天壕环境2020年三季度财务分析详细报告
天和防务2020年三季度财务分析详细报告
天和防务2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况天和防务2020年三季度资产总额为193,782.66万元，其中流动资产为106,094.94万元，主要以存货、应收账款、交易性金融资产为主，分别占流动资产的29.41%、28.34%和15.17%。
非流动资产为87,687.72万元，主要以无形资产、递延所得税资产、商誉为主，分别占非流动资产的20.03%、10.15%和9.07%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产144,313.38 100.00160,536.29100.00193,782.66100.00流动资产71,542.07 49.57 78,931.68 49.17106,094.9454.75 存货21,465.58 14.87 24,577.35 15.31 31,202.14 16.10 应收账款23,146.95 16.04 32,088.34 19.99 30,063.87 15.51 交易性金融资产0 - 250 0.16 16,090 8.30 非流动资产72,771.31 50.43 81,604.61 50.83 87,687.72 45.25 无形资产7,484.79 5.19 9,424.6 5.87 17,565.13 9.06递延所得税资产6,189.48 4.29 8,276.64 5.16 8,903.16 4.59 商誉10,237.65 7.09 8,193.08 5.10 7,956.22 4.112.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的36.97%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的32.76%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
高能环境2020年三季度财务风险分析详细报告
高能环境2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为168,397.9万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为150,490.35万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为352,874.25万元，2020年三季度已有长期带息负债为456,641.44万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为521,272.15万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为73,638.51万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是139,519.49万元，实际已经取得的短期带息负债为150,490.35万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为106,579万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为123,049.24万元，在5年之内偿还的贷款总规模为155,989.73万元，当前实际的带息负债合计为607,131.79万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为57,250.45万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营3.07个分析期之后可被盈利填补。
企业负债水平较高，且经营
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
高争民爆2020年三季度财务分析详细报告
高争民爆2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况高争民爆2020年三季度资产总额为136,513.22万元，其中流动资产为53,450.05万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的39.26%、34.73%和4.65%。
非流动资产为83,063.17万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的58.06%、12.78%和9.37%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产91,044.13 100.00100,154.23 100.00136,513.22100.00流动资产45,819.92 50.33 45,704.62 45.63 53,450.05 39.15 应收账款4,965.11 5.45 7,603.21 7.59 20,985 15.37 货币资金39,069.48 42.91 32,148.07 32.10 18,565.03 13.60 存货1,402.67 1.54 1,610.44 1.61 2,484.47 1.82 非流动资产45,224.21 49.67 54,449.61 54.37 83,063.17 60.85 固定资产29,676.99 32.60 30,074.22 30.03 48,226.3 35.33 在建工程7,804.03 8.57 15,806.64 15.78 10,618.14 7.78无形资产5,037.53 5.53 5,161.92 5.15 7,782.55 5.702.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的39.26%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的37.97%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
300332天壕能源2023年三季度行业比较分析报告
天壕能源2023年三季度行业比较分析报告一、总评价得分75分，结论良好二、详细报告（一）盈利能力状况得分83分，结论良好天壕能源2023年三季度净资产收益率(%)为6.42%，高于行业良好值6.4%，低于行业最优值8.4%。
总资产报酬率(%)为5.35%，高于行业良好值4.9%，低于行业最优值6.1%。
销售(营业)利润率(%)为8.6%，高于行业平均值4.6%，低于行业良好值11.1%。
成本费用利润率(%)为9.89%，高于行业良好值8.5%，低于行业最优值12.4%。
资本收益率(%)为31.97%，高于行业优秀值10.0%。
