某企业费用管理制度
分公司费用管理制度
分公司费用管理制度一、总则为规范公司各分公司的费用管理行为，合理控制费用开支，提高公司综合经营效益，特制定本制度。
二、费用管理责任1. 分公司总经理是本制度的主要责任人，负责费用的申报和审批工作。
2. 分公司财务部门负责费用的核算和分析工作。
3. 各部门负责人负责本部门的费用申报和审批工作。
4. 每位员工都有义务遵守公司的费用管理制度，做到精打细算，杜绝浪费。
三、费用的种类和管理1. 办公费用：包括房租、物业管理费、水电费等。
2. 差旅费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等。
3. 会议费用：包括会议场地费、会议材料费等。
4. 营销费用：包括广告费、宣传费、促销费等。
5. 研发费用：包括技术研发费、产品研发费等。
6. 人力资源费用：包括员工薪酬、福利费用等。
四、费用的申报和审批流程1. 每月底，各部门负责人将下月费用预算报告提交给分公司总经理。
2. 分公司总经理根据各部门的费用预算报告进行审核，经过合理调整后，将费用预算报告提交给总公司财务部门。
3. 总公司财务部门对分公司的费用预算报告进行审核，审核通过后，将费用预算纳入公司整体费用管控系统。
五、费用的控制1. 切实压缩不必要的费用支出，提高管理效率。
2. 严禁私自奢侈浪费，任何费用支出必须符合公司政策和规定。
3. 加强费用核算和分析，及时发现并解决费用过高或者不必要的问题。
六、费用的监督和考核1. 每季度由总公司财务部门对各分公司的费用开支情况进行评估和考核。
2. 对费用管理不善或有违规行为的部门和个人，将进行相应的批评教育和处理。
3. 每年底，总公司财务部门将对各分公司的费用管理工作进行年终绩效考核，对绩效突出的单位和个人给予奖励。
七、附则本制度经总公司领导审定后实施，自颁布之日起正式执行。
分公司总经理应当全面落实本制度，在费用管理中做到严格执行，杜绝浪费，提高公司经济效益。
如有违反本制度行为，将受到公司相应的处理。
公司将不断修正和完善本制度，以适应公司发展和市场变化的需要。
公司费用报销管理制度怎么写【10篇】
公司费用报销管理制度怎么写【10篇】【第1篇】公司费用报销管理制度怎么写公司费用报销管理制度一、目的为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节约用成本,特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度根据实际城要确定,由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法: 差旅费报销单 a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
公司相关费用管理制度
公司相关费用管理制度
费用管理制度的核心在于制定一套全面覆盖公司所有费用活动的管理规则。
这些规则应当
包括但不限于费用的申请、审批、报销以及监控等各个环节。
制度要明确各类费用的分类，如日常运营费用、项目特定费用、员工福利费用等，并对每一类费用的预算编制、审批权限、报销标准和流程进行详细说明。
为了保障制度的执行力，需要设立专门的费用管理委员会或指定专责人员，负责监督和审
查费用的发生与报销情况。
委员会或专责人员应具备足够的权威和专业能力，以确保每一
笔费用的合理性和合规性。
费用管理制度还应包含对异常情况的处理机制。
比如，对于超出预算的费用，应有明确的
处理流程和责任人；对于违规操作，应有相应的惩罚措施。
这些规定有助于维护制度的严
肃性和权威性，防止任何形式的财务不当行为。
在实际操作中，费用管理制度的有效实施离不开高效的信息管理系统支持。
因此，公司应
考虑采用电子化的费用管理软件，以实现费用数据的实时录入、审核和报告生成。
这不仅
提高了工作效率，也为管理层提供了即时的财务数据分析，帮助其做出更为精准的决策。
为了让全体员工都能理解和遵守费用管理制度，公司还需要定期对员工进行培训和宣导。
通过例会、工作坊或者内部网络平台，向员工普及费用管理的相关知识和最新动态，增强
员工的制度意识和自我管理能力。
费用管理制度不是一成不变的。
随着公司的发展和外部环境的变化，制度也需要不断地评
估和更新。
公司应每年至少进行一次费用管理制度的审查，根据实际运行情况和反馈意见
进行必要的调整和完善。
公司费用使用管理制度
公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。
第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。
第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。
第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。
第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。
第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。
