海航集团投资决策与项目管理体系(修改稿)
海航资本风控管理手册
海航实业控股有限公司风险控制部工作管理手册风险控制部二〇〇九年十二月目录1.1手册说明 ...................................................................................................1.2手册编制与管理.........................................................................................1.3手册修订记录 ............................................................................................ 第二章风险控制部的设置及其职能...................................................................2.1风险管理工作方针 .....................................................................................2.2风险控制部编制.........................................................................................2.3海航实业风险控制部岗位职责 ...................................................................2.4海航实业风险控制部管理职能 ................................................................... 第三章风险控制管理........................................................................................3.1风险管理流程 ............................................................................................3.2内控体系 ...................................................................................................3.3风险信息报告机制 .....................................................................................3.4风险评估工作机制 .....................................................................................3.5风险监控和预警机制..................................................................................3.6风险与危机处理机制..................................................................................3.7风险信息监控系统 .....................................................................................3.8风险文化与培训......................................................................................... 第四章合规管理...............................................................................................4.1合规制度制定 ............................................................................................4.2合规建议 ...................................................................................................4.3合规检查 ...................................................................................................4.4主动合规 ...................................................................................................4.5合同管理 ...................................................................................................4.6案件管理 ...................................................................................................4.7专项合规事务 ............................................................................................4.8合规培训 ...................................................................................................4.9合规举报和投诉......................................................................................... 第五章审计稽核...............................................................................................5.1内部审计的分类.........................................................................................5.2内部审计职能 ............................................................................................5.3内部审计机构职能 ..................................................................................... 第六章相关制度汇编........................................................................................6.1现场风险管理制度 .....................................................................................6.1.1海航实业风险控制管理办法（试行）......................................................6.1.2海航实业风险管理信息报告报备制度......................................................6.1.3海航实业风险控制管理委员会工作规则（试行）....................................6.1.4关于加强各成员公司治理结构、内部控制和合规管理工作的通知...........6.1.5关于在成员公司开展风险评估工作的通知...............................................6.2对外投资评审制度 .....................................................................................6.2.1海航集团（海航实业）对外投资项目评审实施细则（试行）..................6.2.2海航集团（海航实业）对外投资项目评审委员会工作规则（试行） .......6.3合规管理制度 ............................................................................................6.3.1海航实业合规管理规定（试行）.............................................................6.3.2海航实业案件管理规定（试行）.............................................................6.3.3海航实业合同管理办法（试行）.............................................................6.3.4海航实业控股有限公司风险控制部合同审核规程....................................6.4审计监查制度 ............................................................................................6.4.1海航实业内部审计管理规定(试行) ..........................................................6.4.2海航实业内部审计操作规程（试行）......................................................6.4.3海航实业离任审计管理规定（试行）......................................................6.4.4海航实业内部审计立项管理规定（试行）...............................................6.4.5海航实业内部审计类公文审批规程（试行）...........................................