广东省土地增值税清算申报表及附表
整理土地增值税清算申报表及附表
整理土地增值税清算申报表及附表
土地增值税清算申报表
填报日期：年月日单位：元（列至角分）
填表说明
1、本表适用于土地增值税纳税人项目结束后实行清算的纳税人。
2、纳税人识别号：指纳税人税务登记时确定的识别号。
3、税务管理码：指纳税人在办理税务登记时由征管系统自动生成
4、纳税人名称：指纳税人经有权机关登记或颁发的具有法律意义的名称。
该内容可通过系统获取。
5、税款所属时期：根据土地增值税项目起始至结束之日止，自行填写。
6、本申报表由土地增值税纳税人根据土地增值税涉税项目分别填写。
7、税务机关：默认为申报录入机关。
8、本表纸张模式为A3
整理丨尼克
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土地增值税清算申报表及附表
土地增值税清算申报表（从事房地产开发的纳税人适用）税款所属时间：年月日? 填表日期：年月日纳税人编码：金额单位：人民币元?面积单位：平方米纳税人名称项目名称项目地址业别经济性质纳税人地址邮政编码开户银行银行账号主管部门电话项目行次金额一、转让房地产收入总额 1=5＋6 1销售收入货币收入 2 实物收入 3 其他收入 4 小计 5=2+3+4 5视同销售 6二、扣除项目金额合计 7=8＋9＋16＋19+24 71.取得土地使用权所支付的金额82.房地产开发成本 9=10＋11＋12+13+14+15 9其中土地征用及拆迁补偿费10 前期工程费11 建筑安装工程费12 基础设施费13 公共配套设施费14 开发间接费用153.房地产开发费用 16=17＋18 16其中利息支出17 其他房地产开发费用184.与转让房地产有关的税金等 19=20+21+22+23 19其中营业税20 城市维护建设税21 教育费附加22 地方教育费附加235.财政部规定的加计20%扣除数24三、增值额 25=1－7 25四、增值额与扣除项目金额之比（％）26=25÷726五、适用税率（％）27六、速算扣除系数（％）28七、应缴土地增值税税额 29=25×27－7×2829八、已缴土地增值税税额30九、应补（退）土地增值税税额 31=29－30 31授权代理人（如果你已委托代理申报人，请填写下列资料）为代理一切税务事宜，现授权____（地址）_____为本纳税人的代理申报人，任何与本报表有关的来往文件都可寄与此人。
授权人签字：_________声明我声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》及其《实施细则》的规定填报的。
我确信它是真实的、可靠的、完整的。
声明人签字：声明人签字：____________纳税人? 法人代表经办人员（代理申报人）签章备注签章签章（以下部分由主管税务机关负责填写）主管税务机关收到日期接收人审核日期税务审核人员签章审核记录主管税务机关盖章附表1-1：清算项目销售收入汇总表（一）纳税人名称（章）：项目销售时间：年月日至年月日清算项目名称：面积单位：平方米金额单位：人民币元项目普通住宅类非普通住宅商用房收入合计销售收入已售建筑面积销售收入已售建筑面积销售收入已售建筑面积销售收入(1)货币收入(2)实物收入(3)其他收入小计视同销售：(1)分配股东作价金额(2)分配投资人作价金额(3)用于职工福利作价金额(4)用于职工奖励作价金额(5)用于赞助作价金额(6)对外投资金额(7)抵偿债务金额(8)取得其他收益金额小计合计制表人：制表日期：年月日附表1-2：清算项目销售收入汇总表（二）纳税人名称（章）：项目销售时间：年月日至年月日清算项目名称：面积单位：平方米金额单位：人民币元项目车库其他收入合计清算项目销售收入汇总销售收入已售建筑面积销售收入已售建筑面积表一、表二总计销售收入(1)货币收入(2)实物收入(3)其他收入小计视同销售：(1)分配股东作价金额(2)分配投资人作价金额(3)用于职工