SAP外币评估
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述SAP系统中的外币评估是指根据不同货币的汇率变动，对企业的外币资产和负债进行重新估值的过程。
外币评估对企业的财务报表和经营决策具有重要影响，因此了解外币评估的过程和方法对企业管理者至关重要。
本文将对SAP系统中外币评估的评估过程进行详细解析，匡助读者更好地理解和应用外币评估。
一、外币评估的基本概念1.1 外币评估的定义外币评估是指根据不同货币的汇率变动，对企业的外币资产和负债进行重新估值的过程。
其目的是通过重新计算外币资产和负债的价值，反映货币价值变动对企业财务状况的影响。
1.2 外币评估的重要性外币评估可以匡助企业更准确地反映外币资产和负债的价值，避免因汇率波动而导致的财务风险。
同时，外币评估也可以提高财务报表的准确性和可比性，为企业管理者提供更好的决策依据。
1.3 外币评估的影响因素外币评估受到多种因素的影响，包括汇率波动、外币资产和负债的数量和种类、评估方法等。
了解这些影响因素对于正确进行外币评估至关重要。
二、SAP系统中外币评估的配置2.1 外币评估的配置对象在SAP系统中，外币评估的配置对象包括公司代码、货币、汇率类型等。
通过配置这些对象，可以实现对外币评估的灵便控制和管理。
2.2 外币评估的配置步骤外币评估的配置步骤包括定义外币评估区间、设置外币评估方法、配置外币评估账户等。
这些配置步骤可以根据企业的实际情况进行灵便调整，以满足不同的评估需求。
2.3 外币评估的配置参数在SAP系统中，外币评估的配置参数包括评估日期、评估类型、评估方法等。
通过设置这些参数，可以实现对外币评估过程的精细控制和管理，确保评估结果的准确性和可靠性。
三、SAP系统中外币评估的执行3.1 外币评估的执行对象在SAP系统中，外币评估的执行对象包括外币资产和负债的账户余额。
通过执行外币评估，可以实现对这些账户余额的重新估值，反映汇率波动对企业财务状况的影响。
3.2 外币评估的执行步骤外币评估的执行步骤包括选择评估日期、执行评估程序、生成评估凭证等。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP是一种广泛应用于企业管理系统的软件，其中包括了许多功能模块，其中之一就是外币评估。
外币评估是指将外币账户中的货币转换为本地货币，以便进行准确的财务报告和分析。
本文将详细解析SAP中外币评估的过程，包括外币评估的基本原理、评估方法和相关设置。
一、外币评估的基本原理1.1 汇率确定外币评估的第一步是确定汇率。
SAP系统提供了多种汇率确定方法，包括固定汇率、平均汇率和即期汇率等。
固定汇率是指在特定时间段内使用固定的汇率进行外币评估，适用于汇率波动较小的情况。
平均汇率是指将特定时间段内的汇率平均值作为评估汇率，适用于汇率波动较大的情况。
即期汇率是指根据实际交易时的汇率进行评估，适用于需要准确反映实际交易情况的场景。
1.2 货币转换在确定了评估汇率后，SAP系统会将外币账户中的货币转换为本地货币。
货币转换是根据评估汇率和外币账户中的货币金额进行计算的。
SAP系统会根据评估汇率和货币金额计算出转换后的本地货币金额，并将其记录在相应的本地货币账户中。
1.3 会计处理外币评估的最后一步是会计处理。
在SAP系统中，外币评估的会计处理主要包括两个方面。
首先，系统会根据评估结果自动生成评估凭证，将评估差异（即外币账户和本地货币账户之间的差额）记录在相应的会计科目中。
其次，系统会根据评估凭证自动生成相关的会计报表，如资产负债表和利润表等，以便进行财务报告和分析。
二、评估方法2.1 单个评估单个评估是指对单个外币账户进行评估。
在SAP系统中，可以通过手动输入外币账户的货币金额和评估汇率来进行单个评估。
系统会根据输入的数据计算出转换后的本地货币金额，并生成相应的评估凭证和会计报表。
2.2 批量评估批量评估是指对多个外币账户进行评估。
在SAP系统中，可以通过批量处理功能来进行批量评估。
