会计出纳工作流程图
会计岗位职责流程图
发 票 存 根 保 存
各岗会计交回存根联
出纳(现金业务)岗位工作流程
财 务 部 经 理
各岗会计
稽核主管
各岗会计
核算现金收入
复核
核算现金支付
银行
现金解交
出纳员
现金领取
银行
现金收付
现金支付
报告情况
现金结帐、盘点
报 告 情 况
出纳(银行业务)岗位工作流程
财 务 部 经 理
各岗会计
稽 核 主 管
工资核算工作流程图
福利费核算工作流程图
出纳(发票管理)工作流程
上 级 财 务 机 关
公 司 经 理
国家财税机关
财 务 部 经 理
收 入 核 算 会 计
申 请 购 买
费收、查验部领用
发 票 购 入 登 记
费收、查验部开具发票
回存根
发票记账联销号
各岗会计
核算银行收入
复核
核算银行支出
银行
收入支票
出纳员
付款支票
银行
进帐
银行收付
支付
报告情况
结帐、对帐
报告情况
编制存款调节表
成本费用核算流程图
应收帐款核算流程图
材料、燃料核算工作流程
固定资产核算工作流程
出纳工作流程图
出纳人员岗亭职责之五兆芳芳创作
一、严格依照公司财务制度筹划各类现金收付业务、用度报销业务、银行结算业务.
二、担任公司的涉税事宜，按月计提员工所得税并做好其它税项的申报、缴纳的发下班作.
三、实时、准确、完整地向管帐人员传递各类原始凭证.
四、妥善保司库存现金和各类有价证券.
五、妥善保管有关印鉴、空白票据和空白支票.
六、妥善保管各类银行凭证，并定期整理、装订银行对账单.
七、认真登记现金日记账和银行存款日记账，并做到日清月结.
八、每日查对库存现金，做到账实相符，出现差别实时报告请示.
九、定期与银行进行账目查对，编制《银行存款余额调节表》.
十、实时编制公司资金日报表、月报表并报计财处担任人.
十一、担任银行账户的办理包含贷款证、税务登记证、收费许可证的改换及年审任务.
十二、担任学院收费项目的审核、申报、公示任务.
十三、担任涉及公司财务各类统计报表的填报.
十四、依照报账规则期限实时清理各类借款、应收款项，严禁以白条子顶库.十五、办理收费信息，包管其真实、正当、准确.。
财务部SOP
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4、银行存款收款流程：
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银 行 查 询 记 录
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凭 证 审 核
月 末 结 转 损 益
三、项目类流程
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项目类流程图
提
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项
文
目
件
通
资
过
料
主要项目：汇算清缴、高薪申报、统计局报表、工商年检、尽职调查、审计、政府项目申报、会计档案的装订等等
财务部各岗位SOP
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二、会计岗工作流程图
1、月度抄税流程（每月月初进行）
进
出纳工作规划思维导图
出纳工作规划思维导图出纳工作规划思维导图一、了解岗位职责1. 熟悉出纳的具体工作职责和工作内容2. 理解出纳的责任和义务，明确自己的职责范围二、提高专业知识与技能1. 学习财务会计、税务等相关知识2. 熟悉公司的财务制度和流程3. 掌握相关财务软件的使用方法三、制定周密的资金管理计划1. 分析公司的资金情况，制定有效利用资金的目标和策略2. 建立健全的资金管理制度，加强资金的控制和监督3. 预测和分析公司的资金需求，合理安排资金进出四、规范出纳操作流程1. 制定标准的出纳工作流程，确保操作规范性和准确性2. 建立健全的出纳操作制度，加强内部控制和风险防范3. 定期检查出纳操作记录，防止错误和失误的发生五、保障资金的安全性1. 加强对资金的保管和管理，确保资金的安全性和完整性2. 建立资金监管机制，防止资金的违规使用和挪用3. 加强对现金、支票等支付工具的管理和风险防范六、与其他部门的协调与沟通1. 与财务部门、采购部门等其他部门保持紧密联系，及时了解各部门的资金需求和支付情况2. 协调与供应商、客户等外部合作伙伴的支付事项，建立良好的合作关系七、积极主动参与培训和学习1. 参加与财务相关的培训课程和学习活动，提升自身的专业素养和工作能力2. 关注行业的最新发展和变化，不断更新知识和思维方式八、持续改进和优化工作流程1. 定期评估和分析出纳工作流程的效率和可靠性，找出问题和不足2. 提出改进建议，优化工作流程，提高工作效率和质量3. 持续学习和跟踪相关领域的新技术和新方法，不断提升工作水平九、加强团队合作与沟通1. 与财务团队保持良好的沟通和协作，共同完成公司的财务目标2. 建立团队合作和分享经验的机制，提高团队整体业绩十、高度关注资金风险和合规风险1. 及时了解公司的资金风险，采取相应的措施和预防因策略2. 遵守公司的财务、税务等相关制度和规范，确保公司的合规性这是一份出纳工作规划思维导图，主要包括了了解岗位职责、提高专业知识与技能、制定周密的资金管理计划、规范出纳操作流程、保障资金的安全性、与其他部门的协调与沟通、积极主动参与培训和学习、持续改进和优化工作流程、加强团队合作与沟通、关注资金风险和合规风险等方面的内容。
出纳工作流程
出纳工作流程工资及固定资产岗（水电费、代收款项）治理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，能够没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款打算开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、治理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传治理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项依照付款审批单（打算内费用经相关岗位审核，打算内10万元以上或打算外费用经财务部长或财务总监审核）审核调剂表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购）——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→治理费用岗（治理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。
出纳工作流程
精选word范本! 一、 办理银行存款和现金领取。 二、 负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、 做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 四、 负责报销差旅费的工作。 1、 员工出差分借支和不可借支， 若需要借支就必须填写借支单， 然后交总经理审批签名， 交由财务审核，确认无误后，由出纳发 款。 2、 员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收 据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实 销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 五、 员工工资的发放。 出纳工作细则： 工作事项及审验等程序 失误防范及纠正程序 现金收付 1、 现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、 现金一经付清，应在原单据上加盖 "现金付讫章"。 多付或少付金额，由责任人负责。 3、 把每日收到的现金送到银行。 不得"坐支"。 4、 每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经 理处。 精选word范本!
5、 一般不办理大面额现金的支付业务， 支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。 6、 员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借 支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户， 避免张冠李戴。开汇兑 手续。 2、 每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司 资金运作情况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。 3、 保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4、 公司账务章平时由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。 报销审核 1、 在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。 2、 附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。 3、 正规发票是否与收据混贴。 若有，应分开贴。 4、 支付证明单上填写的项目是否超过 3项。 精选word范本!
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1.目的
为了加强和完善货币资金使用的监督和管理，加速资金的周转，提高资金利润率，保证资金安全，制定制度、明确职责。
2.工作范围
会计出纳工作岗位。
3.流程、职责和关键控制点及相关人员
最后总结以上会计工作如下1、取得或填制原始凭证
2、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
3、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
5、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。
6、根据科目汇总表登记总账。
7、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
8、将凭证归档保存。