福利作价金额(4)用于职工奖励作价金额(5)用于赞助作价金额(6)对外投资金额(7)抵偿债务金额(8)取得其他收益金额小计合计制表人：制表日期：年月日附表2扣除项目汇总申报表纳税人名称(章)：清算项目：金额单位：人民项目已销售房屋成本费用普通住宅非普通住宅商用房车库其他合计1、取得土地使用权所支付的金额2、房地产开发成本其中土地征用及拆迁补偿费前期工程费建筑安装工程费基础设施费公共配套设施费开发间接费用3、房地产开发费用其中利息支出其他房地产开发费用4、与转让房地产有关的税金其中营业税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加5、财政部规定的加计20%扣除数合计（1+2+3+4+5）制表人：制表日期：年月日附表2-1清算项目成本费用明细申报表纳税人名称（章）：清算项目：金额单位：人民币元面积单位：平方米项目总成本费用总可售面积单位造价（元/平方米）已售面积已销售房屋成本费用账面已结成本费用差异数1 2 3=1/2 4 5=3*4 6 7=5-6一、取得土地使用权所支付的金额二、房地产开发成本1、土地征用及拆迁补偿费2、前期工程费3、建筑安装工程费4、基础设施费5、公共配套设施费6、开发间接费用三、房地产开发费用1、利息支出2、其他房地产开发费用合计制表人：制表日期：年月日附表2-2取得土地使用权所支付的金额明细申报表纳税人名称（章）：清算项目：金额单位：人民币元项目名称帐列金额不允许扣除金额可扣除金额备注支付土地价款支付情况支付的土地出让金支付地价款金额交纳的有关税费其中：合计支付土地征用费用情况土地征用费用耕地占用税劳动力安置费安置动迁用房支出拆迁补偿款其他合计制表人：制表日期：年月日填表说明：1、帐列金额指本次清算项目所涉及金额，如帐列金额涉及多个项目，应按税法规定的方法进行分摊。
广东省土地增值税清算申报表及附表(新版申报表)
金额单位：元至角分；面积单位：
4.与转让房地产有关的税金等17=18+19+20+21+22
九、已缴土地增值税税额（含预交的土地增值税）[附表8之5]
十、应补（退）土地增值税税额36=27-28-35 授 权 代 理 人 （如果你已委托代理申报人，请填写下列资料） 为 代理一切税务事宜，现授权____（地址）_____为本 纳税人的代理申报人，任何与本报表有关的来往文 件都可寄与此人。 授权人签字：____________
0.00
值税暂行条例》及其《实施细 靠的、完整的。 ____
备注
审核 记录
主管税务 机关盖章
角分；面积单位：平方米
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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土地增值税纳税申报表
（从事房地产开发的纳税人清算适用） 所属时期止：
项目编号 纳税人地址 主管部门 自用和出租面积 其中：普通住宅 已售面积 目 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 减免性质代码 减免税额 减免性质代码 减免税额 减免性质代码 减免税额 29 30 31 32 33 34 35 0.00 0.00 0.00 其中：非普通住宅已售 面积 金 普通住宅 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0% 0% 0% 0.00 0 额 其中：其他类型 房地产已售面积 非普通住宅 其它类型房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0% 0% 0% 0.00 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0% 0% 0% 0.00 0 项目地址 邮政编码 电 话
土地增值税新申报表
