财务制库存物品财务管理规定OC完整版
物品财务管理规章制度
物品财务管理规章制度第一章总则第一条为规范公司内部物品财务管理行为，保障公司财产安全，提高物品利用效率，特制定本规章。
第二条本规章适用于公司所有部门和员工的物品财务管理。
第三条公司物品财务管理的基本原则是合规、规范、高效、透明。
第二章物品的管理与领用第四条公司内部所有物品均应进行登记管理，每个物品应有专门编号，并登记在册。
第五条物品的领用应报请所在部门负责人审批，并填写领用单方可领取。
第六条领用的物品在使用完毕应当如数清点并归还，如有丢失或损坏应承担相应责任。
第三章物品的采购与报销第七条公司内部所有物品的采购需经过采购部门审批，符合采购规定后进行购买。
第八条购买的物品应附上正规发票或购买凭证，交由财务部门进行报销。
第九条报销的物品需填写详细的报销单，列明购置物品的种类、数量及金额。
第十条公司内部严禁私自采购物品以及虚假报销。
第四章物品的维护与保管第十一条公司内部所有物品应做到定期保养与维护，确保物品的正常使用。
第十二条公司内部物品的保管责任应明确，在规定区域内妥善保管。
第十三条如有因私自使用或转移所致的损失，应当承担相应赔偿责任。
第五章物品的报废与处理第十四条公司内部寿命到期或无法正常使用的物品应当及时报废。
第十五条物品报废前需办理相关手续，并由财务部门审核后进行处理。
第十六条报废的物品需进行分类处理，如有可回收利用的部分应进行二次利用。
第六章物品巡查与检查第十七条公司内部应定期进行物品巡查与检查，发现问题应及时处理。
第十八条物品巡查的责任主体为部门负责人，定期向公司领导汇报巡查情况。
第十九条对于发现的问题需立即处理，并提交书面报告到公司领导。
第七章物品管理的违规处理第二十条对于公司内部违反本规章行为的员工，将按照公司相关规定进行处罚。
第二十一条对于造成公司财产损失的违规行为，将依法追究法律责任。
第八章附则第二十二条本规章的最终解释权归公司领导层所有，并具有修改权。
第二十三条本规章自发布之日起正式执行。
财务部仓库管理制度
第一章总则第一条为加强财务部仓库管理，确保物资安全、高效、合理地使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务部仓库所有物资的收发、储存、盘点等工作。
第三条财务部仓库管理人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度及本制度，切实履行职责。
第二章仓库职责第四条财务部仓库负责公司财务部所需物资的采购、验收、储存、发放等工作。
第五条财务部仓库应建立健全物资管理制度，确保物资质量、数量、品种、规格等符合要求。
第六条财务部仓库应定期对库存物资进行盘点，确保账实相符。
第七条财务部仓库应加强安全防范，确保仓库及物资安全。
第三章物资采购第八条财务部仓库应根据部门需求，编制物资采购计划，报财务部领导审批。
第九条采购人员应严格按照采购计划进行采购，确保物资质量、价格合理。
第十条采购物资到货后，由财务部仓库负责验收，验收合格后方可入库。
第四章物资入库第十一条物资入库前，应检查物资包装、数量、规格、质量等是否符合要求。
第十二条验收合格的物资，由仓库保管员进行入库登记，并妥善保管。
第十三条入库物资应按照分类、规格、品种等进行摆放，便于管理和查找。
第五章物资出库第十四条财务部仓库应根据部门需求，及时、准确地办理物资出库手续。
第十五条出库物资应按照领用单、出库单等单据进行发放，确保物资发放准确无误。
第十六条出库物资应按照规定进行包装、运输，确保物资安全。
第六章物资盘点第十七条财务部仓库应定期对库存物资进行盘点，确保账实相符。
第十八条盘点工作应按照盘点计划进行，盘点过程中发现的问题应及时上报。
第十九条盘点结束后，应编制盘点报告，上报财务部领导。
第七章仓库安全第二十条财务部仓库应加强安全防范，确保仓库及物资安全。
第二十一条仓库内禁止存放易燃、易爆、有毒等危险物品。
第二十二条仓库内应配备消防器材，并定期检查、维护。
第二十三条仓库管理人员应熟悉消防知识，掌握灭火器材的使用方法。
第八章奖惩第二十四条对认真履行职责、成绩显著的仓库管理人员给予奖励。
仓库物资财务管理制度
