PPP项目财政入库操作流程及时间计划表
PPP项目入库标准流程
ppp工程入库标准流程、ppp简介PPP 是传统投融资方式地转型方向，目前市场空间巨大，看好这一领域地机构正日渐增多.当前，银行理财资金、保险资金等各路资本，均对ppp资产青睐有加.ppp模式即public—private—Partnership地字母缩写，通常译为“公共私营合作制”，是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施工程.或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式地合作关系，并通过签署合同来明确双方地权利和义务，以确保合作地顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利地结果.ppp 模式本质上是政府与社会资本合作，为提供公共产品或服务而建立地全过程合作关系，以授予特许经营权等为基础，以利益共享和风险分担为特征，通过引入市场竞争和激励约束机制，发挥双方优势，提供公共产品或服务地质量和供给效率.即建立政府与企业“利益分享、风险共担、全程合作”地模式，形成“政府监管、企业运营、社会评价”地良性互动格局.ppp 模式地核心是在公共服务领域引入市场机制，因此，它不仅仅是单纯地融资方式，也是一种机制和制度设计.推广ppp 模式进行城市基础设施地建设与运行，可以将适度地市场竞争引入城市基础设施领域，在实现社会福利、提高基础设施服务质量地同时也给企业带来合理地投资回报，同时也能够增强公共基础设施可持续运行地效率和能力.二、工程入库要求（一）入库工程范围1、适宜采用政府和社会资本合作模式.入库工程应具有价格调整机制相对灵活、市场化程度相对较高、投资规模相对较大、需求长期稳定等特点.各省直行业主管部门和市县财政部门要重点关注城市基础设施及公共服务领域，如城市供水、供暖、供气、污水和垃圾处理、保障性安居工程、地下综合管廊、轨道交通、高速公路、教育、医疗和养老等，优先选择收费定价机制透明、调价机制灵活、有稳定现金流地工程.2、投资总额和期限符合要求.工程投资总额原则上不低于 1.5亿元.合作期限原则上不低于10 年.3、工程能建立清晰地风险分担机制.原则上工程设计、建设、财务、运营维护等责任由社会资本承担，政策和法律变更、最低需求等责任由政府承担.（二）工程库分类及入库标准财政厅PPP 中心根据各省直行业主管部门和市县财政部门申报工程地性质及成熟度，分别建立储备工程库（包括：意向工程库、备选工程库、推介工程库）、执行工程库、示范工程库.1、储备工程库①意向工程库.指各省直行业主管部门和各级财政部门征集和筛选后上报地PPP 工程.入库条件：一是新建、改建工程具有初步实施方案，存量工程（存量工程是指通过前期调研、设计、审批、建设，已经开始运行，但尚未到期结束地工程）具有存量公共资产地历史资料和初步实施方案.二是提交工程产出物说明.三是通过财政部综合信息系统和省财政厅PPP 中心信息采集系统网上同时申报.②备选工程库.指已列入意向工程库，财政厅按照一定条件和程序筛选地推介备选工程.入库条件：一是工程符合城市总体规划和各类专项规划.二是新建工程应按规定程序做好立项、可行性论证等工程前期工作.三是已经委托中介咨询机构编制完成物有所值评价、财政承受能力论证报告.③推介工程库.指已列入备选工程库，财政厅按照一定条件和程序筛选并经财政厅公开推介地重大PPP 工程.入库条件：一是工程投资额较大、落地成功率较高、具有行业代表性.二是同级（省、市、县）财政部门对物有所值评价和财政承受能力出具论证通过地意见.三是同级（省、市、县）政府对正式实施方案出具审核通过地意见或实施方案已报政府审核，已经进入或近期可以进入工程采购阶段.四是已列入年度开发计划. 对于已经纳入地方政府性债务管理系统或2013 年全国政府性债务审计范围地融资平台公司存量工程，转型为PPP 工程地，将在工程筛选和推介方面给予优先支持.2、执行工程库.