第一章前言1.1手册说明为全面推进海航实业控股有限公司（以下简称海航实业）风险管理工作，建立健全海航实业风险管控体系，提高海航实业各金融企业风险识别能力及风险管理水平，使风险管理工作实现规范化、制度化、科学化，海航实业风险控制部特编本工作管理手册。
海航拆分方案
海航拆分方案随着全球航空业务的快速发展和竞争加剧，海航集团决定通过拆分方案来优化内部管理，并提升业务效益。
本文将介绍海航集团的拆分方案及其背后的考虑和目标。
一、方案背景海航集团是一家综合性航空企业，旗下拥有航空运输、机票代理、航空维修等多个业务板块。
然而，这种杂乱的业务结构导致海航集团内部管理和资源配置不够高效，无法充分发挥各个业务板块的优势。
二、拆分目标1. 提高管理效能：通过拆分各个业务板块，可以实现更加专业的管理，提高决策效率和执行力。
2. 优化资源配置：拆分后的业务板块可以更好地配置资源，使得各自的核心业务得到更好的发展和推广。
3. 提升盈利能力：通过专业化管理和优化资源配置，海航集团各业务板块的盈利能力将得到提升，为集团整体贡献更多利润。
三、拆分方案根据海航集团的特点和业务结构，拆分方案主要包括以下几个方面。
1. 业务板块拆分海航集团将根据业务的差异性和相关性，将各个业务板块进行拆分。
例如，将航空运输与机票代理作为一个业务单元，航空维修与飞机租赁作为另一个业务单元。
这样，可以确保各个业务板块更具针对性，提高管理效率。
2. 人力资源优化拆分后，海航集团将重新评估各个业务单元的人力资源需求，并进行相应的调整和优化。
对于一些重复岗位或冗余职位，可以进行合并或裁减，以减少成本并提高工作效率。
3. 资源共享机制尽管各个业务单元被拆分为独立的实体，但海航集团将建立资源共享机制，以确保各业务单元之间的良好协作和知识共享。
这样可以避免重复投资和资源浪费，提高整体效能。
4. 信息系统整合为了更好地管理和协调所有业务单元，海航集团将进行信息系统的整合。
通过建立一个统一的信息平台，可以实现数据共享、业务协同以及绩效评估等功能，提升集团整体的管理水平。
四、方案实施海航集团将从高层逐步推动拆分方案的实施。
首先，将成立一个专门的项目组，负责协调和推进拆分工作。
然后，通过与各个业务单元的沟通和协商，制定详细的实施计划，并明确责任和时间节点。
海航集团资金管控流程梳理与优化报告
海航集团资金管控项目业务流程梳理及优化报告2014/11目录1.文档导读 (1)1.1.文档目标 (1)1.2.容围 (I)1.3.图例说明 (3)2.业务流程分析的方法 (5)2.1.业务流程分析的总体原则 (5)3.2.业务流程分析方法介绍 (6)2.2. 1. 方法概述 (6)3.2.2. 访谈调研 (6)4.2. 3. 流程现状诊断评估 (7)5.2. 4. 流程改进建议 (9)3.海航资金管理流程现状与优化方案 (11)3.1.年度资金计划提报流程 (11)3.1.1.流程现状与问题 (11)3.1.2.流程优化建议 (12)3.2.月度资金计划提报流程 (14)3.2. 1. 流程现状与问题 (14)3.2. 2. 流程优化建议 (15)3.3.周资金计划提报流程 (17)3.3. 1. 流程现状与问题 (17)6.3. 2. 流程优化建议 (19)3.4.周大额计划提报流程 (21)3.4. 1. 流程现状与问题 (21)3.5. 2. 流程优化建议 (22)3. 5. 1. 流程现状与问题 (25)3. 5. 2. 流程优化建议 (26)3. 6.账户辆户流程 (30)3. 6. 1. 流程现状与问题 (30)3. 6. 2. 流程优化建议 (31)3. 7.账户一般信息变更流程 (34)3. 7. 1. 流程现状与问题 (34)3. 7. 2. 流程优化建议 (35)3. 8.原户授权状态变更流程 (38)3. 8. 1. 流程现状与问题 (38)3. 8. 2. 流程优化建议 (38)3. 9.头寸提报流程 (41)3. 9. 1. 流程现状与问题 (41)3. 9. 2. 流程优化建议 (42)3. 10.账户紧急开户流程 (44)3. 10. 1.流程现状与问题 (44)3. 10. 2.流程优化建议 (45)3.1L预算控制类付款流程 (48)3. 11. 1.流程现状与问题 (48)3. 11.2.流程优化建议 (50)3. 12.非预算控制类付款流程 (55)3. 12. L 流程现状与问题 (55)3. 12. 2.流程优化建议 (57)3.13.预算控制类紧急付款流程 (60)3. 13. 1.流程现状与问题 (60)4.11 2.流程优化建议 (62)3. 14.非预算控制类紧急付款流程 (65)3. 14. 1.流程现状与问题 (65)3. 14. 2.流程优化建议 (66)3. 15.集团授信管理流程 (69)3. 