一、总则第一条为规范仓库物资的财务管理，确保物资的合理使用和有效管理，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有仓库物资的采购、入库、出库、报废等环节的财务管理工作。
二、物资采购第三条物资采购应遵循公开、公平、公正的原则，严格执行采购计划，确保采购物资的质量、价格、数量符合要求。
第四条采购部门应根据部门需求编制采购计划，经审批后提交财务部门进行预算审核。
第五条财务部门对采购计划进行预算审核，确保预算合理、合规，并将审核结果反馈给采购部门。
第六条采购部门根据审核通过的采购计划，选择合格的供应商，签订采购合同。
三、物资入库第七条物资入库时，仓库保管员应认真核对物资名称、规格、数量、质量等，确保与采购合同一致。
第八条仓库保管员应填写入库单，详细记录物资信息，并将入库单提交财务部门进行入库核算。
第九条财务部门根据入库单进行入库核算，确认入库物资的账务处理。
四、物资出库第十条物资出库应遵循先进先出、按需出库的原则，确保物资的合理使用。
第十一条出库部门根据领料单或销售订单，填写出库单，经审批后提交财务部门进行出库核算。
第十二条财务部门根据出库单进行出库核算，确认出库物资的账务处理。
五、物资报废第十三条物资报废应严格按照国家有关法律法规和公司规定执行。
第十四条物资报废前，报废部门应填写报废申请单，经相关部门审批后提交财务部门。
第十五条财务部门根据报废申请单进行报废核算，确认报废物资的账务处理。
六、物资盘点第十六条仓库应定期进行物资盘点，确保账实相符。
第十七条盘点结果应及时反馈给财务部门，财务部门根据盘点结果进行账务调整。
七、监督与考核第十八条财务部门对仓库物资的财务管理进行监督，确保物资的合理使用和有效管理。
第十九条财务部门对仓库物资的采购、入库、出库、报废等环节的财务管理工作进行考核，考核结果与绩效考核挂钩。
八、附则第二十条本制度由财务部门负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起施行。
财务制度库存管理规定
财务制度库存管理规定第一章总则第一条为规范和加强公司库存管理，提高库存利用率和管理效率，根据公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有库存物品的管理，并严格按照规定执行。
第三条公司库存管理应遵循经济、合理、先进和科学的原则，以实现拥有适量、良好品质、及时供应、转变为经济效益和社会效益的目的。
第四条公司库存管理应当依法合规，注意保护环境，保证库存物品和公司财产的安全。
第五条公司库存管理应尊重人性化管理，关注员工福利和工作环境，提高员工工作积极性和自觉性，确保库存管理工作顺利进行。
第二章库存管理制度第六条公司应建立健全完善的库存管理制度，包括库存管理组织结构、工作流程、管理人员、工作职责等方面的规定。
第七条公司库存物品应按照标准分类管理，明确各类物品的收发存流程和责任人。
第八条公司库存物品采用计量单位制度，严格按照计量单位进行记录和管理。
第九条公司库存物品应进行定期盘点，确保库存数量的准确性和真实性。
第三章库存物品的采购、入库和存放第十条公司库存物品的采购应当依据实际需求和计划进行，遵循公平、公正、合理、合法的原则。
第十一条公司库存物品的入库应按照标准程序和要求进行，确保物品数量准确，质量合格。
第十二条入库物品应按照规定存放在指定位置，保持整齐、清洁、有序。
第十三条入库物品应定期检查并保养，确保物品质量和数量的稳定。
第四章库存物品的流转和管理第十四条公司库存物品的流转应明确流向和责任人，并做好记录和备查。
第十五条库存物品的管理应按照规定流程执行，做到杜绝浪费和滥用。
第十六条库存物品的管理应实现物品的有效利用和资源优化，提高库存周转率和资金利用率。
第五章库存物品的报废和处理第十七条库存物品如因过期、损坏、无法使用等原因需要报废或处理时，应按照程序和规定进行处理。
第十八条报废物品应按照规定程序处理，确保资源的合理利用和环境的保护。
第六章监督检查和评估第十九条公司应建立健全的监督检查和评估制度，定期对库存管理工作进行评估和检查。
库存商品财务管理制度