用户可以选择需要评估的外币账户，并设置评估汇率和评估日期等参数，系统会自动按照设定的参数进行批量评估，并生成相应的评估凭证和会计报表。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言在全球化的商业环境中，外币交易已经成为企业日常经营的一部份。
如何对外币进行准确的评估，是企业面临的一项重要挑战。
SAP系统作为全球率先的企业应用软件提供商，提供了外币评估的功能。
本文将对外币评估的整个过程进行解析，匡助读者更好地理解这一复杂的业务流程。
一、评估过程概述确定评估币种：首先需要确定需要评估的外币币种，这通常基于企业的业务需求和外币交易的频繁程度。
确定评估基准：评估基准可以是市场汇率、银行汇率或者其他相关汇率，根据企业的具体需求和业务场景来决定。
确定评估频率：评估的频率可以根据企业的实际需求设定，例如每日、每周、每月或者每年进行一次评估。
二、数据采集与处理数据源确定：从哪些数据源获取数据是关键，这可能包括外部的汇率数据、企业的财务数据以及其他相关业务数据。
数据清洗：对采集到的数据进行清洗，去除异常值和错误数据，确保数据的准确性和可靠性。
数据转换：根据业务需求，将数据转换成合适的格式或者单位，以便进行后续的评估和分析。
三、评估方法选择市价法：以市场上的实时汇率或者公允价值作为评估标准，适合于活跃市场的货币。
历史汇率法：以过去某个时点的汇率为基准进行评估，适合于非活跃市场或者无法获取实时汇率的情况。
合同汇率法：依据合同中约定的汇率进行评估，适合于有长期合同的企业。
折现现金流法：考虑未来的现金流及其折现值，适合于需要对未来现金流进行预测的情况。
四、风险管理与控制风险识别：识别外币评估过程中可能浮现的各种风险，如市场风险、流动性风险等。
风险度量：对外币评估过程中浮现的风险进行量化和度量，以便采取相应的措施进行控制。
风险应对：制定应对策略和措施，如采用对冲工具、调整评估频率等，以降低外币评估的风险。
风险监控与报告：持续监控外币评估的风险，定期生成风险报告，为企业决策提供依据。
五、实施与执行制定实施计划：根据前面的分析和选择，制定详细的实施计划，包括时间表、责任人、资源需求等。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP软件是一款广泛应用于企业管理系统的软件，其中包含了许多模块，其中之一就是外币评估模块。
外币评估是指对企业的外币资产和负债进行重新评估，以反映汇率变动对企业财务状况的影响。
本文将对SAP软件中的外币评估过程进行详细解析。
一、评估准备1.1 定义评估方法在SAP软件中，可以根据企业的具体需求定义不同的外币评估方法。
常见的评估方法包括平均汇率法、月末汇率法和历史汇率法等。
通过定义评估方法，可以确保评估过程的准确性和一致性。
1.2 确定评估日期评估日期是指进行外币评估的具体日期。
在SAP软件中，可以根据企业的需要选择评估日期。
通常情况下，评估日期选择月末日期，以确保评估结果与财务报表的一致性。
1.3 设置评估参数在进行外币评估之前，需要设置一些评估参数，以确保评估过程的正确进行。
评估参数包括评估区间、评估类型和评估范围等。
通过设置评估参数，可以灵便地控制评估过程，以满足企业的具体需求。
二、评估执行2.1 汇率抓取在进行外币评估过程中，首先需要从外部系统或者SAP系统中抓取相应的汇率数据。
SAP软件提供了各种汇率抓取方式，包括手动输入、自动抓取和外部接口等。
通过汇率抓取，可以获取到评估所需的汇率数据。
2.2 评估计算评估计算是外币评估过程的核心步骤。
在SAP软件中，可以根据定义的评估方法和评估参数，对企业的外币资产和负债进行重新计算。
评估计算包括汇兑损益的计算和会计凭证的生成等。
通过评估计算，可以得到评估后的外币资产和负债的数值。
2.3 评估结果分析评估结果分析是外币评估过程的最后一步。
在SAP软件中，可以通过各种报表和查询工具对评估结果进行分析和比较。
