{财务管理公司理财}正确的理财
罗斯《公司理财》笔记整理
第一章导论1. 公司目标：为所有者创建价值，公司价值在于其产生现金流能力。
2. 财务管理的目标：最大化现有股票的每股现值。
3. 公司理财能够看做对一下几个问题进行研究：1. 资本估量：公司应当投资什么样的长久财富。
2. 资本构造：公司怎样筹集所需要的资本。
3. 净营运资本管理：怎样管理短期经营活动产生的现金流。
4. 公司制度的长处：有限责任，易于转让所有权，永续经营。
弊端：公司税对股东的两重课税。
第二章会计报表与现金流量财富= 欠债+ 所有者权益（非现金项目有折旧、递延税款）EBIT（经营性净利润）= 净销售额-产品成本-折旧EBITDA = EBIT + 折旧及摊销现金流量总数CF(A) = 经营性现金流量-资天性支出-净营运资本增添额= CF(B) + CF(S)经营性现金流量OCF = 息税前利润+ 折旧-税资天性输出= 固定财富增添额+ 折旧净营运资本= 流动财富-流动欠债第三章财务报表剖析与财务模型1. 短期偿债能力指标（流动性指标）流动比率= 流动财富/流动欠债（一般状况大于一）速动比率= (流动财富-存货)/流动欠债（酸性实验比率）现金比率= 现金/流动欠债流动性比率是短期债权人关怀的，越高越好；但对公司而言，高流动性比率意味着流动性好，或许现金等短期财富运用效率低下。
关于一家拥有强盛借钱能力的公司，看似较低的流动性比率可能并不是坏的信号2. 长久偿债能力指标（财务杠杆指标）欠债比率= (总财富-总权益)/总财富or (长久欠债+ 流动欠债)/总财富权益乘数= 总财富/总权益= 1 + 欠债权益比利息倍数= EBIT/利息现金对利息的保障倍数(Cash coverage radio) = EBITDA/利息3. 财富管理或资本周转指标存货周转率= 产品销售成本/存货存货周转天数= 365天/存货周转率应收账款周转率= （赊）销售额/应收账款总财富周转率= 销售额/总财富= 1/资本密集度4. 盈余性指标销售利润率= 净利润/销售额财富利润率ROA = 净利润/总财富权益利润率ROE = 净利润/总权益5. 市场价值胸怀指标市盈率= 每股价钱/每股利润EPS此中EPS = 净利润/刊行股票数市值面值比= 每股市场价值/每股账面价值公司价值EV = 公司市值+ 有息欠债市值-现金EV乘数= EV/EBITDA6. 杜邦恒等式ROE = 销售利润率（经营效率）x总财富周转率（财富运用效率）x权益乘数（财杠）ROA = 销售利润率x总财富周转率7. 销售百分比法假定项目随销售额改动而成比率改动，目的在于提出一个生成展望财务报表的迅速适用方法。
公司理财及财务管理知识分析模拟实验
公司理财及财务管理知识分析模拟实验引言：理财及财务管理对于任何企业都是至关重要的，它们能够帮助企业正确处理财务问题，规避风险，提高收益。
本文通过分析一个模拟实验的结果，来展示公司理财及财务管理知识的应用。
实验背景：在本次模拟实验中，我们扮演的是一家虚拟公司，名为ABC公司。
ABC公司是一家中型制造业企业，主要经营电子产品的生产和销售。
我们将模拟ABC公司的财务状况、经营情况和市场环境，并根据不同的决策方案来分析实验结果。
实验目标：本次模拟实验的目标是能够通过理财及财务管理知识，提高ABC公司的财务状况和经营效益。
我们将通过以下几个方面来分析实验结果。
1.资金预算和现金流管理：在模拟实验中，我们首先需要制定资金预算和现金流管理计划。
通过分析ABC公司的资金需求和现金流量，我们可以合理规划资金的使用，避免出现资金短缺的情况。
实验结果显示，ABC公司在第一年的现金流量较为稳定，但在第二年有一个较大的现金流入。
通过合理规划，我们将这一笔现金用于进行生产线的升级和产品研发，提高产品的质量和竞争力。
这样的决策方案将为公司的长期发展打下基础。
2.资本结构和财务风险管理：资本结构的合理配置和财务风险的管理对公司的财务状况至关重要。
在实验中，我们需要考虑公司的债务和股权的结构，以及各项财务风险的管理措施。
通过实验结果分析，可以发现ABC公司的债务比例较高，公司有一定的偿债风险。
在分析中，我们将在债务和股权结构之间做出适当调整，以降低公司的财务风险。
通过增加股权融资比例，降低债务的比例，可以有效降低公司的财务风险。