第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。
第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。
第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。
第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。
第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。
第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。
第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。
第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。
第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。
第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。
第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。
第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。
第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。
第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。
第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。
第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。
情节严重的将追究法律责任。
第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。
第二十五条本制度自颁布之日起施行。
以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。
某公司安全技术措施专项费用管理制度（3篇）
某公司安全技术措施专项费用管理制度公司安全技术措施专项费用管理制度是为公司安全工作提供经费保障和财务管理的制度。
该制度的目的是确保公司的安全技术措施得到有效执行和管理，并遵守相关财务管理规定。
一、费用预算与申请1. 安全技术措施专项费用需要在每年的预算中列出明细，并经过相关部门审批。
2. 各部门在实际需要安全技术措施专项费用时，需编制详细的申请报告，并附上相关的费用预算。
二、费用审批与批准1. 费用申请报告需要经过公司安全部门审核，并提交给财务部门进行审批。
2. 财务部门审批通过后，费用申请报告需要提交公司领导层审批批准。
三、费用使用与报销1. 公司安全技术措施专项费用只能用于安全技术设备、安全工具、安保人员培训等与安全相关的支出。
2. 费用使用时，需按照预算编制相关的费用报销申请和发票凭证，并提交给财务部门进行审核，并确保费用使用与预算一致。
3. 财务部门审核通过后，按照相关流程进行费用报销。
四、费用监督与审计1. 公司各部门需定期向财务部门提供安全技术措施专项费用的支出情况，并配合财务部门进行费用监督和审计。
2. 财务部门将定期对安全技术措施专项费用的使用情况进行审计，确保费用使用合规、有效。
五、违规处罚对于违反该制度规定的行为，相关责任人将被追究责任，并可能面临相应的纪律处分。
六、制度的修订与解释1. 公司安全部门有权对该制度进行修订，并及时通知相关部门和人员。
2. 对于该制度的解释权归公司安全部门所有。
特此制定，自公布之日起生效。
某公司安全技术措施专项费用管理制度（二）第一章总则第一条为了加强公司的安全技术措施，有效预防和控制安全风险，提高安全工作的效率和水平，特制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司内支持安全工作的技术措施的费用管理，包括但不限于安全设备、系统、工具、培训课程、人员配备等方面的费用支出。
第三条本管理制度的目的在于规范公司安全技术措施费用的使用和管理，确保资金使用的合理性和效益性，防止费用的浪费和滥用。
公司经费方面的管理制度
公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动，确保经费使用符合法律法规及公司利益。
制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。
二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制详细的经费预算方案，并提交至财务部门审核。
2. 财务部门负责汇总各部门预算，形成公司年度经费预算草案，经管理层审批后实施。