3、10个附表（与广州的附表有差异，系统录入时下拉选择填写，
数据与主表没有关联）
表二（项目清算）
增加“代收费用”栏次： 财税字〔1995〕48号 对于代收费用作为转让收入计税的，在计算扣 除项目金额时，可予以扣除，但不允许作为加 计20%扣除的基数；对于代收费用未作为转让 房地产的收入计税的，在计算增值额时不允许 扣除代收费用。
《关于印发〈土地增值税纳税申报表〉的通知》 （粤地税发〔1995〕127号） 从事房地产开发的纳税人，应在取得土地使用 权并获得房地产开发项目开工许可后，根据税 务机关确定的时间，向主管税务机关报送《土 地增值税项目登记表》。
《土地增值税项目登记表》
填报时间： 立项后、每次转让时（可考虑按月）
文件依据
《国家税务总局关于修订财产行为税部分税种 申报表的通知》（税总发〔2015〕114号）
2、完善表单信息项 略 3、对《土地增值税纳税申报表（三）》的适用范 围进行了补充。
在填表说明中明确，从事房地产开发的纳税人将开发产 品转为自用、出租等用途且已达到主管税务机关旧房界定标 准后，又将该旧房对外出售的，可适用本表。
同时提交： 土地使用权受让合同、房产销售合同、（销控表）
金三系统操作： 项目登记：土地增值税项目登记 内容变更：土地增值税项目登记
注意事项： 注意清算单位的确定，无法满足分期项目合并清算，只能再新增项目。
表一（项目预征）
前置条件： 项目登记、税种认定 （通过税种认定征收子目带出预征率）
同时提交： 《土地增值税项目登记表》及相关资料
旧房核定住宅用地（**%）
旧房核定商业用地（**%） 旧房核定工业用地（**%）
土地增值税清算表主表(广州税局)
行号12345678910111213141516171819202122232425262728纳税人名称（盖章）注册地址项目名称项目代码项目地址开户银行账号联系电话项 目金 额项 一、转让房地产收入总额1=2+3一、转让房地产收入本拦由从事房地产开发的纳税人填写本拦由非从土地使用证号土地使用证号二、扣除项目金额合计4=5+6+13+16+20二、扣除项目金额合1、取得土地使用权所支付的金额1、取得土地使用权所其中货币收入其中货币收入实物收入及其他收入实物收入及前期工程费成新度折扣建筑安装工程费3、与转让房地产有关2、房地产开发成本6=7+8+9+10+11+122、旧房及建筑物的评其中土地征用及拆迁补偿费其中旧房及建筑印花税3、房地产开发费用13=14+15教育费附加基础设施费其中营业税公共配套实施费城市维护税开发间接费用其中利息支出三、增值额14=1-4其他房地产开发费用四、增值额与扣除项44、与转让房地产有关的税金等16=17+18+19五、适用税率或预征其中营业税六、速算扣除系数（城市维护税5、财政部规定的其他扣除项目九、批准抵缴税额三、增值额21=1-4十、应补（退）土地七、应缴土地增值税教育费附加八、已缴土地增值税六、速算扣除系数（%）七、应缴土地增值税税额25=21×23-4×24四、增值额与扣除项目金额之比（%）22=21÷4五、适用税率或预征率（%）十、应补（退）土地增值税税额28=25-26-27如纳税人填报，由纳税人填列以下各栏如委托代八、已缴土地增值税税额(预征数)九、批准抵缴税额声明人签名：代理人声明：此纳税 声明人签名：主管会计经办人税务代理机构名称管理机关SB016 （2004年版） 土 地 增 值 税 清税款所属期纳税人税务登记号纳税人电脑编码由税务机关填写受理人签名：年 月 日审核人签名：年 月 日纳税人声明：此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报说明事项：1、本表适用于纳税人申报清算土地增值税，包括从事房地产开发并转让的纳税人清算。
【精品】土地增值税清算申报表填表说明及表间逻辑关系0802(可编辑