15. 1.流程现状与问题 (69)3. 15. 2.流程优化建议 (70)3. 16.外部融资立项管理流程 (72)3. 16. 1.流程现状与问题 (72)3. 16. 2.流程优化建议 (73)3. 17.部融资立项管理流程 (76)3. 17. 1.流程现状与问题 (76)3. 17. 2.流程优化建议 (77)3. 18.下账管理流程 (80)3. 18. L 流程现状与问题 (80)3. 18. 2.流程优化建议 (81)3. 19. L 流程现状与问题 (83)3. 19. 2.流程优化建议 (84)3.20.产业集团部调拨流程 (86)3. 20. L 流程现状与问题 (86)3. 20. 2.流程优化建议883.21 .跨产业集团部调拨流程 (92)3.21.L 流程现状与问题 (92)3.22.2.流程优化建议 (94)4.总结 (96)附件一：访谈纪要与材料 (100)A.访谈纪要列表 (100)B.收集的规、制度列表 (101)C.收集的报表模版列表 (101)1.文档导读本文为XX咨询为海航集团提供资金管理平台流程现状诊断与优化建议服务的交付件。
航天项目投资评估与管理方案
航天项目投资评估与管理方案自人类第一次成功将人类送上太空以来，航天行业已经取得了巨大的进步和成就。
随着科技的不断进步和创新，航天行业的规模和范围也不断扩大，涉及到卫星通讯、天基导航、空间探索等多个方面。
在全球范围内，中国、美国、俄罗斯、欧洲等国家是航天领域最为重要的发展者。
中国自主设计、制造、发射卫星的能力不断提升，同时深空探测任务也得到了长足的发展。
美国则通过私营企业推进商业航天的快速发展，并计划在未来数十年内完成登陆火星的计划。
俄罗斯则致力于研发新一代火箭发动机，并在国际空间站的建设中发挥重要作用。
欧洲则通过合作研发计划推进航天技术的创新和发展。
除此之外，随着人工智能、大数据、物联网等新技术的不断涌现，航天行业正面临着前所未有的机遇和挑战。
未来，航天行业将继续保持快速发展，为人类的科技进步和文明进步做出新的贡献。
一、航天行业发展趋势航天行业是现代科技的重要组成部分，其发展对于国家安全和经济发展至关重要。
近年来，随着中国航天工业的不断发展，中国已经在多个领域取得了突破性进展。
接下来，我们将从以下几个方面来探讨航天行业发展趋势：（一）商业航天市场发展随着人们对空间的需求日益增长，商业航天市场愈发活跃。
这一趋势不仅推动着新兴产业的发展，同时也为传统航天企业提供了新的增长点。
商业航天市场主要包括卫星通信、卫星遥感、太空旅游等领域，其中卫星通信和卫星遥感是目前发展最快的两个领域。
未来，随着技术的不断更新和成本的不断降低，商业航天市场将会得到更加广泛的应用。
（二）太空合作与交流太空合作和交流对于提高航天科技水平和推进世界和平发展具有重要作用。
当前，包括中国、俄罗斯、美国、欧洲在内的多个国家都在积极探索太空合作的方式，如联合开展探测任务、共享数据与资源、合作建设太空站等。
未来，太空合作将会成为加强国际交流的重要途径，并为全球空间治理发挥着重要作用。
（三）可重复使用运载工具的发展可重复使用运载工具是航天领域的关键技术之一。
《海航筹资之路与资》PPT课件
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公司的规模 公司的成长性 非债务性矛盾 盈利能力 有形资产比例 所有权结构
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2 优化资本结构的意义
（1 ）合理安排债权资本比例可以降低企业的 综合资本成本率。
（2） 合理安排债权资本比例可以获得财务杠 杆利益 。
（3） 合理安排债权资本比例可以增加公司的 价值 。
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三 案例分析
海航筹资之路与资本 结构分析
组员 ——冯建强 王亮 路帅 校凡 拓虎虎 张讯 刘奔
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目录
一 公司背景介绍
（一）公司简介 （二）公司成长经历
二 相关背景知识
（一）筹资的相关知识 （二）资本结构
三 案例分析
（一）海航筹资之路 （二）成功的原因 （三）资本结构分析
四 总结
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一 公司背景介绍
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3 筹资渠道
目前我国企业筹资渠道：
国家财政资本 银行信贷资本 居民个人资金 非银行金融机构资本 其它法人资本 企业自留资金 国外和我国港澳台资本
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4 筹资方式
发行债券筹资 长期借款筹资
负债融资
租赁筹资
投入资本筹资
发行普通股筹资
权益融资
发行优先股筹资
发行可转换证券筹资 混合融资
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二 相关背景知识
（一）筹资的相关知识