3.项目投资和资本预算：在实验中，我们需要对ABC公司的各项投资项目进行评估和筛选。
通过对项目的现金流量、收益率和风险的评估，我们可以为公司提供科学决策的依据。
实验结果显示，ABC公司存在几个潜在的投资项目：新产品开发、国内市场扩张和海外市场拓展。
通过综合考虑现金流量、市场需求和竞争状况，我们可以为这些项目制定合理的资本预算。
如何正确进行财务管理
如何正确进行财务管理财务管理对于个人和组织来说都是至关重要的。
正确的财务管理不仅能够帮助我们合理规划和利用资金资源，还能够降低经济风险，实现财务目标。
本文将从以下几个方面介绍如何正确进行财务管理。
一、制定预算预算是财务管理的重要工具之一。
通过制定预算，我们可以清楚地了解自己的收入和支出情况，并合理分配资金。
首先，我们需要列出所有的收入来源，并计算每个来源的金额。
然后，列出所有的支出项目，并估算每个项目的金额。
最后，总结收支差额，确保收入大于支出，以保证财务稳定。
二、建立紧急基金紧急基金是为了应对突发情况而建立的一项储备金。
在财务管理中，我们需要确保有足够的资金来处理可能出现的紧急事件，如医疗费用、车辆故障等。
建立紧急基金时，我们可以根据个人或组织的实际情况，设定一个合理的目标金额，并定期存入一定金额的资金，直到目标达成。
三、理性借贷在现实生活中，很多人会面临借贷的情况。
当我们需要借贷时，应该理性对待，并确保借贷的目的和用途具有必要性和合理性。
首先，我们需要评估自身的还款能力，确保能按时偿还借款。
其次，应该选择合适的借贷方式和利率，以降低借贷成本。
最后，在借贷过程中，我们需要明确资金的使用用途，并在还款期限内按时还款，以避免不必要的利息支出和信用风险。
四、投资理财投资理财是财务管理中的重要环节。
通过将闲置资金投资于合适的项目中，我们可以获取更高的回报，增加财富。
在进行投资理财时，我们需要了解不同的投资渠道和工具，评估风险和收益，并根据个人或组织的风险承受能力作出合适的选择。
同时，我们也需要密切关注投资的进展，及时进行调整和管理，以确保投资的安全性和盈利性。
五、减少不必要的支出减少不必要的支出是财务管理中的一项重要策略。
在进行支出时，我们需要审慎考虑每一笔开销是否有必要和合理，以避免浪费资金。
我们可以从购物时节制消费、合理规划旅行计划、节约能源等方面入手，减少开支。
此外，我们还可以通过制定购物清单、与他人共享资源等方式，有效管理和控制支出。
公司理财与财务管理
公司理财与财务管理在当今竞争激烈的商业环境中，公司理财与财务管理是确保企业财务健康并实现长期可持续发展的重要环节。
本文将探讨公司理财的概念、重要性以及财务管理的角色和策略，旨在帮助企业更好地管理财务资源、优化资金运作、降低风险，提高盈利能力。
1. 公司理财的概念公司理财是指企业在遵循法律法规的基础上，通过科学合理的财务决策和策略，对资金进行有效配置和管理的过程。
它旨在最大化公司的价值，同时平衡风险与回报，并维持企业的稳健经营。
2. 公司理财的重要性充足的资金是企业生存和发展的基础。
优秀的公司理财可以保障企业在市场中的竞争力，为企业创造出更多的机会和发展空间。
此外，良好的公司理财还可以提高企业的信誉度，在融资、投资和业务合作等方面给予企业更多的选择。
3. 财务管理的角色和策略3.1 资金筹集与运用财务管理需要确保企业能够及时、可靠地筹集到足够的资金，同时要合理运用这些资金以获取最佳的收益。
通过有效的资金运作，企业可以优化资本结构，管理成本和利润，确保企业的健康发展。
3.2 风险管理财务管理必须评估和管理企业面临的各种风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
通过合理的风险控制和防范措施，企业可以降低经营风险，保护企业财产免受损失。
3.3 资本预算决策财务管理需要进行资本预算决策，即对投资项目进行评估和选择。
通过科学的投资决策，企业可以合理分配有限的资金资源，优化资本配置，提高企业的投资收益率。
3.4 财务分析财务管理需要进行财务分析，即对企业的财务状况和运营情况进行评估和解读。
通过财务分析，企业可以了解自身的财务状况，识别问题和潜在机会，为决策提供参考依据。
4. 公司理财与财务管理的关系公司理财是财务管理的重要组成部分，财务管理通过实施公司理财的各项决策和策略来实现企业的财务目标。