土地增值税清算申报表填表说明及表间逻辑关系0802------------------------------------------作者------------------------------------------日期土地增值税清算申报表（v20130802版）填表说明一、土地增值税清算申报表包括的内容（一）使用范围土地增值税清算申报表适用从事房地产开发并转让的土地增值税纳税人。
其转让已经完成开发的房地产并取得转让收入，或者是预售正在开发的房地产并取得预售收入的，应按照税法和本表要求，根据税务机关确定的申报时间，定期向主管税务机关填报本申报表，进行纳税申报。
（二）整套报表组成土地增值税清算申报表包括：1、开发项目基本情况表申报表2、土地增值税纳税申报表3、土地增值清算申报表--普通住宅4、土地增值清算税申报表-非普通住宅5、开发产品统计及销售情况统计表6、土地和开发成本费用扣除明细申报表（一）7、土地和开发成本费用扣除明细申报表（二）8、开发项目建筑结构情况申报表9、建筑施工企业施工情况申报表（三）整套报表表与表间的主要关系1、整套土地增值税清算申报表核心数据表是土地和开发成本费用扣除明细申报表（一）、（二），开发产品统计及销售情况统计表，这三张报表的数据是土地增值清算申报表--普通住宅、土地增值清算税申报表-非普通住宅的数据来源。
2、土地增值税清算申报表--普通住宅和土地增值税清算申报表-非普通住宅两者表的合计形成土地增值税清算申报表3、申报表自动计算功能认定的公式为：（1）土地增值税清算申报表-普通住宅转让房地产收入总额=开发产品和销售情况明细申报表是否普通住宅为普通住宅、并且销售状态为销售和视同销售的清算申报确认收入之和+“是否可售面积”选“否”的收入和*已售普通住宅面积和/“是否可售面积”选“是”的面积和，且销售状态为已售或视同销售)（2）土地增值税清算申报表-非普通住宅转让房地产收入总额=开发产品和销售情况明细申报表是否可售面积选“是”，且是否普通住宅为非普通住宅、并且销售状态为销售和视同销售的清算申报确认收入之和+“是否可售面积”选“否”的收入和*（1-已售普通住宅面积和/“是否可售面积”选“是”的面积和，且销售状态为已售或视同销售）。
土地增值税清算申报表
土地增值税清算申报表(从事房地产开发的纳税人适用)税款所属时间: 年月日填表日期: 年月日纳税人编码: 金额单位:人民币元面积单位:平方米纳税人名称项目名称项目地址业别经济性质纳税人地址邮政编码开户银行银行账号主管部门电话项目行次金额1 一、转让房地产收入总额 1=5，62 货币收入3 实物收入销售收入其他收入 4小计 5=2+3+4 5视同销售 6 二、扣除项目金额合计 7=8，9，16，19+24 78 1.取得土地使用权所支付的金额9 2.房地产开发成本 9=10，11，12+13+14+1510 土地征用及拆迁补偿费11 前期工程费建筑安装工程费 12 其中基础设施费 13公共配套设施费 14开发间接费用 1516 3.房地产开发费用 16=17，1817 利息支出其中 18 其他房地产开发费用19 4.与转让房地产有关的税金等 19=20+21+22+23营业税 20城市维护建设税 21 其中教育费附加 22地方教育费附加 2324 5.财政部规定的加计20%扣除数25 三、增值额 25=1,726 四、增值额与扣除项目金额之比(,)26=25?727 五、适用税率(,) 六、速算扣除系数(,) 28 七、应缴土地增值税税额29=25×27,7×28 29 八、已缴土地增值税税额 30 九、应补(退)土地增值税税额31=29,30 31我声明:此纳税申报表是根据《中华人民共和国土授 (如果你已委托代理申报人，请填写下列资料) 地增值税暂行条例》及其《实施细则》的规定填报的。
权为代理一切税务事宜，现授权____(地址)_____为本纳我确信它是真实的、可靠的、完整的。
声代税人的代理申报人，任何与本报表有关的来往文件都可寄与声明人签字: 明理此人。