评估结果分析可以匡助企业了解汇率变动对财务状况的影响，并做出相应的决策。
三、评估后处理3.1 会计凭证处理评估过程生成的会计凭证需要进行相应的处理。
在SAP软件中，可以通过凭证管理模块对会计凭证进行审批、修改和冲销等操作。
sap外币重估原理
sap外币重估原理
SAP外币重估原理是指在SAP系统中进行外币计算时，需要进行
外币重估，以确保核算精度的正确性。
外币重估原理包含以下步骤：
1. 确认交易币种和会计币种。
SAP系统中，交易币种是指交易的货币类型，而会计币种则是指公司内部核算的货币类型。
两者可以相同，也可以不同。
2. 确认外币汇率。
外币汇率是指购买和出售货币之间的比率。
在SAP系统中，汇率可以手动输入，也可以自动从已定义的汇率表中
获取。
3. 进行外币计算。
根据交易币种、会计币种和外币汇率，可以
计算出交易金额对应的会计金额。
如在进行外币销售时，需要将销售
金额转换为会计金额。
4. 进行外币重估。
由于外币汇率不稳定，可能会导致会计金额
与实际价值不一致。
因此，需要进行外币重估，将会计金额调整为实
际价值。
5. 确认外币所有权。
外币重估可能导致差额损益，这需要确定
外币的所有权。
如外币是在公司内部产生的，则差额损益归公司所有。
如果外币是由客户或供应商提供的，则差额损益归他们所有。
6. 记录差额损益。
最后，需要记录外币重估所产生的差额损益，以反映公司经营状况。
在SAP系统中，可以通过设置差额损益科目来
记录这些损益。
总之，SAP外币重估原理是在进行外币计算时，为确保核算精度
的正确性，需要进行外币重估，将会计金额调整为实际价值。
在进行
外币重估时，需要确认交易币种和会计币种、外币汇率、与确定外币
所有权以及记录差额损益。
SAP财务实施指南：外币评估与外币处理
SAP财务实施指南：外币评估与外币处理理论——货币为什么需要评估？根据《企业会计准则第19号——外币折算》，为了规范外币交易的会计处理、外币财务报表的折算和相关信息的披露都要依据准则来执行，这也就需要进行货币评估，在某种意义上讲就是为了财务报表的需要。
好了，下面咱们就讲讲（因为大家都是中国人，咱们只是PRC为例，讨论别人家的事情也没什么意思。
）有了外币交易才会有货币评估。
所谓外币交易，是指以外币计价或者结算的交易。
外币是企业记账本位币以外的货币（咱们的本位币就是RMB）。
外币交易包括：(一)买入或者卖出以外币计价的商品或者劳务；(二)借入或者借出外币资金；(三)其他以外币计价或者结算的交易。
评估的时候需要分为外币货币性项目和外币非货币性项目。
不知道为什么要搞的这么复杂。
咱们就不要像老师那样找概念了，咱们就来些实践的。
外币货币性项目：指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产和偿还的负债。
主要就是货币资金和相关的往来。
外币非货币性项目：指货币性项目以外的项目（这种解释还不如不说）。
主要是存货、长期股权投资、固定资产、无形资产。
评估的汇率。
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
这个意思就是说咱们哪天出报表就用哪天的汇率，需要注意的是这个是评估汇率。
以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算。
这里面要和大家讨论的就是历史成本计价与公允计价的问题。
举个例子：历史成本就是账面成本，比方说一台汽车是 3年钱买的，当时花了10万，10万就是历史成本。
但是现在花8万就能买到和三年前购买的一模一样的汽车8万就叫做重置成本。
历史成本一般是针对于不动产来计价的。
我们再来看看公允价值，公允价值亦称公允市价、公允价格。
sap 外币评估
sap 外币评估SAP外币评估是指在SAP系统中，对公司的外币资产和负债进行估值和计算的过程。
外币评估的目的是根据汇率的波动情况，确保公司外币资产和负债的准确性，并为公司提供正确的财务信息。
下面将详细介绍SAP外币评估的流程和注意事项。