第一章总则第一条为规范我公司的库存商品财务管理，确保库存商品的安全、准确和合理，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及库存商品采购、验收、保管、销售、盘点等环节的财务管理工作。
第三条库存商品财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策执行；（二）安全性原则：确保库存商品安全，防止损失和浪费；（三）准确性原则：保证库存商品数据的真实、准确；（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低库存成本。
第二章库存商品采购管理第四条采购部门应根据销售计划和库存情况，编制采购计划，报经审批后实施。
第五条采购商品应具备以下条件：（一）符合国家质量标准；（二）价格合理；（三）供应商信誉良好；（四）运输、仓储条件符合要求。
第六条采购商品验收时应严格检查商品的质量、数量、规格等，确保与采购计划相符。
第三章库存商品保管管理第七条库存商品应按照类别、规格、型号等进行分类存放，确保便于管理和盘点。
第八条库存商品保管应做到以下几点：（一）专人负责，明确责任；（二）定期检查库存商品，防止过期、变质、损坏；（三）保持仓库环境整洁，防止虫害、霉变；（四）严格执行出入库手续，确保库存商品账实相符。
第九条库存商品盘点应定期进行，包括全面盘点和抽样盘点。
第四章库存商品销售管理第十条销售部门应严格按照销售合同执行销售，确保库存商品的销售与采购计划相符。
第十一条销售商品验收时应检查商品质量、数量、规格等，确保与销售合同相符。
第五章库存商品盘点管理第十二条库存商品盘点应按照以下程序进行：（一）制定盘点计划，明确盘点时间、范围、人员等；（二）盘点前，清点所有库存商品，核对库存数据；（三）盘点过程中，认真核对商品数量、规格、型号等；（四）盘点结束后，编制盘点报告，报告内容包括盘点时间、范围、结果等。
第十三条盘点发现差异时，应查明原因，及时处理，确保库存商品数据的准确性。
第六章库存商品财务核算管理第十四条库存商品财务核算应做到以下几点：（一）严格按照会计制度进行核算；（二）定期编制库存商品报表，反映库存商品的结构、数量、金额等；（三）及时反映库存商品变动情况，确保财务报表的真实性、准确性；（四）加强库存商品成本核算，降低库存成本。
财务管理制度(仓库管理规定)正规范本(通用版)
财务管理制度(仓库管理规定)一、前言本文档旨在规范财务管理中的仓库管理流程，确保财务和物资管理的透明度和准确性。
该制度适用于公司的所有仓库管理工作。
二、仓库管理职责1.仓库管理员的职责包括但不限于：仓库进出货物的管理、盘点和整理、损益核算等任务。
2.财务部门负责对仓库进行监督和审查，确保仓库管理符合公司的财务政策和法规要求。
三、仓库物资采购管理1.根据业务需求，仓库管理员负责编制物资采购计划，并提供给财务部门进行审批。
2.物资采购应按照公司的财务预算和采购制度进行，确保物资的质量和价格的合理性。
3.仓库管理员应及时更新和维护物资采购记录，包括采购日期、供应商信息、采购数量、金额等。
4.财务部门应按照公司的财务规定，核对物资采购记录和采购发票，确保采购的合规性和准确性。
四、仓库物资入库管理1.仓库管理员应对所有入库的物资进行登记，并按照要求进行分类和标识，确保物资的安全性和追踪能力。
2.所有入库物资应按照质量和数量进行验收，并填写验收记录。
3.入库记录应包括但不限于：物资名称、数量、质量状况、供应商信息等。
4.财务部门应对所有入库记录进行审查和核对，确保入库信息的准确性和完整性。
五、仓库物资出库管理1.仓库管理员应按照公司的内部流程，及时处理来自各部门的物资出库申请。
2.出库申请应由相应部门提供，并经过仓库管理员和财务部门的审批。
3.物资出库应按照出库申请的要求进行，并相应的出库记录。
4.出库记录应包括但不限于：物资名称、出库数量、领用部门、出库日期等。
5.财务部门应核对出库记录，确保出库物资的合规性和准确性。
六、仓库物资盘点管理1.定期进行仓库物资的盘点工作，以确保物资的准确性和完整性。
2.盘点应由仓库管理员和财务部门的人员共同参与，相互核对盘点结果。
3.盘点结果应与仓库物资记录进行比对，发现差异应及时进行调整，并记录差异原因。