人授权人签字:_________声明人签字:____________ 纳税人法人代表经办人员(代理申报备注人)签章签章签章(以下部分由主管税务机关负责填写) 主管税务接收税务审核机关收到审核日期人人员签章日期审核主管税务记录机关盖章附表1-1:清算项目销售收入汇总表(一)纳税人名称(章): 项目销售时间: 年月日至年月日清算项目名称: 面积单位:平方米金额单位: 人民币元普通住宅类非普通住宅商用房项目收入合计销售收入已售建筑面积销售收入已售建筑面积销售收入已售建筑面积销售收入 (1)货币收入(2)实物收入(3)其他收入小计视同销售: (1)分配股东作价金额(2)分配投资人作价金额(3)用于职工福利作价金额(4)用于职工奖励作价金额(5)用于赞助作价金额(6)对外投资金额(7)抵偿债务金额(8)取得其他收益金额小计合计制表人: 制表日期: 年月日附表1-2:清算项目销售收入汇总表(二)纳税人名称(章): 项目销售时间: 年月日至年月日清算项目名称: 面积单位:平方米金额单位:人民币元清算项目销售收入车库其他汇总项目收入合计销售收入已售建筑面积销售收入已售建筑面积表一、表二总计销售收入(1)货币收入(2)实物收入(3)其他收入小计视同销售: (1)分配股东作价金额(2)分配投资人作价金额(3)用于职工福利作价金额(4)用于职工奖励作价金额(5)用于赞助作价金额(6)对外投资金额(7)抵偿债务金额(8)取得其他收益金额小计合计制表人: 制表日期: 年月日附表2扣除项目汇总申报表金额单位:纳税人名称(章): 清算项目:人民币元已销售房屋成本费用项目普通住宅非普通住宅商用房车库其他合计 1、取得土地使用权所支付的金额 2、房地产开发成本土地征用及拆迁补偿费前期工程费建筑安装工程费其中基础设施费公共配套设施费开发间接费用 3、房地产开发费用利息支出其中其他房地产开发费用 4、与转让房地产有关的税金营业税城市维护建设税其中教育费附加地方教育费附加 5、财政部规定的加计20%扣除数合计(1+2+3+4+5) 制表人: 制表日期: 年月日附表2-1清算项目成本费用明细申报表纳税人名称(章):清算项目: 金额单位:人民币元面积单位:平方米单位造价(元/账面已结成总成本费用总可售面积已售面积已销售房屋成本费用差异数平方米) 本费用项目1 2 3=1/2 4 5=3*4 6 7=5-6 一、取得土地使用权所支付的金额二、房地产开发成本1、土地征用及拆迁补偿费2、前期工程费3、建筑安装工程费4、基础设施费5、公共配套设施费6、开发间接费用三、房地产开发费用1、利息支出2、其他房地产开发费用合计制表人: 制表日期: 年月日附表2-2取得土地使用权所支付的金额明细申报表纳税人名称(章): 清算项目: 金额单位:人民币元项目名称帐列金额不允许扣除金额可扣除金额备注支付的土地出让金支付地价款金额交纳的有关税费支其中: 付土地价款支付情况合计土地征用费用耕地占用税劳动力安置费安置动迁用房支支付出土拆迁补偿款地征其他用费用情况合计制表人: 制表日期: 年月日填表说明:1、帐列金额指本次清算项目所涉及金额，如帐列金额涉及多个项目，应按税法规定的方法进行分摊。
土地增值税清算申报表及
土地增值税清算申报表及 The latest revision on November 22, 2020土地增值税清算申报表（从事房地产开发的纳税人适用）税款所属时间：年月日填表日期：年月日金额单位：人民币元面纳税人编码：积单位：平方米（以下部分由主管税务机关负责填写）附表1-1：清算项目销售收入汇总表（一）纳税人名称（章）：项目销售时间：年月日至年月日清算项目名称：面积单位：平方米金额单位：人民币元制表人：制表日期：年月日附表1-2：清算项目销售收入汇总表（二）项目销售时间：年月日至年月纳税人名称（章）：日金额单位：人民清算项目名称：面积单位：平方米币元制表人：制表日期：年月日附表2扣除项目汇总申报表附表2-1清算项目成本费用明细申报表纳税人名称（章）：清算项目：金额单位：人民币元面积单位：平方米制表人：制表日期：年月日附表2-2取得土地使用权所支付的金额明细申报表纳税人名称（章）：清算项目：金额单位：人民币元填表说明：1、帐列金额指本次清算项目所涉及金额，如帐列金额涉及多个项目，应按税法规定的方法进行分摊。