盈利能力状况（二）营运能力状况得分53分，结论一般天壕能源2023年三季度总资产周转率(次)为0.49次，低于行业较差值0.5次，高于行业极差值0.3次。
应收账款周转率(次)为7.39次，低于行业较差值9.4次，高于行业极差值4.8次。
流动资产周转率(次)为1.56次，低于行业平均值1.7次，高于行业较差值1.0次。
资产现金回收率(%)为6.82%，高于行业平均值4.9%，低于行业良好值10.2%。
存货周转率(次)为20.45次，高于行业平均值13.0次，低于行业良好值22.5次。
营运能力状况（三）偿债能力状况得分75分，结论良好天壕能源2023年三季度资产负债率(%)为51.47%，优于行业良好值53.6%，劣于行业最优值48.6%。
已获利息倍数为5.69，高于行业平均值2.9，低于行业良好值5.7。
速动比率(%)为78.4%，高于行业平均值72.8%，低于行业良好值105.5%。
现金流动负债比率(%)为4.52%，低于行业平均值12.4%，高于行业较差值4.5%。
带息负债比率(%)为32.99%，优于行业良好值33.4%，劣于行业最优值23.5%。
偿债能力状况（四）发展能力状况得分89分，结论良好天壕能源2023年三季度销售(营业)增长率(%)为31.15%，高于行业优秀值25.9%。
天和防务2020年三季度财务分析结论报告
天和防务2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为5,254.47万元，与2019年三季度的3,764.55万元相比有较大增长，增长39.58%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为14,952.1万元，与2019年三季度的13,615.13万元相比有所增长，增长9.82%。
2020年三季度销售费用为833万元，与2019年三季度的905.98万元相比有较大幅度下降，下降8.05%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降情况下营业收入却获得了一定增长，表明企业采取了较为成功的销售战略，销售业务的管理水平显著提高。
2020年三季度管理费用为1,936.86万元，与2019年三季度的2,036.83万元相比有所下降，下降4.91%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为8.13%，与2019年三季度的9.36%相比有所降低，降低1.24个百分点。
经营业务的盈利水平提高，企业管理费用控制较好，管理费用支出水平相对下降给企业经济效益的提高做出了贡献。
2019年三季度理财活动带来收益88.92万元，2020年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付202.66万元。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，天和防务2020年三季度是有现金支付能力的，其现内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
天壕环境2020年财务状况报告
天壕环境2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况天壕环境2020年资产总额为848,595.35万元，其中流动资产为382,342.18万元，主要以货币资金、应收账款、其他应收款为主，分别占流动资产的34.58%、15.03%和7.06%。
非流动资产为466,253.17万元，主要以固定资产、商誉、无形资产为主，分别占非流动资产的35.78%、23.1%和21.72%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的36.29%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的22.09%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产198,428.13 100.00189,459.71100.00382,342.18100.00货币资金21,910.83 11.04 27,881.01 14.72132,203.5734.58应收账款54,830.58 27.63 51,720.11 27.30 57,476.55 15.03 其他应收款16,906.58 8.52 17,467.58 9.22 26,987.31 7.06 其他流动资产14,218.11 7.17 13,607.08 7.18 8,932.27 2.34 预付款项20,369.1 10.27 5,661.84 2.99 8,601.71 2.25 存货66,142.85 33.33 61,913.17 32.68 7,619.33 1.99 应收票据3,966.64 2.00 2,872.48 1.52 6,564.88 1.723、资产的增减变化2020年总资产为848,595.35万元，与2019年的786,116.96万元相比有所增长，增长7.95%。
300332天壕能源2023年三季度决策水平分析报告
天壕能源2023年三季度决策水平报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为10,115.03万元，与2022年三季度的8,079.55万元相比有较大增长，增长25.19%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
2023年三季度营业利润为9,705.75万元，与2022年三季度的7,916.29万元相比有较大增长，增长22.60%。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析天壕能源2023年三季度成本费用总额为102,276.74万元，其中：营业成本为94,758.11万元，占成本总额的92.65%；销售费用为506.15万元，占成本总额的0.49%；管理费用为4,410.58万元，占成本总额的4.31%；财务费用为1,592.75万元，占成本总额的1.56%；营业税金及附加为430.01万元，占成本总额的0.42%；研发费用为579.14万元，占成本总额的0.57%。
2023年三季度销售费用为506.15万元，与2022年三季度的530.23万元相比有所下降，下降4.54%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业销售形势大幅度改善。
2023年三季度管理费用为4,410.58万元，与2022年三季度的4,096.27万元相比有较大增长，增长7.67%。
2023年三季度管理费用占营业收入的比例为3.91%，与2022年三季度的4.76%相比有所降低，降低0.85个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