公司理财是财务管理的具体实践和应用，二者相辅相成，共同促进企业财务健康与可持续发展。
5. 总结公司理财与财务管理对于企业的发展至关重要。
公司理财读后感
公司理财读后感《公司理财》是一本关于企业财务管理的重要著作，作者是知名的财务管理专家。
这本书系统地介绍了公司理财的基本概念、原则和方法，对于企业的财务管理者和投资者来说，是一本非常有价值的参考书籍。
在读完这本书之后，我深刻地感受到了企业理财的重要性。
企业理财不仅仅是财务部门的责任，而是全员参与的事情。
只有通过科学的财务管理，企业才能实现持续稳健的经营，为股东创造更大的价值。
首先，这本书对于企业理财的基本概念和原则进行了深入浅出的介绍。
作者通过生动的案例和详细的分析，让我对企业财务管理有了更加清晰的认识。
我了解到企业理财的核心是要确保企业的资金充裕，同时要控制好企业的风险。
只有在资金充裕的情况下，企业才能有足够的发展空间和应对各种风险的能力。
其次，这本书还介绍了企业理财的方法和工具。
作者详细地介绍了企业的资金运作、投资决策、融资策略等方面的内容，让我对企业理财的具体操作有了更深入的了解。
通过学习这些方法和工具，我可以更好地帮助企业进行财务管理，提高企业的盈利能力和风险控制能力。
最后，这本书还对企业理财的未来发展进行了展望。
作者指出，随着经济全球化的加剧和市场竞争的加剧，企业理财将面临更多的挑战和机遇。
我深刻地认识到，只有不断学习和提高自己的财务管理能力，才能适应未来的发展趋势，为企业的可持续发展做出更大的贡献。
通过阅读《公司理财》，我对企业理财有了更加深入的理解，也对自己的工作有了更高的要求。
我相信，在今后的工作中，我会更加注重企业的财务管理工作，努力提高自己的财务管理能力，为企业的发展贡献自己的力量。
同时，我也会将这本书推荐给身边的同事和朋友，让更多的人受益于这本优秀的著作。
关于公司理财与财务管理的区别都有哪一些？
关于公司理财与财务管理的区别都有哪一些？公司理财与财务管理的区别公司理财与财务管理的区别：1、含义不同：公司理财根据资金的运动规律，对公司生产经营活动中资金的筹集、使用和分配，从而实现资本保值增值的管理工作;财务管理是关于资产的购置(投资)，资本的融通(筹资)和经营中现金流量(营运资金)，以及利润分配的管理;2、特点不同：公司理财主要通过一系列金融工具操作;财务管理则通过控制公司经营成本以及资金流等因素为公司资金进行管理;3、内容不同，公司理财包括价值和资本预算、财务规划和短期融资等内容;财务管理包括资产定价、投资决策、筹资决策等内容。
如何进行公司理财?加强对财务人员，特别是财务管理人员理财知识的更新，重视财务人员的后续教育。
尽管我国改革开放很久了，财务知识也进行了不断地更新，但是财务职业似乎只是一门手艺;企业和财务人员又不注重后续教育，造成财务人员学习不够，知识更新不够，整体素质较差，头脑中还是计划经济的那种多要钱、多筹资金，忽视资金管理的观念，已不适应市场经济理财的要求。
而且对我国企业现有的财务管理观念和方法也产生巨大挑战，理财中的误区逐步显露出来。
企业在激烈的市场竞争中，要立于不败，必须掌握和运用科学的理财方法，进而降低企业的成本。
公司理财收入是否要交增值税1、七天通知存款利息不缴纳增值税2、保本金融产品持有搜索期间收益和持有到期收到的"持有期间收益"按照贷款服务缴纳增值税3、保本金融产品不到期转让收益按金融商品转让缴纳增值税,持有到期赎回不征收增值税4、非保本金融产品持有期间收益和持有至到期赎回、持有到期的"持有期间收益"不征增值税5、非保本金融产品不到期转让收益按金融商品转让缴纳增值税.增值税是以商品(含应税劳务)在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税.从计税原理上说,增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税.实行价外税,也就是由消费者负担,有增值才征税没增值不征税.增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收的一个税种.增值税已经成为中国最主要的税种之一,增值税的收入占中国全部税收的60%以上,是最大的税种.增值税由国家税务局负责征收,税收收入中75%为中央财政收入,25%为地方收入.进口环节的增值税由海关负责征收,税收收入全部为中央财政收入.公司理财的概念是什么公司金融是基于企业再生产过程中，由客观存在的财务活动和财务关系而产生的，根据财经法规制度，按照公司金融的原则和组织企业财务活动，对财务关系进行处理的一项经济管理工作。