4.财务部门应按照公司的财务规定，核对盘点结果和调整记录，确保财务数据的准确性。
库存商品财务管理制度
第一章总则第一条为了规范库存商品的管理，确保库存商品的安全、完整和有效利用，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有库存商品的管理，包括原材料、在制品、成品、备品备件等。
第三条库存商品财务管理应遵循以下原则：1. 实物管理与财务管理相结合的原则；2. 严格审批、规范操作的原则；3. 保密性、真实性和完整性的原则；4. 及时性、准确性和完整性的原则。
第二章库存商品分类及核算第四条库存商品分为以下类别：1. 原材料：指直接用于生产产品的物资；2. 在制品：指在生产过程中尚未完成的产品；3. 成品：指生产完成后可供销售的产品；4. 备品备件：指为保证生产设备正常运行而储备的零部件。
第五条库存商品核算应按照以下规定进行：1. 原材料：按照实际采购成本计入库存，并按类别、规格进行明细核算；2. 在制品：按照生产成本计入库存，并按生产批次、产品名称进行明细核算；3. 成品：按照销售成本计入库存，并按产品名称、规格进行明细核算；4. 备品备件：按照实际采购成本计入库存，并按类别、规格进行明细核算。
第三章库存商品出入库管理第六条库存商品出入库应严格按照以下程序进行：1. 提出申请：各部门根据生产、销售、维修等需要，向仓库提出库存商品出入库申请；2. 审批：仓库负责人对出入库申请进行审批，审批通过后，方可进行出入库操作；3. 核对：出入库操作人员核对商品数量、规格、质量等信息，确保准确无误；4. 登记：出入库操作人员在出入库登记簿上登记商品信息，并签字确认；5. 保管：仓库负责对库存商品进行保管，确保商品安全、完整。
第七条库存商品出入库必须进行盘点，盘点周期根据公司实际情况确定。
盘点结果应及时反馈给财务部门，进行账实核对。
第四章库存商品盘点第八条库存商品盘点应定期进行，至少每年盘点一次，特殊情况可随时进行盘点。
第九条盘点工作由仓库负责人组织，财务部门协助。
规章制度财务部仓库管理规定
规章制度财务部仓库管理规定第一条：为了规范财务部仓库的管理，有效保护仓库物资的安全和正确使用，制定本规定。
第二条：财务部仓库的管理范围包括：财务部使用的固定资产、办公用品、文具、报表和其他资料，以及其他相关物品。
第三条：财务部仓库管理人员应当具备相应的资质和经验，并严格遵守相关的规章制度和保密要求。
第四条：财务部仓库的存放原则是按照物品的性质、规格、用途等进行分类存放，实行合理、科学的仓库布局。
第五条：财务部仓库应当进行定期的清点和盘点，确保库存的准确性和完整性。
同时，要建立健全相关的记录和报告制度。
第六条：财务部仓库管理人员在处理物品出库时，必须按照规定的程序和要求进行，从而确保物品的合法出库。
第七条：财务部仓库管理人员应当做好物品的验收工作，严格按照程序，核实物品的数量、规格和质量等。
第八条：财务部仓库管理人员在处理物品入库时，必须按照规定的程序和要求进行，同时及时完成入库记录。
第九条：财务部仓库管理人员应当严格控制物品的流动，任何个人和单位需要物品时，必须按照规定的方式提出申请，并经核实后方可出库。
第十条：财务部仓库管理人员必须保证仓库内的物品安全，定期检查仓库门窗、防火设施和安全出口等，确保安全措施的完善和有效性。
第十一条：财务部仓库管理人员必须定期检查库存物品的保质期，及时处理过期物品并做好记录，确保库存物品的合理使用。
第十二条：财务部仓库管理人员必须做好定期的仓库巡视工作，发现问题及时处理和报告，确保仓库的正常运作。
第十三条：财务部仓库应当对外开放，任何单位和个人可以根据规定的程序和要求进行物品的借用和使用。
第十四条：财务部仓库管理人员应当定期进行物品保管人员交接，确保仓库工作的连续性和正确性。
第十五条：违反本规定的人员将依据公司相关规章制度进行相应的纪律处分，甚至追究其法律责任。
第十六条：本规定自颁布之日起执行，财务部仓库管理人员必须严格依照本规定进行工作。
如有需要，本规定可进行修改和补充。
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财务制库存物品财务管
理规定O C
HUA system office room 【HUA16H-TTMS2A-HUAS8Q8-HUAH1688】