首先，在进行外币评估之前，需要保证SAP系统中有正确的汇率信息。
汇率可以从外汇市场或者相关金融机构获得，并输入到SAP系统中。
同时，还需要设定外币估价类型，在SAP系统中进行相应的配置，以确保系统可以根据估价类型对外币资产和负债进行评估。
其次，在SAP系统中进入外币评估过程，可以使用SAP的标准程序或者自定义程序来执行外币评估。
在执行过程中，SAP系统会根据事务日期、估价类型和汇率等信息，计算出外币资产和负债的估值。
在外币评估中，需要注意以下几个方面：1. 事务日期的选择：外币评估的事务日期一般为月末或年末，这是因为这些日期是公司财务报表编制的依据。
在选择事务日期时，需要确保系统中的外币交易数据和汇率信息已经更新到最新。
2. 估价类型的确定：估价类型是SAP外币评估的一个重要参数。
不同的估价类型可以适用于不同的业务场景和估计方法。
可以根据公司的需要，选择标准的估价类型或者自定义估价类型。
3. 汇率的确定：在进行外币评估时，需要确保系统中的汇率信息是准确和最新的。
可以通过自动更新汇率或者手动输入汇率的方式，保证系统能够计算出正确的外币估值。
4. 对冲会计的考虑：在外币评估过程中，可能会出现外币资产和负债之间的对冲。
例如，如果公司同时有外币债务和外币现金，可以使用外币负债来抵消外币债务，从而减少对外币评估的影响。
总结起来，SAP外币评估是SAP系统中对外币资产和负债进行估值和计算的过程。
通过正确的汇率信息、合适的估价类型和准确的事务日期，可以确保外币评估的准确性，为公司提供正确的财务信息。
同时，还需要考虑对冲会计的处理，以减少外币评估的影响。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP（Systems, Applications, and Products in Data Processing）是一种企业资源规划（ERP）软件，它提供了许多功能模块来支持企业的各个方面。
其中之一是外币评估，它是一种用于评估外币资产和负债的过程。
本文将对SAP外币评估的过程进行解析，以帮助读者更好地理解和应用该功能。
正文内容：1. 外币评估的概念1.1 外币评估的定义外币评估是指将外币资产和负债的价值转换为本地货币的过程。
这是为了反映外汇汇率变动对企业财务状况的影响。
1.2 外币评估的目的外币评估的主要目的是确保企业的财务报表能够准确反映外汇汇率变动对企业经济状况的影响。
它还有助于企业进行风险管理和决策制定。
1.3 外币评估的重要性外币评估对于国际化企业来说非常重要，因为它可以帮助企业更好地管理外汇风险，并提供准确的财务信息。
它还可以帮助企业在决策制定中考虑到外汇汇率的波动。
2. SAP外币评估的基本步骤2.1 汇率类型的设置在SAP中，首先需要设置汇率类型。
汇率类型是指用于评估外币资产和负债的汇率类型，如年度平均汇率、月度平均汇率等。
2.2 汇率的维护为了进行外币评估，需要在SAP系统中维护汇率。
汇率可以手动输入，也可以通过外部数据源导入。
2.3 评估范围的定义在SAP中，需要定义外币评估的范围，即需要评估的外币资产和负债的账户。
这些账户可以根据企业的需求进行灵活设置。
2.4 评估过程的执行在SAP系统中执行外币评估过程。
系统会根据设置的汇率和评估范围，自动计算并更新外币资产和负债的价值。
2.5 评估结果的分析分析SAP外币评估的结果，包括外币资产和负债的变动情况，以及对财务报表的影响。
3. SAP外币评估的优势3.1 自动化处理SAP外币评估功能可以自动执行评估过程，减少了人工操作的时间和错误。
3.2 灵活性和可定制性SAP外币评估功能可以根据企业的需求进行灵活设置和定制，满足不同企业的特定要求。
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企业只要存在业务交易，就要做外币评估的工作。