1 筹资的定义：企业筹资是指企业作为筹资 主体根据其生产经营、对外投资和调整资 本结构等需要，通过筹资渠道和金融市场， 运用筹资方式，经济有效地筹措和集中资 本的活动 。 2 筹资动机：设立性筹资动机,扩张性筹资 动机,偿债性筹资动机和混合性筹资动机。
建立有效的投资决策与管理体系
建立有效的投资决策与管理体系在当今复杂多变的经济环境下，建立有效的投资决策与管理体系显得尤为重要。
只有通过科学的方法和系统化的流程来进行投资决策和管理，才能够确保投资的成功与可持续发展。
本文将探讨如何建立一个有效的投资决策与管理体系，以帮助投资者实现长期的成功。
一、明确投资目标与风险承受能力在建立投资决策与管理体系之前，首先需要明确投资目标与风险承受能力。
投资目标应该具体明确，例如是追求长期稳健增长还是追求高回报。
同时，需要评估投资者的风险承受能力，确定适合其风险偏好的投资策略。
二、制定投资策略与计划根据明确的投资目标和风险承受能力，制定相应的投资策略和计划。
投资策略应该综合考虑多种因素，包括市场趋势、行业前景、经济环境等，选择适合的投资标的和配置比例。
投资计划则应该明确具体的投资金额、时间、方式等。
三、建立风险管理体系在投资决策与管理过程中，风险管理是至关重要的一环。
建立风险管理体系可以帮助投资者识别、评估和控制风险，并做出相应的调整和应对策略。
风险管理体系包括风险评估、风险控制和风险监测等环节，确保投资风险处于可控范围内。
四、实施投资决策与管理实施投资决策与管理需要根据制定的投资策略和计划进行操作。
投资者需要密切关注市场动态，进行投资组合的调整和优化。
同时，也需要充分考虑市场的波动和风险变化，及时进行风险管理和资产配置的调整。
五、定期跟踪与评估投资绩效建立有效的投资决策与管理体系需要定期跟踪与评估投资绩效。
通过对投资绩效的跟踪与评估，可以及时发现问题和改进的空间，并做出相应的调整和优化。
同时，也可以根据实际的绩效情况来调整投资策略和计划。
六、持续改进和学习投资决策与管理体系是一个不断改进和学习的过程。
投资者应该持续关注市场变化和投资机会，不断学习和更新投资知识和技能，并及时调整和改进投资决策与管理体系。
只有不断适应新的挑战和变化，才能够保持投资的竞争力和盈利能力。
总结：建立有效的投资决策与管理体系对于投资者来说至关重要。
【投资制度】航空集团投资管理规定(WORD6页)
航空集团投资管理规定第一章总则第一条为规范集团公司(以下简称集团公司)的投资管理工作, 保障集团公司作为国有资产出资人,依法行使对国有资产和国有股权经营、管理和监督的权利, 保证国有资产的保值增值,根据《中华人民共和国公司法》等法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于集团公司本部及其全资、控股和参股企业(以下简称投资企业)。
第三条集团公司通过行使投资项目的审批权、运营监控权、投资收益权以及奖惩权, 对投资企业进行投资管理。
第四条集团公司通过派出董事对全资、控股和参股企业的投资项目进行管理。
各派出董事应依照本规定将需要审批的项目送交集团公司（集团公司在投资企业中有多名派出董事时，由分管投资的董事负责），经集团公司投资评审程序决策后，在董事会上进行表决，表达集团公司的意见。
第五条集团公司投资管理的最高决策机构为集团公司总经理办公会议, 执行机构为集团公司投资评审委员会和集团公司投资管理部门。
第六条集团公司投资评审委员会为非常设性机构，主要负责评审投资企业送交的投资报告, 进行表决并形成决议, 作为集团公司决策层决策的依据。
（具体内容参见《中国南方航空集团公司投资评审办法》（以下简称《投资评审办法》）和《中国南方航空集团公司投资评审委员会工作细则》）第七条集团公司规划投资部负责集团公司投资管理的日常工作。
第八条集团公司应在收到投资企业项目报告起二十个工作日内向投资企业反馈审批进程及意见。
第九条投资项目实行法人责任制，各投资单位的法定代表人为项目负责人，非法人单位的单位负责人为项目负责人。
第十条本规定所指的投资是指按照国家有关政策和法规, 集团公司及其下属投资企业用货币资金、有价证券、房屋、设备、存货等实物资产和土地使用权、专有技术、专利技术、商标使用权等无形资产在境内外独立设立全资子公司、参股设立控股子公司和非控股子公司, 包括兼并、联营、股权转让、股权变更、增资扩股等股权投资, 以及基本建设、技术改造等固定资产投资。
【小组作业】海航经营决策与建议
海航简介：中国内地唯一一家SKYTRAX五星航空公司，继中国国际航空公司、中国南方航空公司及中国东方航空公司后中国第四大的航空公司。
1993年至今，在以海口为主基地的基础上，先后建立了北京，西安，太原，乌鲁木齐，广州，大连，深圳，长沙，三亚，杭州，重庆十一个航空运营基地。
线网络遍布中国，覆盖亚洲，辐射欧洲、北美洲、大洋洲，开通了国内外航线1000余条，通航城市100余个。
海航拥有波音737、787系列和空客330系列为主的年轻豪华机队，共运营飞机超过200余架，适用于客运和货运飞行，为旅客打造拥有独立空间的宽敞舒适的全新商务舱。
海航成本控制状况总结1扩充飞行容量，提升飞机单次单机飞行运载能力，来获取较高的运载能力，从而提升飞机单次飞行的营收效果。
并进一步降低单次飞行成本。
这样的方式会使得在一定耗油量下，所需成本性价比达到最高，在运营初期会短期性的使得运营成本提高，后期逐步平滑。