库存物品财务管理制度
1.库存物品的含义
1.1库存物品是指在经营教学管理活动中从外部购入、自制、接受投资、接受捐赠等而进入公司（学校）的教学、维修、办公、生活用品等劳动对象和不够固定资产标准的劳动资料。
1.2其特点是易消耗、单位价值低。
2.物品的采购管理
2.1计划管理
根据年度（学年度）教学经营管理业务计划,确定相应物品年度（学年度）采购计划，于计划年度开始之日提前一个月报集团教育管理公司和集团计财部审批执行。
属于集团集中采购范围和标准的由教育管理公司采供部执行；
属于公司（学校）自主采购范围以内的，将采购计划向教育管理公司备案，由公司（学校）执行。
2.2合同管理
物品的采购,按《集团经济合同的管理范围和标准与审批权限》的要求与供应单位签定采购合同。
集团计财部对采供部集中采购合同在合同拟签定之日前七天进行审核；合同签定后将合同原件立即寄送采购申请单位财务部门和资产管理部门，以便验收付款。
公司（学校）财务部对自主采购合同在合同拟签定之日前七天进行审核。
收货（采购、库房）部门要严格按合同规定的品种、数量、质量进行验收。
2.3请购单管理
当使用部门在经营管理活动中需要某些物资时，应严格根据采购计划编制请购单，提出采购申请。
计划外临时增加的或者是某种特殊需求的采购，也应编制请购单（共三联：一请购部门；二采购部门；三财务部门）。
3.物资的验收入库管理
3.1验收
物品到达后，由采购部门组织资产管理部门、使用部门对采购品种、规格型号、质量、数量进行验收。
物品验收完毕，由采购员和库管员共同填制入库单办理入库手续，否则资产管理部门不予验收，使用部门不准领用，财务部门不予报帐核销。
集团集中采购的物品，教育管理公司采供部人员不能到达验收现场的，由采供部委托当地资产管理部门组织验收并填制入库单办理入库手续，同时将验收结果报送采供部。
3.2入库
根据物品的物理、化学性质和用途，合理安排存放地点。
采购的物品到达后不论存放地点如何，必须纳入资产管理并进行会计核算。
物品验收入库后，无论是否付款采购员和库管员必须填制入库单，以便库房登记库存保管明细帐；财务估价入库，核算负债与存货。
入库物品以实际购进价格及其应负担的运杂费计算入库价格
估价入库单的单价、金额由采购员以合同协议价格或约定结算价格为准。
入库单由库房保管员定期报送财务部门。
4.采购报帐管理
4.1予付款管理
采购员根据采购合同的予付款规定，向财务部门申请予付款，予付款支出时必须取得合法有效的资金往来发票和收据，否则财务有权不予办理或付款。
4.2采购报帐程序
采购员办理报帐的前提是货物到达并已入库，采购员以有效的发票、经库房签字的入库单填制付款申请表报帐。
5.库存物品的出库管理
5.1计划管理
领用部门根据经批准的部门经费计划领用库存物品
5.2财务审批管理
领用物品由经办人填制出库单（领用单），由部门负责人签字同意后到财务部门签字，然后到库房领取。
库房保管员依据部门负责人和财务部门签字的出库单办理出库手续，否则，不予办理出库。
5.3出库成本
出库成本采用按上月库存价格计算（使用进销存软件以后按移动加权平均价格计算）。
6.物资的库存管理
6.1出入库手续
库存的物资必须妥善、严格保管，严格出入库手续，无出入库单库管员不予接收和出库
6.2保管帐务
按有关分类规则和单品制定库存物资编码，库管员按编码登记库存保管明细帐，逐日逐笔顺序登记
6.3库存盘点制度
日常盘点由库管员负责并进行，每月月底（自然月份）由库管员向财务部、资产管理部门、采购部门等有关部门报送库存盘点表，详细反映帐存、实存、盘盈、盘亏及盈亏原因等信息；财务部负责监盘和抽点；
每年年末（12月31日）和每学期末财务部必须会同库管员对库存物资进行全面盘点。
6.4库存稽核制度
每月底财务部门存货会计对库房管理员的帐务记录和实物进行财务稽核。
日常稽核工作随时进行。
7.物品的损失报告制度
7.1正常报废
对于超过使用期限，没有维修价值的物品应予报废并填制损失报告表
7.2意外损失
对于遭受意外事故造成的损失，应填制损失报告表，并注明损失原因和责任人员，以便向保险公司报损和要求责任人赔偿。
7.3盘亏
各单位按规定定期进行盘点，对盘亏的库存物品应查明原因，报领导批准后处理。