2、不允许扣除金额包括未按规定取得有效票据金额；虽取得有效票据、但业务未真实发生的金额；错计入本科目的金额等。
附表2-3前期工程费明细申报表纳税人名称（章）：清算项目：金额单位：人民币元制表人：制表日期：年月日填表说明：1、帐列金额指本次清算项目所涉及金额，如帐列金额涉及多个项目，应按税法规定的方法进行分摊。
2、不允许扣除金额包括未按规定取得有效票据金额；虽取得有效票据、但业务未真实发生的金额；错计入本科目的金额等。
附表2-4建筑安装工程费明细申报表清算纳税人名称（章）：金额单位：人民币元项目：制表人：制表日期：年月日填表说明：1、帐列金额指本次清算项目所涉及金额，如帐列金额涉及多个项目，应按税法规定的方法进行分摊。
2、不允许扣除金额包括未按规定取得有效票据金额；虽取得有效票据、但业务未真实发生的金额；错计入本科目的金额等。
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广东省土地增值税清算申报表及附表企业名称: 清算项目名称: 清算项目座落地址:材料要求:1.所有材料必须上交齐全，不得有缺，如不齐全退回重补。
2.所有填报的表格必须在其后附上原始凭证复印件，并按填报序号依次排序以便备查。
1广东省土地增值税清算申报表及附表清单纳税人名称(盖章):填报时间:序材料名称数量,张, 备注号01 土地增值税清算申报表02 清算项目基本情况表03 与收入相关面积明细表04 销售情况表05 关联方及其交易声明书06 取得土地使用权所支付的金额明细表07 土地征用及拆迁补偿费明细表08 前期工程费明细表09 建筑安装工程费明细表10 基础设施费明细表11 公共配套设施费明细表12 开发间接费用明细表13 利息支出明细表14 与转让房地产有关的税金明细表201土地增值税清算申报表,从事房地产开发的纳税人适用,税款所属时间: 填报日期:纳税人编码:金额单位:人民币元面积单位:平方米纳税人名称项目名称项目地址经济业别纳税人地址邮政编码性质银行开户银行主管部门电话账号非普通住宅、商铺及其项目行次合计普通住宅他用房一、转让房地产收入总额 1,2，31货币收入2其中实物收入及其他收入3二、扣除项目金额合计 4,5，6，13，16，21+224 1.取得土地使用权所支付的金额5 2.房地产开发成本6,7，8，9，10，11，126土地征用及拆迁补偿费7前期工程费8建筑安装工程费9其中基础设施费10公共配套设施费11开发间接费用12 3.房地产开发费用 13,14，1513利息支出 14其中其他房地产开发费用15 4.与转让房地产有关的税金等16,17，18，19+2016营业税17城市维护建设税18其中教育费附加,含地方教育附加,19堤围防护费20 5.财政部规定的加计20%扣除数21 6.财政部规定的其他扣除项目22三、增值额 23,1,423四、增值额与扣除项目金额之比,,,24,23?424五、适用税率,,,25六、速算扣除系数,,,26七、应缴土地增值税税额27,23×25,4×2627八、已缴土地增值税税额28九、应补,退,土地增值税税额29,27,2829,如果你已委托代理申报人～请填写下列资料,授我声明:此纳税申报表是根据《中华人民共和国土地增值税暂行条权为代理一切税务事宜～现授权例》及其实施细则的规定填报的。
我确信它是真实的、可靠的、完整的代,地址, 为本纳税人的代理申报声。