2.海南航空公司在13年通过布局廉价航空市场，采用“薄利多销”的方式，保持该廉价应用于乘客乘坐率较高的航线。
在低票价运营环境下，航班日程管理成本也得到降低。
在全年度航线航班上座率达到了90%左右和航班日利用率要大于12小时以上的航程班次，采取该销售模式会使运营成本得到降低。
3通过在网上售票的方式，在B2C（Business-to-Customer的缩写，而其中文简称为“商对客”。
“商对客”是电子商务的一种模式，也就是通常说的直接面向消费者销售产品和服务商业零售模式）销售模式下，使票务销售管理成本降到最低。
借助实时反馈的信息，做出相应调整，从而优化资源配置，进一步降低了公司飞行管理成本。
4通过借助自行开发的旅游网，海航成功摆脱了代理购票的高成本。
在传统的代理销售模式当中，代理售票需要向售票商一定的代理费用，而自行开发的旅游网，很好的规避了这个问题。
此外，由于销售商起到中介作用，售票信息无法及时反馈给公司，甚至会导致信息的失真，导致运营中出现的问题无法及时解决，新销售模式的出现，使得这些问题得到很好的解决。
海航 项目管理制度
海航项目管理制度第一章总则第一条为规范和统一海南航空项目管理工作，提高项目管理效率和质量，制定本制度。
第二条本制度适用于海南航空公司在实施项目管理中的全部工作，包括项目立项、计划编制、实施过程、监控控制、验收交付和项目总结等各个环节。
第三条项目管理是指以明确目标和阶段性任务为基础，采用系统工程理论和方法，组织和协调各类资源，实施一项或多项相关活动以实现特定目标的过程。
第四条项目管理的目标是达到项目所设定的目标，确保项目在预算、进度和质量方面的要求得到充分满足，提高项目管理工作的专业化和规范化水平。
第五条海南航空项目管理应遵循“科学规划、严密组织、有效实施、科学评价”的原则，明确项目的目标和实施路径，确保项目能够顺利的完成。
第二章项目管理流程第六条项目管理流程包括项目立项、项目计划编制、项目实施、项目监控、项目收尾等阶段。
第七条项目立项阶段是项目管理的第一步，海南航空需明确项目的目标、任务和范围，制定项目管理计划和项目初始预算，并得到相关部门的批准和支持。
第八条项目计划编制阶段是根据项目的目标和任务，设计详细的项目实施计划，包括资源调配、进度安排、质量控制等内容，并明确项目的各项指标和评价标准。
第九条项目实施阶段是根据项目计划，按照确定的步骤和方法，组织和协调各项资源，实施各项活动，确保项目按时、按质、按量地完成。
第十条项目监控阶段是对项目进度、质量、成本等方面进行实时监测与控制，及时发现和解决问题，确保项目顺利进行。
第十一条项目收尾阶段是对项目的成果进行验收、总结和交付，总结项目经验，完善项目文档，并向相关人员和机构提交项目结案报告。
第三章项目管理组织第十二条海南航空应建立项目管理部门，负责项目管理工作的组织和执行，为项目实施提供必要的支持和保障。
第十三条项目管理部门应该根据项目管理的需要，建立相应的岗位设置、责任分工和工作流程，明确人员的职责和权限。
第十四条项目管理部门应定期组织项目管理人员进行培训和考核，提高员工的专业素养和实践能力，确保项目管理工作的顺利进行。
关于投资决策与项目管理体系的修改方案.doc
关于投资决策与项目管理体系的修改方案根据执行层领导对投资决策与项目管理体系的建设思路和修改意见，以及我们对原体系方案的讨论结果，现提出体系的修改方案。
修改方案的中心思想是通过对原体系结构的调整，对体系所涵盖的内容进行重新定位。
修改方案针对原体系结构和内容具体修改如下：一、体系第一部分：体系的概述1、建立体系的指导原则、体系的目标：不变2、增加一个部分：体系的定位。
这个部分，主要是从整个集团运做的范围内，对体系中应包括的内容进行界定，界定清投资的概念和内涵、项目的概念和内涵、集团目前从事的投资项目的类别（包括并购类项目、开发类项目、融资类项目、基建类项目等等，要定义）。
3、根据上面体系的定位，把体系的功能定位修改为体系的职能。
根据不同的分类，列明职能分别是什么。
（2、3由田春写）二、体系第二部分：体系的组织结构（田春写）1、纵向结构：从集团董事局——执行层——集团项目部——集团本部其他部门或各成员企业的项目提出部门或个人。
2、横向结构：本体系所涉及的其他各体系或各部门，其核心是依据投资决策与项目管理体系串联起来与各其他体系之间的横向联系结构和接口。
3、纵向结构部分实质上是一个纵向决策过程的程序示意图，横向结构实质以原体系中已有的主程序为依据，加上与其他体系相联系的地方。
三、体系的第三部分：各子体系1、并购类项目子体系，包括的内容有：适用范围、职能、操作程序、配套制度等；（马超写）2、开发类项目子体系，包括的内容如上。
（张晓莉写）3、融资类项目子体系，包括的内容如上。
（王柏生写）4、基建类项目子体系（建设公司写）四、体系的第四部分：项目的管理1、项目管理的内涵界定，即项目管理都包括的内容（朱总写）2、项目的工商管理：定义、管理范围、管理模式、管理程序、配套制度（张晓莉写）3、项目的后续管理：定义、管理范围和内容、管理模式、管理程序、跟踪管理标准、考核标准（王柏生写）五、体系的第五部分：对接（许总写）各子体系与其他体系的接口、对接模式、信息传递方式、支持关系等，这部分应是原体系第四部分的扩充与详细化。