公司理财的目标是什么
公司理财的目标是什么公司理财的目标是为了确保公司的财务稳健和健康发展，以便实现长期的盈利和增加股东的权益。
以下是公司理财的目标：1. 实现财务稳定：公司理财的首要目标是确保公司的财务稳定并避免财务危机的发生。
通过科学的财务规划和管理，公司能够将现金流量状况控制在合理的范围内，避免经营困境。
2. 提高资金利用效率：公司理财的目标之一是通过合理配置和管理资金，提高资金利用效率。
这意味着公司要确定最佳的投资方向，并确保资金以最低的成本进行募集和运营。
3. 最大化利润：公司理财的目标之一是通过有效的财务管理和投资策略，最大化公司的利润。
公司通过控制成本、提高销售额和利润率等方式，不断提高盈利水平，为股东创造最大的价值。
4. 控制风险：公司理财的目标还包括降低风险和保护公司的财务安全。
公司需要建立有效的风险管理机制，识别和评估各种风险，并制定相应的对策来降低风险带来的损失。
5. 保持流动性：公司理财的目标还包括确保公司具有足够的流动性，以满足日常运营和短期资金需求。
保持合理的流动性是确保公司稳定运营和应对突发事件的重要保障。
6. 优化公司资本结构：公司理财的目标还包括优化公司的资本结构，以实现最佳的财务杠杆效应。
公司需要通过适当的融资渠道和资本结构调整，确保资金的充足性和合理运用。
7. 提高公司价值：最终的目标是通过有效的财务管理和投资策略，增加公司的价值。
公司的财务稳定和盈利能力的提高，将直接提升公司的市值和股东的权益，为公司的长期发展奠定基础。
总之，公司理财的目标是实现财务稳定、最大化利润、控制风险、保持流动性、优化资本结构和提高公司价值。
这些目标的实现将有助于公司的长期发展和持续盈利。
大学生必看8个财务管理技巧助你成为理财达人
大学生必看8个财务管理技巧助你成为理财达人作为一名大学生，我们常常面临着各种生活开支和学业压力，如何正确管理自己的财务，成为一名理财达人，已经变得愈发重要。
今天，我将和大家分享8个财务管理技巧，帮助你更好地规划和利用自己的资金。
1. 建立预算计划在管理财务方面，首先要建立一个合理的预算计划。
制定一份详细的预算，列出每月的固定开支，如房租、学费、生活费等，并留出一部分资金作为储蓄。
遵守预算计划有助于避免不必要的花费，提高资金的利用率。
2. 控制消费欲望大学生往往在消费方面容易迷失自我，尤其是当周围的同学朋友纷纷购买时尚的物品时，我们也难免会被诱惑。
然而，正确控制自己的消费欲望是理财的关键。
在购买物品之前，反复思考是否真正需要以及是否符合自己的预算计划。
3. 寻找优惠活动在日常消费中，寻找各种优惠活动是一种聪明的选择。
无论是购物、就餐还是旅行，我们都可以通过使用优惠券、参加团购活动等方式，省下一笔可观的开支。
多留意各种优惠信息，合理规划消费时间和地点，将能节省不少开支。
4. 建立紧急备用金生活中难免会遇到一些突发情况，例如突发疾病、意外损失等，此时一个紧急备用金是非常重要的。
建议大学生每月将一定金额的资金存入紧急备用金账户，并定期进行补充。
这样，当突发情况发生时，我们就不必因为资金问题而手忙脚乱。
5. 深入了解理财知识成为理财达人，离不开对财务知识的深入了解。
利用业余时间，我们可以阅读有关理财方面的书籍、参加理财培训课程，提高自己的财商。
通过对投资、储蓄、保险等方面知识的学习，我们可以更加明确自己的目标并做好理财规划。
6. 理性投资对于有一定资金余额的大学生来说，理性投资是增加财富的一个重要途径。
投资可以通过多样化的方式进行，例如股票、基金、房地产等。
然而，在投资之前务必进行充分的调研和风险评估，以降低投资风险，确保自己的投资安全。
7. 将时间变成金钱在大学期间，我们的时间非常宝贵，合理利用时间可以帮助我们获得更多的金钱。
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15、君宠益娇态，君怜无是非。2020年9月下午2时56分20.9.1714:56September 17, 2020