3. 预算一经批准，原则上不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，应提出书面申请并说明理由，按程序审批后方可执行。
三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据，严禁无票报销。
2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单，并附上相关凭证，经过直接上级和财务部门审核后，方可报销。
3. 对于大额支出，如采购、投资等，应进行市场调研，比较至少三家供应商报价，并按照公司规定的权限和程序进行审批。
4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。
特殊情况下确需预支的，应提出书面申请并明确还款计划。
四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制，根据金额大小和事项性质确定审批权限。
2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查，发现问题及时上报并提出处理建议。
3. 建立内部审计制度，定期或不定期对公司经费使用情况进行审计，确保资金使用的合法性、合理性。
五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况，接受监督。
2. 每年度结束后，财务部门需编制年度财务报告，详细说明经费收支情况，并在职工大会上进行汇报。
六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。
2. 对于严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订完善。
公司营业费管理制度
公司营业费管理制度第一章总则第一条为规范公司营业费的使用，提高公司的经济效益，根据公司的实际情况和相关法律法规，制定本制度。
第二条公司营业费以供应日常办公、生产和经营活动所需的费用为主，包括但不限于办公用品、交际应酬、差旅费、会议费等。
第三条公司营业费主管部门为财务部，负责制定、落实和监督执行公司的营业费管理制度。
第四条公司所有员工都应当严格遵守本制度，不得擅自使用、占用或挪用公司的营业费。
第二章营业费申请和审批第五条公司内部各部门申请营业费需按照实际需要填写申请单，列明申请的费用、用途、时间等具体内容，并由部门负责人审批。
第六条营业费的使用应当符合公司的实际经营需求，并经过相关部门的审批。
第七条对于需要大额营业费的支出，需提前提交公司财务部门审核，经过财务部门会计师审核通过后方可支出。
第八条营业费的审批权限由公司领导班子根据职责分工规定，并经公司董事会审批通过。
第三章营业费的管理和监督第九条公司财务部门应当建立完善的营业费管理制度，包括预算、核算、归集等相关内容。
第十条财务部门应当对公司营业费的使用、结余、报销等情况进行定期检查和审计，确保公司营业费的正常运转和使用。
第十一条公司应当建立健全的报销制度，明确营业费的报销流程和标准，对于超出标准的报销需经过相关部门审批。
第四章营业费的记录和归集第十二条公司财务部门应当建立营业费的专门账户，对公司营业费的收支情况进行记录和归集。
第十三条公司内部各部门应当对营业费的使用情况进行实时记录，定期向财务部门汇报。
第十四条营业费的记录应当真实、准确，不得虚报、漏报或篡改。
第五章营业费的监督和检查第十五条公司应当建立内部审计机构，对公司各项费用的开支情况进行审计和检查。
第十六条公司领导班子应当定期召开会议，对公司的营业费使用情况进行检查和评估，并做出相应调整。
第六章营业费的违规处理第十七条对于擅自挪用、占用公司的营业费的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，包括但不限于扣发奖金、降职甚至辞退。
销售公司费用管理制度
销售公司费用管理制度一、总则1. 本公司费用管理制度是为了规范公司费用的申请、审批、报销和使用，确保费用的合理性、透明性，防止浪费和滥用。
2. 本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门和销售部门，所有员工必须严格遵守。
二、费用分类1. 固定费用：包括租金、水电费、网络费等固定支出。
2. 变动费用：包括差旅费、业务招待费、广告宣传费等随业务量变化而变化的费用。
3. 非计划性费用：指未在预算内但因特殊情况必须发生的费用。
三、费用预算1. 各部门应根据年度经营计划，提前编制年度费用预算，并报公司管理层审批。
2. 预算一经批准，各部门应严格按照预算执行，超出预算的部分需提出书面申请，说明原因并重新审批。
四、费用申请与审批1. 员工因公发生费用前，需填写费用申请表，明确费用的性质、金额及用途。
2. 费用申请应按照公司规定的权限进行审批，一般由直接上级初审，财务部门复审，最终由公司领导批准。
3. 对于超出预算或非计划性费用，应提供详细的说明和必要的证明材料。
五、费用报销1. 员工完成费用支付后，应在规定时间内提交报销单及相关凭证至财务部门。
