
相关责任人进行处罚。
第十四条仓库所使用的一切出入库单据统一由财务部购买或印制，仓库领用实行核销制。
财务建立单据领用
登记本，对单据的购入、领用、结存和缴销情况进
行登记，并监督单据使用情况。
对于虚开和不开，
每次罚款１００元，重者赔偿经济损失并开除，直
至移交司法机关，追究刑事责任。
要全联一次填开，
数量不准涂，涂改数量为无效凭证，每次罚款１０
元。
恶意涂改，每次罚款１００元。
如书写错误，
可注明“误填作废”，并重开。
第十五条本规定自发布之日起执行，由财务部负责解释。
财务部
2006-10-25。