三、资产结构分析天壕能源2023年三季度资产总额为920,100.53万元，其中流动资产为292,715.56万元，主要以货币资金、应收账款、预付款项为主，分别占流动资产的39.56%、21.77%和10.67%。
非流动资产为627,384.96万元，主要以无形资产、商誉、长期股权投资为主，分别占非流动资产的21.68%、18.24%和12.13%。
300332天壕能源2023年三季度现金流量报告
天壕能源2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为141,097.11万元，与2022年三季度的156,687.23万元相比有所下降，下降9.95%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为121,594.01万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的86.18%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加15,696.09万元。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为141,487.97万元，与2022年三季度的150,068.37万元相比有所下降，下降5.72%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的79.35%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；吸收投资收到的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度天壕能源投资活动需要资金7,127.3万元；经营活动创造资金15,696.09万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年三季度天壕能源筹资活动需要净支付资金8,959.65万元，但经营活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需要。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负381.22万元，与2022年三季度的6,653.88万元相比，2023年三季度出现现金净亏空，亏空381.22万元。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
天壕环境2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
天壕环境2020年三季度资产总额为797,236.53万元，其中流动资产为282,929.74万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的17.51%、12.32%和4.73%。
非流动资产为514,306.79万元，主要以商誉、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的21.53%、19.86%和9.44%。
资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产
786,406.87 100.00
814,127.04
100.00
797,236.53
100.00
流动资产
203,180.04 25.84
209,538.25
25.74
282,929.74
35.49
应收账款59,863.39 7.61 51,403.05 6.31 49,554.27 6.22 货币资金24,319.39 3.09 31,254.96 3.84 34,863.63 4.37 存货49,608.83 6.31 66,049.32 8.11 13,376.49 1.68
非流动资产
583,226.83 74.16
604,588.79
74.26
514,306.79
64.51
商誉117,000.9 14.88
115,740.09 14.22
110,725.02
13.89
无形资产
110,650.14 14.07
105,238.53
12.93
102,128.64
12.81
在建工程0 - 29,979.99 3.68 48,552.67 6.09
2.流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的17.51%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
203,180.04 100.00
209,538.25
100.00
282,929.74
100.00
应收账款59,863.39 29.46 51,403.05 24.53 49,554.27 17.51 货币资金24,319.39 11.97 31,254.96 14.92 34,863.63 12.32 存货49,608.83 24.42 66,049.32 31.52 13,376.49 4.73 预付款项31,837.63 15.67 19,892.35 9.49 10,584.02 3.74 应收票据6,521.68 3.21 3,917.94 1.87 10,482.98 3.71 其他流动资产15,985.84 7.87 18,384.47 8.77 7,989.53 2.82
3.资产的增减变化
2020年三季度总资产为797,236.53万元，与2019年三季度的814,127.04万元相比有所下降，下降2.07%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：在建工程增加18,572.67万元，应收票据增加6,565.04万元，递延所得税资产增加5,300.46万元，长期股权投资增加3,838.52万元，货币资金增加3,608.66万元，其他非流动资产增加379.85万元，开发支出增加236.9万元，共计增加38,502.1万元；以下项
目的变动使资产总额减少：应收股利减少83.44万元，长期待摊费用减少1,046.4万元，应收账款减少1,848.77万元，无形资产减少3,109.89万元，商誉减少5,015.07万元，预付款项减少9,308.34万元，其他流动资产减少10,394.95万元，存货减少52,672.83万元，固定资产减少313,711.42万元，共计减少397,191.1万元。
各项科目变化引起资产总额减少16,890.51万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所占比例较高，存货所占比例过高。
2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。