理人～任何与本报表有关的来往文件都可寄与此人明人授权人签字: 声明人签字:_________经办人员法人代表签纳税人盖章备注,代理申报章人,签章,以下部分由主管税务机关负责填写,主管税务机接收人审核日期税务审核人员签章关收到日期审核记录主管税务机关盖章302清算项目基本情况表纳税人名称,盖章,:填报日期:确定土地增值税的清算单位是/否以审批、备案的项目为单位清算以分期项目为单位清算1、土地使用权的取得情况开发项目名称开发项目地点面积合同年月日出让方签订土地出让合同,?,金额时间面积合同年月日出让方,?,金额取得土地使用权证年月日权证编号面积,?,时间2、用地规划情况取得建设用地规划许可证时间年月日编号建筑面积用地面积,?,投资总额,?,3、建设工程规划情况取得建设工程规划许可证时间年月日编号总建筑面积,?,普通用房非普通用房用地面积投资总额其中商铺及其他用房公共配套设施4、完工备案情况完工备案时间年月日房地产测绘时间年月日测绘单位总建筑面积,?,总可售面积,?,普通住宅普通住宅非普通住宅非普通住宅商业用房商业用房1、办公用房1、办公用房其中2、商铺其中2、商铺其他其他会所公共配套设施物管用房5、工程竣工结算情况工程项目名称工程竣工决算金额实际工程面积,?,单位面积造价,元, 土建工程4装饰装修工程机电安装工程市政道路设施园林绿化工程注:填列此表需附带报送《项目立项批准文书》复印件、《销售许可证》,或《房地产预售许可证》,复印件、《国有土地使用证》复印件、《房屋土地管理局测绘面积报告书》复印件、《清算项目的工程竣工验收报告》复印件。
03与收入相关面积明细表纳税人名称,盖章,:填报日期:可售已售未售自用使用土地面积总建筑面积项目建筑面积建筑面积建筑面积建筑面积,?,,?,套,个,数套,个,数套,个,数套,个,数,?,,?,,?,,?, 合计一、普通住宅二、非普通住宅三、商铺及其他用房其中:1、商铺2、办公用房3、车库,有产权,4、会所5、学校等公共配套设施6、其他504销售情况表纳税人名称,盖章,:填报日期:房屋座落地址合同签建筑面积单价实收房款序号购房者名称苑区名称房产类型合同号码合同总价发票号码交楼时间备注,幢号与房号,订时间,?,,元/?,,元, 1234567合计注: 1、本表中“实收房款”应与营业税计税金额一致。
2、本表中“建筑面积”应与房屋测绘所测量数据一致～如未有测量数据～应与预售证面积相同。
3、房产类型按当地土地增值税预征类型确定。
605关联方及其交易声明书纳税人名称,盖章,:填报日期:自开发此项目起至年月日止,与本公司有关联关系的人员和单位名单及其关联交易情况如下:一、关联方关系汇总与本单位经济性质关联方名称(全称)注册地点主营业务法定代表人是否存在控制关系持股比例关系或类型二、关联交易及关联往来汇总关联交易情况土地增值税清算扣除情况关联方名称备注交易内容交易金额清算扣除金额未扣金额三、存在控制关系的关联方的注册资本、所持股份,权益,及其变化注册资本及其变化所持股份或权益及其变化企业名称本期增减股份股份期初数期末数金额金额金额股份比例%金额比例%比例%706取得土地使用权所支付的金额明细表纳税人名称,盖章,:填报时间:单位:元,列至角分,实际付款本期清算本期清算合同名称项目名称凭证号内容摘要发票号码发票金额备注金额分摊比例可扣除金额,编号,一、支付的土地出让金二、支付地价款金额三、交纳的有关税费合计注:1、凭证号按时间顺序填写。
2、附合同及发票复印件并加盖公单～若无合同、发票在备注说明。
3、在所附资料的左上角注明序号号码。
807土地征用及拆迁补偿费明细表纳税人名称,盖章,:填报时间:单位:元,列至角分,实际付款本期清算本期清算合同名称项目名称凭证号内容摘要发票号码发票金额备注金额分摊比例可扣除金额,编号,一、土地征用费用二、耕地占用税三、劳动力安臵费四、安臵动迁用房支出五、拆迁补偿款六、其他土地成本明细注:1、凭证号按时间顺序填写。
2、附合同及发票复印件并加盖公单～若无合同、发票在备注说明。
合计 3、在所附资料的左上角注明序号号码。
908前期工程费明细表纳税人名称,盖章,:填报时间:单位:元,列至角分,实际付款本期清算本期清算合同名称项目名称凭证号内容摘要承接单位合同金额发票号码备注金额分摊比例可扣除金额,编号,一、规划费用二、设计费用三、项目可行性研究费用四、水文费用五、地质费用六、勘探费用七、测绘费用八、七通一平支出1、土石方工程2、挡土墙3、石墙4、其他明细九、其他前期开发费用合计注:1、凭证号按时间顺序填写。