指已列入推介工程库，并完成正式PPP 合同签署或已经成立工程公司，进入执行阶段地工程3、示范工程库•指经财政厅或相关机构从执行工程库中择优选择并适时向社会公开推广地工程•入库条件：一是工程运作程序规范，工程资料齐备•二是工程已经落地签约，运作情况良好•三是工程成熟度和行业可示范程度高.（三）工程库分类及入库标准三、工程申报程序（一）工程申报程序1•各省直行业主管部门和市县财政部门负责本行业、本地区工程地征集、筛选和申报工作•工程材料由各省直行业主管部门和市县财政部门报送至财政厅PPP中心，并通过财政部综合信息系统和省财政厅PPP中心信息采集系统网上同时申报.2•财政厅PPP中心会同财政厅相关处室及相关部门，邀请中介机构进行初步筛选，反馈各省直行业主管部门和市县财政部门进一步完善并进行物有所值、财政承受能力、实施方案评审等工作，各省直行业主管部门和市县财政部门经完善和调整后正式行文向财政厅PPP中心进行申报.3•财厅PPP中心牵头，根据工程性质及成熟度提出意见，经财政厅PPP工作机制研究后入库并实时更新、定期发布，择优向财政部推荐.（二）综合信息平台是全国PPP工程信息地管理和发布平台各级财政部门可依托互联网通过分级授权，在信息管理平台上实现工程信息地填报、审核、查询、统计和分析等功能。
PPP项目入库流程及条件
PPP项目入不入库？为什么入库？入省库还是入国库？入库流程及条件全解析1、PPP项目入不入库？为什么入库？在2016年12月之前，PPP项目可能只需要入财政部的项目库。
至2016年12月21日，发改委发文《传统基础设施领域政府和社会资本合作（PPP）项目库管理办法（试行）》后，PPP项目不仅需要入财政部的项目库，还需要入发改委的项目库。
《财政部财金[2015]166号》中明确提出，未入库的项目，不能列入各地的PPP项目目录，不能通过财政预算安排支出。
2016年10月24日，国家发展改革委印发《传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则》，第六条明确：各级发展改革部门要会同有关行业主管部门，在投资项目在线审批监管平台（重大建设项目库）基础上，建立各地区各行业传统基础设施PPP项目库，并统一纳入国家发展改革委传统基础设施PPP项目库，建立贯通各地区各部门的传统基础设施PPP项目信息平台。
入库情况将作为安排政府投资、确定与调整价格、发行企业债券及享受政府和社会资本合作专项政策的重要依据。
君合律师事务所黄山、丁兴镇文章分析称，如果没有入库，则PPP项目原则上无法使用国家发展和改革委员会所安排财政拨款（包括中央预算内的投资、专项建设基金、中央专项债券筹集的专项建设基金、其他中央财政建设性基金及其他有关PPP项目的专项政策）。
后期也无法通过发行企业债券募集资金。
如果区级项目，入市库相当于拿到了市财政的担保，变相的告诉金融机构说，我这个项目最后的还款风险较低，同理入省库和入国家库，基本等于有了更高一级的政府给你做了信用担保，最实惠的好处就是你这个项目未来的融资成本会比较低，因为风险低，而且你有可能拿到国开行或者农发行的贴息贷款(2%左右)，你有可能得到省里的产业基金的帮助（类似于你想买房，但是首付都不够，这时上级政府对你说，小兄弟别担心，你只管冲，首付我帮你搞定，只收你1-2%的年息，一定时候我就退出），你说入库好不好？1.1财政部的PPP项目库含储备项目库、执行项目库、示范项目库。
PPP项目实施流程计划表
PPP项目实施流程计划表PPP项目实施流程计划表序号。
工作内容。
时间间距（天）。
责任分工。
起始时间。
完成时间。
备注一、前期准备工作1.1.成立项目小组并签订框架协议。
5.住建局、城投公司。
6月1日。
6月5日1.2.可研编制（立项）。
30.可研编制单位。
6月5日。
7月5日1.3.选址意见、土地预审意见。
20.住建局。
7月1日。
7月25日1.4.聘请咨询机构。
3.咨询机构。
7月3日。
7月5日1.5.物有所值、财政承受能力论证及实施方案报批。
30.城投公司、规划、国土部门 7月5日。
8月5日二、引入社会资本2.1.采购文件编制。