2. 财务部门负责审核报销单据的真实性、合规性，并对符合规定的费用进行报销。
3. 未经批准的费用或不符合规定的票据，财务部门有权拒绝报销。
六、费用控制与监督1. 财务部门应定期对各部门的费用使用情况进行分析，发现问题及时提出改进建议。
2. 公司将定期或不定期进行费用审计，以确保费用的合理使用。
3. 对于违反费用管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，将另行通知。
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费用管理制度为规范公司财务管理，加强费用控制，提高经济效益，根据《企业财务通则》和《企业会计准则》的规定，结合公司实际情况，特制定本办法。
一、费用管理的原则在确保公司生产生产经营正常进行的前提下，按定额和定率相结合的办法从严从紧控制，并实行归口管理。
二、费用开支范围费用是公司为取得营业收入而发生的各项经济资源的消耗，表现为资产的减少或负债的增加。
费用包括管理费用、经营费用和财务费用等。
财务人员必须认真执行成本、费用开支范围。
不得混淆成本费用的界限，不准乱挤成本或乱列费用。
三、费用审批权限（一）、严格按国家有关财经法规、政策和公司财务管理制度，认真审核费用开支凭证（包括原始凭证和自制凭证），对于一切违反规定的超支和浪费，必须坚决予以制止。
（二）、公司的一切费用支出凭证必须由财务部经理审核，总经理签署意见后，方可列支。
（三）、公司的各项成本费用支出都必须取得正式、规范的发票或单据，并在上面注明用途，经相关负责人、经办人、验收入签署后，由财务人员在充分审查其真实性、准确性、合理性及合法性的基础上，经领导批准后方可办理报销或入帐手续。
（四）、严格执行费用审批标准。
公司单项费用支出在1000元以内，报主管领导审批；1000元以上的开支，须报请总经理批准；超过5000元的支出，须经经理办公会议研究决定；超过5万元以上的支出，须经董事会研究决定。
（五）、财务人员对不符合规定和审批手续不完善的费用支出凭证有权拒付。
四、费用管理的内容（一）、按定额和标准实行计划控制1、必须认真编制季度和年度费用开支计划，季度提前一周，年度提前一个月编报财务部，以便审核汇总。
2、公司费用开支计划由财务部、办公室负责编制，其他各部门协同参与，通力合作，以确保计划编制的先进性和科学性，根据历史和同业先进指标及公司制定的消耗定额和限额进行编制。
3、经过审核汇总的年度费用开支计划由公司经理办公会议研究批准后执行；季度费用开支计划报请总经理批准后执行。
4、公司可根据市场形势、财务状况和经营情况对计划进行适当的调整。
5、财务部在审核各项费用支出时，必须按费用开支计划对照各项定额或标准严格执行，对超定额、超标准或不合理的开支一律不予入帐。
（二）、按部门或单位实行归口管理（1）、管理费用A、办公费a、公司办公用品、电话费、报刊资料费用、印刷费等由办公室统一管理。
b、固定电话费按定额实行管理卡控制；公司领导班子成员的移动电话费在核定的总额内凭据报销，财务部必须按标准认真审核，并设备查簿进行登记；其他管理人员的移动电话费按公司核定的标准随同工资一起发放。
c、报刊杂志资料费用除按总额控制外，还必须限定种类，不准订阅休闲类刊物或报纸。
d、办公品必须按计划购买，只能选择日常普通用品，不准购买高档办公用品；办公室要做好领用登记工作，尽量节约使用。
e、公司的各种文件资料、报表必须在内部打印、复印，除特殊情况外（如对设备和技术要求非常高的资料）一律不准在外办理。
公司员工私人稿件或印刷品在公司打印或复印时，一律按成本价收费。
除正式定稿文件或报表，所有纸张都必须正反面利用，绝不允许将空白打印纸张当草稿纸使用；办公室每月要对纸张使用情况进行登记和监督。
f、公司使用的收购票证和财务、业务单据等都必须事先向公司归口管理部门作计划，经核实后由公司统一印制，然后由公司按实际使用情况进行费用划转。
B、业务招待费a、整个公司的招待费按照营业收入和税法规定的计费比例实行总额控制。
b、公司机关招待费由办公室按《业务招待管理理暂行规定》严格执行，并在财务部的配合下，于次月10日前将上月招待费开支情况进行分类统计和仔细分析，以书面形式报告总经理。
c、招待费开支必须真实、合理。
严禁私人招待，公款报销；严禁弄虚作假将已发生的招待费或超支招待费以隐蔽和变相的方式计入其他费用或挤入生产成本。
C、修理费a、一切修理费都必须按项目实行严格的计划和预算控制。
b、修理费由办公室预算，报经总经理批准后，按招标的办法实施。
c、属于固定资产改扩建和大修理支出计入固定资产价值；属于中小型维修支出计入当期费用或分期摊销，计入受益期间费用。
D、差旅费a、具体开支标准和审批权限按公司《差旅费管理规定》严格执行；b、公司在外专设销售机构员工的补助费计入经营费用，不在差旅费中列支；E、消防费a、消防器材的添置根据实际情况编制详细计划，报总经理批准后方可购置，并按需配备。
d、根据实际情况可订阅消防杂志。
F、劳动保险费和待业保险费a、由公司人事部门核定各单位固定员工人数及应缴纳的保险费标准，统一到劳动局进行办理。