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16、持谢邻家子，效颦安可希。2020年9月17日星期四2时56分46秒14:56:4617 September 2020
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17、当时浣纱伴，莫得同车归。下午2时56分46秒下午2时56分14:56:4620.9.17
负债
购房贷款
汽车贷款
信用卡贷款
助学贷款
其他负债
合 净计资产
总资产-总负债
现行价值
家庭理财阶段
人的一生就是现金流量的管理过程
总现金流入>总现金支出 总现金流入=总现金支出 总现金流入<总现金支出
灿烂人生 平常人生 悲惨人生
建立紧急基金
将6 - 12个月的生活费存起来以 备不时之需
在你的现金流量短缺时,案弥补短 期费用
收入-支出 储蓄 投资理财
现金流量表
支出
金额
项目
租房支出
抵押贷款支出
日常生活开支
其中：食物、衣物
物业管理费
水电、煤气费
通讯费用
交通费用
保险支出
医疗支出
娱乐支出
抚养子女费用
教育支出
其他支出
合计
金额
家庭收支状况
资产
现金 银行存款 房屋、汽车 社会保险 人寿保险现 金价值 投资 其他资产
Hale Waihona Puke 家庭资产负债表现行价值
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12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。14:56:4614:56:4614:56Thursday, September 17, 2020
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13、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。20.9.1720.9.1714:56:4614:56:46September 17, 2020
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14、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。2020年9月17日星期四下午2时56分46秒14:56:4620.9.17
80%股票 20%债券
90%股票 10%债券
60%股票 30%债券 10%基金
40%股票 40%债券 20%基金
80%股票 20%债券
60%股票 30%债券 10%基金
16年以上 100%股票
100%股票
90%股票 10%债券 80%股票 20%债券
良好的理财习惯
1、良好的消费习惯
无论大小，均要做到有计划的消费，谨记：积少 成多
财）？ 黄金？
投资方式选择
风险 承受度 冒险型
进取型
稳健型
保守型
做出你自己的投资选择
3-5年 60%股票 30%债券 10%基金 60%股票 30%债券 10%基金 40%股票 40%债券 20%基金 30%股票 40%债券 30%基金
投资时间长度
6-10年 90%股票 10%基金
11-15年 100%股票
分析现有的保障计划
了解现在保障情况 分析现有的保障是否全面、足够 调整保障计划
分析现有的保障计划
您拥有的保障
保险利益
保险期限
保费
保险公司
受益人
总计
0
您配偶拥有的 保障
总计
0
您孩子拥有的 保障
总计
0
个人风险分析
低度风险 低至中度风险 中至高度风险 高度风险
理财的工具
股票？ 基金？ 房产、商铺？ 银行人民币理财（打新股、QDII、信托理
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9、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。20.9.1720.9.17Thursday, September 17, 2020