15.咨询机构。
8月5日。
8月20日2.2.项目采购。
60.咨询机构。
8月20日。
10月20日2.2.1 资格预审。
15.咨询机构。
8月20日。
9月5日2.2.2 组织采购。
30.咨询机构。
9月5日。
10月5日2.2.3 合同磋商（签约）。
15.XXX、城投公司10月5日。
10月20日三、项目执行3.1.组建项目公司。
20.投资人、项目公司 10月20日。
11月10日3.2.地勘。
10.项目公司。
11月10日。
11月20日3.3.施工图设计及审查。
45.项目公司。
2017年11月20日。
2017年11月10日3.4.土地证及建设工程规划许可证。
55.住建局。
2017年11月10日。
2018年1月5日3.5.监理招标、分包招标等。
45.项目公司。
2018年1月5日。
2018年1月5日3.6.主体施工。
365.总包单位、项目公司2018年1月5日。
2019年1月5日3.7.项目融资。
90.项目公司、XXX。
2018年3月10日备注：暂定XX县政府以XXX为实施单位，以XXX（以下简称“XX城投”）为政府投资单位。
设计单位、项目公司、XXX、金融机构等都是在建筑工程中扮演重要角色的单位。
设计单位是建筑工程的核心，他们负责确定建筑的整体规划和设计方案。
他们需要考虑建筑的功能性、美观性和安全性等方面，确保建筑物能够达到预期的效果。
PPP项目流程及进度安排
序号工作步骤工作时限
1政府书面确认以PPP模式实施项
目
2个工作日
2完成咨询机构采购5个工作日3汇总、收集项目基础资料3个工作日4研究项目基础资料3个工作日5编制《初步PPP实施方案》3个工作日6审议《初步PPP实施方案》3个工作日
7《初步PPP实施方案》的修改、
定稿
1个工作日
8编制《物有所值评价》准备文件
、《财政承受能力论证》
5个工作日
9《物有所值评价》进行专家评分2个工作日
10评审《物有所值评价》、《财政
承受能力论证》
3个工作日
11《物有所值评价》、 《财政承受
能力论证》的修改、定稿
1个工作日
12编制《项目PPP实施方案》5个工作日13评审《项目PPP实施方案》2个工作日
14《项目PPP实施方案》的修改、
定稿
1个工作日
PPP项目流程及进度安排
15县政府常务会审批《项目PPP实
施方案》及两评价
5个工作日
16报省财政厅入库报送资料后，省财政厅不定期公
布项目库名单
17进入项目采购阶段与入库工作可以同步进行
度安排
责任部门／单位
业主单位
业主单位
实施机构、咨询服务机构
咨询服务机构
咨询服务机构
实施机构、分管领导
咨询服务机构
咨询服务机构
财政局、实施机构
财政局、实施机构
咨询服务机构
咨询服务机构
县政府办公室、财政局、实施机
构
咨询服务机构
县政府办公室、财政局、实施机
构
财政局、实施机构
实施机构、财政局、法制办。
PPP项目财政入库操作流程及时间计划表
预计4月下旬
6
整理递交PPP项目库文件
以实施机构名义，递交入库文件至县财政局
预计4月30日前
7
项目入库
县财政局将本月文件递交市财政局，市财政局统一报送省厅审核
预计5月5日前报送省厅，8月取得省厅审核意见
8
项目进入国家PPP项目库
预计10月
备注：若第4、5项取得政府批复时间推迟，则后续工作时间相应顺延。
PPP项目财政入库操作流程及时间计划表
***公司
二〇一九年三月
PPP项目财政入库操作流程及时间计划表
序号
咨询工作成果
工作内容描述
日期
主责
单位
1.入库材料编制阶段
1
与咨询公司签订《咨询服务合同》
项目调研、咨询服务合同签订、项目范围确定等工作
预计3月8日前
2
《物有所值论证》、《财政承受能力论证》、《项目初步实施方案》
完成《物有所值论证》、《财政承受能力论证》、《项目实施方案》
已开始编制
预计3月22日前
3
讨论项目《物有所值》《财承》《实施方案》文件
政府与投资人对《实施方案》进行讨论，并将方案给其他部门审阅提出意见
预计3月31日前
4
批复《物有所值论证》、《财政承受能力论证》