2、附合同及发票复印件并加盖公单～若无合同、发票在备注说明。
3、在所附资料的左上角注明序号号码。
1009建筑安装工程费明细表纳税人名称,盖章,:填报时间:单位:元,列至角分,实际付款本期清算本期清算合同名称项目名称凭证号内容摘要承接单位合同金额发票号码备注金额分摊比例可扣除金额,编号,一、土建工程费用二、装饰装修工程费用三、机电安装工程费用四、市政道路设施工程费用五、园林绿化工程费用六、其他工程费用明细1、土石方工程2、挡土墙3、石墙合计注:1、凭证号按时间顺序填写。
2、附合同及发票复印件并加盖公单～若无合同、发票在备注说明。
3、在所附资料的左上角注明序号号码。
1110基础设施费明细表纳税人名称,盖章,:填报日期:单位:元,列至角分,实际付款本期清算本期清算合同名称项目名称凭证号内容摘要承接单位合同金额发票号码备注金额分摊比例可扣除金额,编号,一、开发小区内道路工程支出二、供水工程支出三、供电工程支出四、供气工程支出五、排污工程支出六、排洪工程支出七、通讯工程支出八、照明工程支出九、环卫工程支出十、绿化费用十一、其他设施工程发生的支出明细合计注:1、凭证号按时间顺序填写。
2、附合同及发票复印件并加盖公单～若无合同、发票在备注说明。
3、在所附资料的左上角注明序号号码。
1211公共配套设施费明细表纳税人名称,盖章,:填报时间:单位:元,列至角分,实际付款本期清算本期清算合同名称项目名称凭证号内容摘要承接单位合同金额发票号码备注金额分摊比例可扣除金额,编号,一、物业管理用房费用二、变电站费用三、热力站费用四、水厂费用五、居委会、派出所用房费用六、公共厕所费用七、托儿所、幼儿园、学校用房费用八、自行车棚用房费用九、邮电通讯用房费用十、其他非营业性公共设施费用合计注:1、凭证号按时间顺序填写。
2、附合同及发票复印件并加盖公单～若无合同、发票在备注说明。
3、在所附资料的左上角注明序号号码。
1312开发间接费用明细表纳税人名称,盖章,:单位:元,列至角分,填报时间:本期清算本期清算项目名称记账日期凭证号内容摘要金额发票号码备注分摊比例可扣除金额一、管理人员工资二、职工福利费三、折旧费四、修理费五、办公费六、水电费七、劳动保护费八、周转房摊销费九、其他发生的间接费用合计注:1、凭证号按时间顺序填写。
2、附合同及发票复印件并加盖公单～若无合同、发票在备注说明。
14 3、在所附资料的左上角注明序号号码。
13利息支出明细表纳税人名称,盖章,:填报时间:单位:元,列至角分,咨询费借款单位合同号编银行同期允许列支序号记账日期凭证号借款金额借款期限年利率咨询费率,相关费或个人号,码,基准利率利息金额1用,234567合计注:1、属利息支出或咨询费以合同为准～分别填写。
2、附借款,咨询,合同或协议书复印件并注明与原件相符及加盖公章。
1514与转让房地产有关的税金明细表纳税人名称,盖章,:填报时间:单位:元,列至角分,纳税费起止时间行次税种应缴纳税款金额实际缴纳税款金额1营业税2城市维护建设税3教育费附加4地方教育费附加5预征土地增值税6堤围防护费7其他税费合计16土地增值税清算通知书地税土清( ) 号:根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》及其实施细则、《广东省地方税务局土地增值税清算管理规程(暂行)》等有关规定，你(单位)开发的项目，已符合土地增值税清算条件，请你单位自收到本通知后按照有关规定进行清算，并于年月日前到办理土地增值税清算申报手续。
如在限期内不办理清算申报手续又不向主管税务机关提出书面正当理由的，将根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条对你单位进行处罚。