每个月做账时，使用平均汇率（M）来记账的，月底维护本月的评估汇率（Z）汇率，根据两个汇率间的差异，计算外币的损益，通过调整科目，调整为财务费用增加或减少，是报表真实反映月底相应项目的价值。
在SAP中外币评估的实现，是通过以下的方式：
假设当期平均汇率(M)为8，
1.外币业务：
DR 应收A客户1000USD 8000RMB
CR 收入1000USD 8000RMB
2.外币评估：
评估汇率为7.5
DR 财务费用-汇兑损失0USD 500RMB
CR 应收调整0USD 500RMB
评估汇率为8.5
DR 应收调整0USD 500RMB
CR 财务费用-汇兑收益0USD 500RMB
这样，将汇兑损益转移到其他项目中。
而且每月的外币评估凭证要在下月初进行冲销，使得从年度角度来说，只做了最后一个月的外币评估。
系统配置：
请参考：/pages/chunguangz/blog/archive/2010/01/23/396819.aspx 值得说明的是网上有些此处的配置是通过“准备外币评估的自动过账（OBA1）”来做的，建立汇率差额代码，将代码维护到科目主数据中。
这种做法和我系统中的配置有两点不同：
1.评估差异是直接通过记账科目来调整的，而不是调整科目。
2.记账码只能维护一次，对于所有汇率差额代码有效。
（借：40；贷：50）
这样就出现了问题，当评估项目为资产类，如：银行存款的时候，没有问题。
DR 财务费用-汇兑损失
CR 银行
如果是往来科目的话，在生成凭证的时候会出错，查看BATCHINPUT后发现，系统将往来科目当做总账科目来处理。
具体操作：
我们在系统中做以下凭证：
DOC1：应收(FB01)
DR 应收Z002000001客户100USD
CR 收入-房租100USD
DOC2：收款（FB05）
DR 银行100USD
CR 应收Z002000001客户100USD
DOC3：应收未清(FB01)
DR 应收Z002000001客户101USD 无业务范围
CR 收入-房租101USD
DOC4：应收未清(FB01)
DR 应收Z002000001客户102USD 业务范围B001
CR 收入-房租102USD
NOTE: 我们将本币手动改为808，即：手动将汇率调整为7.92157。
DOC5：应收未清(FB01)
DR 应收Z001000002客户103USD 无业务范围CR 收入-房租103USD
DOC6：应收未清(FB01)
DR 应收Z002000002客户104USD 无业务范围CR 收入-房租104USD
录入以上凭证，我们开始做外币评估的操作(TCODE: F.05)：首先测试运行，按屏幕输入录入值：
选择“执行”，点击屏幕的“过账”按钮，查看即将生成的凭证：
查看后没有问题，直接返回屏幕，执行：
运行后，生成后台的SESSION，需要执行一下（SM35）：
生成如下凭证：
本币金额：101.00
本币金额：94.00
本币金额：自上而下103.00 104.00
本币金额：100.00
本币金额：101.00
本币金额：94.00
本币金额：自上而下103.00 104.00
本币金额：100.00
从以上的结果凭证可以看出：
·对于应收客户Z001000001的两笔凭证，虽然一个有业务范围，一个无业务范围，但系统还是却别对待，生成了两个单独的评估凭证。
对于应收客户Z001000002的两笔凭证，只有金额不同，系统把这两个项目的评估工作放在了一起处理，生成了一个凭证。
·对于收款的项目，由于应收客户的项目被清帐了，所以不在进行评估，只对银行科目进行评估。
·系统自动生成了，下月初，冲销本月评估凭证的冲销凭证。
前面所做的操作都是基于行项目评估的，对于余额评估，生成的凭证如下：
本币金额：101.00 无业务范围
本币金额：94.00 业务范围B001
本币金额：103+104 = 207.00 无业务范围
本币金额：100.00
同时生成的冲销凭证如下：
本币金额：101.00 无业务范围
本币金额：94.00 业务范围:B001
本币金额：207.00 无业务范围
本币金额：100.00 无业务范围。