报送至县财政局批复
预计3月24Leabharlann 前5批复《项目实施方案》
2.合同整改签订阶段
9
编制合同补充协议（及项目PPP合同）
及时与政府部门沟通，编制项目合同
预计5月13日前
10
政府与项目公司就合同进行谈判
合同谈判完成
预计5月31日前
11
项目合同常务会上会及签订
PPP项目入库标准程序
P P P项目入库标准程序-CAL-FENGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JINGBIANPPP项目入库标准程序一、入库要求（一）入库项目范围1、适宜采用政府和社会资本合作模式。
入库项目应具有价格调整机制相对灵活、市场化程度相对较高、投资规模相对较大、需求长期稳定等特点。
各省直行业主管部门和市县财政部门要重点关注城市基础设施及公共服务领域，如城市供水、供暖、供气、污水和垃圾处理、保障性安居工程、地下综合管廊、轨道交通、高速公路、教育、医疗和养老等，优先选择收费定价机制透明、调价机制灵活、有稳定现金流的项目。
2、投资总额和期限符合要求。
项目投资总额原则上不低于亿元，合作期限原则上不低于10年。
3、项目能建立清晰的风险分担机制。
原则上项目设计、建设、财务、运营维护等责任由社会资本承担，政策和法律变更、最低需求等责任由政府承担。
（二）项目库分类及入库标准财政厅PPP中心根据各省直行业主管部门和市县财政部门申报项目的性质及成熟度，分别建立储备项目库（包括：意向项目库、备选项目库、推介项目库）、执行项目库、示范项目库。
1、储备项目库（1）意向项目库。
指各省直行业主管部门和各级财政部门征集和筛选后上报的PPP项目。
入库条件：一是新建、改建项目具有初步实施方案，存量项目（存量项目是指通过前期调研、设计、审批、建设，已经开始运行，但尚未到期结束的项目）具有存量公共资产的历史资料和初步实施方案。
二是提交项目产出物说明。
三是通过财政部综合信息系统和省财政厅PPP中心信息采集系统网上同时申报。
（2）备选项目库。
指已列入意向项目库，财政厅按照一定条件和程序筛选的推介备选项目。
入库条件：一是项目符合城市总体规划和各类专项规划。
二是新建项目应按规定程序做好立项、可行性论证等项目前期工作。
三是已经委托中介咨询机构编制完成物有所值评价、财政承受能力论证报告。
（3）推介项目库。
指已列入备选项目库，财政厅按照一定条件和程序筛选并经财政厅公开推介的重大PPP项目。
PPP流程和入库及项目评审
建立协调机制 负责：
# VFM及财政承受 能力验证（财政） #方案审核（政府）
项目准备 项目采购 项目监管 项目移交
项目评审 组织协调 检查督导
未通过验证的，调整 实施方案，重新验证。 二次仍未通过验证的，
不再采用PPP模式
一、PPP操作流程 ▎2 项目准备阶段续
二、项目准备（续）
（第二阶段）
6、实施方案编制
13、融资管理
14、绩效监测
（监督方：PPPU/IE） 与支付（待续）
15、中期评估 （IE/3-5年）
股东协议
股东协议
（政、社…） （社、社…）
项目公司 （SPV）的责任：
未完成融资时： #政府初始介入：提 取履约保函/终止 PPP合同； # 融资条款修订：不
可 抗力，可依约
融资方案设计 机构接洽 合同签订 融资交割
支付与奖惩： # 支付：依约按实际 绩效付款（IE/F to
SPV）； # 超额收益分配： 依约定支付（SPV
to F/G）; # 奖励：优于标准 # 惩罚：未达标准
项目合同管理： （第28条）
政府优益权：
财政风险控制：
（第27条：SPV违约 （存在政府支付
造成公共利益受损）
的情况）
处置方式：临时接
知》（财金〔2014〕156 号）2014.12.30 附件:《PPP
项目合同指南（试行）》
1.鼓励设立PPP中心；允许社会资本发起。 2.引入PPP“物有所值”（VFM）评估方法。即“每花一分钱， 均要取得最好的效益. 3.设定财政承受能力评价方法。 4.引入竞争性磋商概念。即政府方遴选社会资本合作伙伴的过 程，除了政府采购法规定的5种方式外，结合PPP项目特点，首次 引入竞争性磋商方式。 5.引入直接“介入”概念。是国际项目融资通行的一种保障政府 和债权人权利的机制 。 6.PPP合同争议仲裁解决。预设了PPP合同的民商合同性质。