b、员工个人承担的部分由公司统一从其所得报酬中扣回，并冲减保险费。
C、允许自行交纳的，经总经理审批后可按相关交费凭证进行报销。
G、折旧费a、根据国家会计制度的规定，按综合折旧率实行平均年限法足额提取，且提取比例和方法要保持一惯性，不得随意改变。
H、低值易耗品摊销a、公司办公室根据总经理批准的计划单负责低值易耗品的统一购置，并建立管理台帐，与会计账簿保持衔接。
b、低值易耗品的价值分三年摊销计入费用，购置当年摊销50%，第二年摊销30%；第三年摊销20%，且摊销方法要保持一惯性，不得随意更改。
I、其他费用a、汽车费用①、公司汽车费用由办公室负责管理和控制。
②、公司汽车费用控制要严格按《车辆管理办法》执行，办公室必须于次月10日前将上月开支的详细情况进行分类汇总和分析，并以书面形式报告总经理。
b、水电费①、公司办公室负责公司机关水电费的缴纳与管理，并在日常工作中要加强监督，对不随手关闭水龙头和电源行为要进行提示和制止，以杜绝长明灯、长流水等铺张浪费现象。
②、各部门要加强监督，严禁在工作场所私自接通电源烧开水或使用电炉等大功率电器。
C、其他费用①、对于不能在上述各项目中核算的费用，计入其他费用，但属于经营性质的项目应在经营费用中列支。
②、严禁将其他费用当作“蓄水池”，将有明确项目的费用任意计入。
（2）、经营费用A、运杂费a、相关商品短途运输费根据实际情况结合历史指标谨慎核定。
b、商品上下车力资标准根据实际情况，结合历史指标核定，但要和装卸工人签订劳务协议，明确各自的权利、义务和安全责任。
c、承运人在结算运输费时，必须由业务经理签署意见后方可办理审批付款手续。
d、一切运输费、装卸力资的计费数量均为实际数量，严禁估算、重复计量或多报数量等不负责任或弄虚作假行为。
e、在选择承运人、劳务提供人时采取招标的方式进行，以最大限度地降低运杂费标准，节约支出。
B、工资费用a、员工工资分基础工资、岗位工资、浮动工资和绩效工资四部分，按员工任职评价和绩效表现予以兑付。
b、需要配备临时工时，要进行科学配备，合理组织，在保证相关工作顺利进行的前提下，尽量减少使用人数和缩短使用周期。
各岗位临时工人数、工资标准和使用时间必须报公司人事部门备案，人事部门要将具体情况进行逐一核实，并和财务部作好工作衔接，以方便工资费用审批。
C、保管费a、业务部、仓库相关人员要做了入库商品的登记台帐、报表，记录清楚相关商品的入库、出库数量、时间，保证相关费用真实、准确。
b、加强保管物品的领用登记手续，并落实使用责任人，能节约使用的尽量节约，能继续重复使用的要尽量回收。
c、加强监督，严禁侵占保管物品作为私人用途。
D、保险费a、公司固定资产、流动资产保险及其他保险由公司统一投保，人安部负责操办。
b、业务部、仓库相关人员要做了入库商品的登记台帐、报表，记录清楚相关商品的入库、出库数量、时间，保证相关费用真实、准确。
（3）、财务费用a、公司财务部要根据需要正确估算资金需求量，合理安排银行借款，既要保证相关工作，特别是质押工作的顺利开展，又要尽量减少资金占用和利息支出。
b、公司财务部要配合业务部采取科学措施清收货款、相关费用以加速资金回笼，并制定合理的还贷计划，经总经理批准后实施，以降低计息基数和利息费用。
（4）、营业外支出与公司经营管理无关的政府或部门摊派、社会捐赠及赞助等各种开支属营业外支出，纳入分公司费用总额进行考核，各单位要尽量抵制或避免。
超过1000元的大额开支（如治安经费）由总经理批准后列支。
五、监督与制裁（一）、公司财务部应于次月10日前，将上月所有成本费用支出情况分单位分类别列出明细表，并对照费用计划或定额写出详细的分析，报告总经理，由总经理在经理办公例会上进行通报，以利监督和改进管理。
（四）、为维护公司的整体利益，相关财务人员要敢于坚持原则，以维护制度的权威性，确保开支的合理性与合法性，对于有疑点的费用凭证，财务人员有权跟踪回访，从源头查明真伪。
（五）、发现乱摊费用、乱挤成本的行为，按违纪金额的50%对责任人予以处罚。
（六）、弄虚作假，虚开发票或将超支招待费、小车费等以隐蔽形式摊入其他费用，除按原金额调帐转出由责任人承担外，第一次作警告处分，第二次解除劳动合同关系，并对其处以违纪金额200%的罚款。
（七）、损公肥私，假公济私，挥霍公司资财的，经查实责令其退回钱物，并处以违纪金额100%的罚款。
（八）、浪费水电或公司财物，发现一次处罚当事人100元，造成损失的除照价赔偿外，并处以损失金额50%的罚款。
（九）、违反计划、预算管理和报批手续，擅自进行费用开支的，对责任人处以违纪金额100%的罚款，并责令其立即停止违纪行为。
（十）、对违反上述所列6、7两条行为的责任人，情节严重或涉及金额巨大的，触犯刑律的，报请司法机关追究其刑事责任。
（十一）、公司主管财务领导及各级财务人员对违纪、违法行为不抵制、不揭发的，对违规票据审核不严，马虎了事，致使违规违纪行为得逞，经审计发现，与违纪、违法行为直接责任人同时受到处罚。
（十二）、对下列人员将进行停职查办或立即解除劳动合同的从重处罚：1、强迫或指使他人违反本管理办法的；2、打击报复揭发检举人的。
（十三）、公司设立总经理信箱，鼓励员工揭发检举违纪、违法行为人员和提出成本费用管理的合理化建议，并给予有贡献人员适当的奖励。