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10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。14:56:4614:56:4614:569/17/2020 2:56:46 PM
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11、越是没有本领的就越加自命不凡。20.9.1714:56:4614:56Sep-2017-Sep-20
有足够的钱，而是不知道如何支配手
中已有的钱。
——戴尔.卡耐基
理财的几大步骤
•财务分析 •个人风险承担能力测试 •理财规划 •实施并修改理财计划
财务状况诊断及方法
•理财阶段 •现金流量表 •家庭负债表 •建立紧急储备金
家庭理财阶段
你目前处在哪个家庭理财阶段？
理财阶段 单身期 家庭形成期 家庭成长期 子女大学教育期
收支两条线，随时了解支出状况，避免入不敷出 避免打折期间冲动消费，最聪明的一定是商家
良好的理财习惯
2、立足长远,坚持理财
每年存4000元，平均每年投资收益为8%，四十年后你 将拥有112万元
如果不投资，需要每年攒2.8万元才能在四十年后拥有
理1财12从万开元源节流入手，从精打细算开始，持之以恒更是要决
{财务管理公司理财}正确的理财
理财
就是指将资金做出最明智
合理的安排和运用，
使金钱产生最高的效益
和效用。
理 财-
人创生造规财划富的开始… 积累财富 保障财富 传承财富
理财
名人语录
•人类烦恼的70%都跟金钱有关，而 人们在处理金钱时却往往意外地盲目
•令多数人感到烦恼的，并不是他们没
大约年龄 22岁－28岁 28岁－32岁 30岁－45岁 45岁－50岁
财务重点 婚嫁、积累资金 购置住房、汽车 子女教育储蓄、稳定投资 子女教育支出、资产增值
家庭成熟期 退休期
50岁－55岁 55岁以后
养老规划、医疗保健储蓄 遗产、特殊目标
家庭收支状况
收入 项目 主业收入 副业收入 兼职收入 社保退休金 利息/红利 租金收入 馈赠/奖金 投资收入 其他收入 合计
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12、朝为越溪女，暮作吴宫妃。14:56:4614:56:4614:56Thursday, September 17, 2020
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13、贱日岂殊众，贵来方悟稀。20.9.1720.9.1714:56:4614:56:46September 17, 2020
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14、邀人傅脂粉，不自著罗衣。2020年9月17日星期四下午2时56分46秒14:56:4620.9.17
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9、田夫荷锄立，相见语依依。20.9.1720.9.17Thursday, September 17, 2020
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10、即此羡闲逸，怅然吟式微。14:56:4614:56:4614:569/17/2020 2:56:46 PM
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11、艳色天下重，西施宁久微。20.9.1714:56:4614:56Sep-2017-Sep-20
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15、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。。2020年9月下午2时56分20.9.1714:56September 17, 2020
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16、业余生活要有意义，不要越轨。2020年9月17日星期四2时56分46秒14:56:4617 September 2020