PPP操作流程
PPP（政府和社会合作模式）操作流程依据财政部《PPP操作指南》和发改委《PPP指导意见》和一般的操作实务, PPP 投融资项目按以下五个流程的顺序进行操作:一、项目识别流程（一）、项目发起投资规模较大、需求长期稳定、价格调整机制灵活、市场化程度较高的基础设施及公共服务类项目是适宜采用PPP的项目。
项目的发起方式一般为两种:1.政府发起：财政部门（PPP中心）负责向行业主管部门征集潜在项目, 行业主管部门可从国民经济和社会发展规划及行业专项规划中的新建改建项目或存量公共资产中遴选潜在项目。
2、社会资本发起: 社会资本以项目建议书的方式向财政部门（PPP 中心）推荐潜在项目（二）、项目筛选1.财政部门（PPP中心）会同行业主管部门对潜在PPP项目进行评估, 确定备选项目。
2.财政部门（PPP中心）根据筛选结果制定年度和中期开发计划。
3、列入年度开发计划的项目, 项目发起方应按财政部门（PPP中心）要求提交相关资料。
（三）、物有所值评价财政部门（PPP中心）会同行业主管部门开展物有所值评价工作。
1.定性评价: 关注采用PPP与传统采购模式相比能否增加供给, 优化风险分配, 提高运营效率, 促进创新和竞争。
2、定量评价：对PPP项目全生命周期内政府支出成本现值与政府比较值进行比较, 计算项目的物有所值量值, 判断PPP能否降低全生命周期成本。
（四）、财政承受能力论证财政部门根据项目全生命周期内的财政支出、政府债务等因素, 对部分政府付费或政府补贴的项目, 开展财政承受能力论证, 每年政府付费或政府补贴不得超过当年财政收入的一定比例。
二、项目准备流程（一）、管理架构组建县级以上人民政府可建立专门协调机制, 主要负责: 项目评审、组织协调和检查督导等工作, 实现简化审批流程、提高工作效率的目的政府或指定的有关职能部门或事业单位可作为项目实施机构, 负责项目准备、采购、监管和移交等工作。
（二）、选择风险分配方案风险分配的基本框架为:1、原则上, 项目设计、建造、财务、运营维护等商业风险由社会资本承担；2.法律、政策和最低需求等风险由政府承担；3.不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。
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已开始编制
预计3月22日前
3
讨论项目《物有所值》《财承》《实施方案》文件
政府与投资人对《实施方案》进行讨论，并将方案给其他部门审阅提出意见
预计3月31日前
4
批复《物有所值论证》、《财政承受能力论证》
报送至县财政局批复
预计3月24日前
5
批复《项目实施方案》
报送至县常务会批复
预计4月下旬
6
整理递交PPP项目库文件
以实施机构名义，递交入库文件至县财政局
预计4月30日前
7
项目入库
县财政局将本月文件递交市财政局，市财政局统一报送省厅审核
预计5月5日前报送省厅，8月取得省厅审核意见
8
项目进入国家PPP项目库
预计10月
备注：若第4、5项取得政府批复时间推迟，则后续工作时间相应顺延。
2.合同整改签订阶段
9
编制合同补充协议（及项目PPP合同）
及时与政府部门沟通，编制项目合同
预计5月13日前
10
政府与项目公司就合同进行谈判
合同谈判完成常务会上会及签订
项目合同经常务会同意后签订
备注：建议取得入库批复后签订PPP合同。
PPP项目财政入库操作流程及时间计划表
***公司
二〇一九年三月
PPP项目财政入库操作流程及时间计划表
序号
咨询工作成果
工作内容描述
日期
主责
单位
1.入库材料编制阶段
1
与咨询公司签订《咨询服务合同》
项目调研、咨询服务合同签订、项目范围确定等工作
预计3月8日前
2
《物有所值论证》、《财政承受能力论证》、《项目初步实施方案》