农行并购贷款尽职调查报告提纲
并购贷款调查报告
并购贷款调查报告篇一：并购贷款尽职调查报告关于某某有限公司申请XX万元并购贷款的《尽职调查报告》目录尽职调查报告的编制说明尽职调查工作底稿说明第一章申请并购贷款内容概要第二章并购项目、并购主体内容概要第X章尽职调查报告正文第四章本次并购贷款的风险揭示与风险控制第X章本次并购贷款的综合效益分析第六章尽职调查报告结论尽职调查报告的编制说明1.编制依据：本尽职调查报告（以下简称“本报告”）根据中国银监会《并购贷款风险管理指引》、某某银行《并购贷款管理制度》、《并购贷款业务操作规程》及其《尽职调查工作底稿》附件、中国银行间交易商协会《非金融企业债务融资工具尽职调查指引》编制。
2.本报告编制的基础：本报告的编制建立在尽职调查工作底稿上，建立在某某银行某某支行编制的尽职调查报告《初稿》上，由某某共同完成。
3.本报告编制目的：本报告适用于某某银行对借款人某某有限公司申请人民币XX万元并购贷款的审批，不适应于其它的目的。
尽职调查工作底稿说明1.尽职调查的目的：掌握借款人、抵押人、保证人资格、资产权属、债权债务等重大事项的法律状态和企业的业务、管理及财务状况等，对企业的还款意愿和还款能力做出判断。
2.尽职调查的范围：本尽职调查的范围涉及借款人（或申请人/收购人）某某有限公司（以下简称“某某公司”）、抵押人（或被收购人/目标企业）某某有限公司（以下简称“某某公司”）、保证人某某有限公司（以下简称“某某公司”）。
3.尽职调查方式：采用查阅、访谈、实地调查、信息分析、印证和讨论等方法。
..查阅的主要渠道包括：由企业提供相关资料；通过银行信贷登记咨询系统获得相关资料；通过工商税务查询系统获得相关资料；通过公开信息披露媒体、互联网及其他可靠渠道搜集相关资料。
..访谈是指通过与企业的高级管理人员，以及财务、销售、内部控制等部门的负责人员进行对话和访谈，从而掌握企业的最新情况，并核实已有的资料。
..实地调查是指到企业的主要生产场地或建设工地等业务基地进行实地调查。
公司并购尽职调查提纲
尽职调查清单对以下资料的要求和备注，如本公司无此类资料或不涉及，或理解上有差异的话，双方在联合工作当中，应就具体理解的差异及时沟通，以便顺利达成尽职调查工作总体目标。
一、企业基本情况1、公司成立背景及情况介绍；2、企业历史沿革；3、公司成立以来股权结构的变化及增资和资产重组情况；4、公司成立以来主要发展阶段，及每一阶段变化发展的原因；5、企业行业地位（主要竞争对手基本情况、行业发展状况、行业统计资料及相关政策等）；6、企业组织结构和管理架构；7、公司对外投资情况，包括投资金额，投资比例，投资性质，投资收益等情况和被投资主要单位情况介绍；8、企业高管团队（董事长、董事、监事、总经理、副总经理、其他相当于副总及以上）个人资料（比照上市公司董事、监事资料披露详细程度）；9、企业人力资源情况（劳动工资情况、人员结构、岗位编制与薪酬制度、培训情况、绩效考核和奖惩制度等）；10、公司历年股利发放情况和公司现在的股利分配政策；11、公司实施高级管理人员和职工持股计划情况。
12、历年的主要荣誉、商誉、业绩证明；13、公司现在建立的组织管理结构；14、公司章程；15、公司董事会的构成，董事。
高级管理人员和监事会成员在外兼职情况；16、公司股东结构，主要股东情况介绍，包括背景情况、股权比例、主要业务、注册资本、资产状况、盈利状况、经营范围和法定代表人等；17、公司和上述主要股东业务往来情况（如原材料供应、合作研究开发产品、专利技术和知识产权共同使用、销售代理等）、资金往来情况，有无关联交易合同规范上述业务和资金往来及交易；18、公司主要股东对公司业务发展有哪些支持，包括资金，市场开拓，研究开发、技术投入等；19、公司附属公司（厂）的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状及收入和盈利状况、对外业务往来情况；20、控股子公司的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状及收入和盈利状况、对外业务往来情况、内资金河谷业务往来情况；21、公司与上述全资附属公司（厂）、控股子公司在行政上、销售上、材料供应上、人事上如何统一进行管理；22、主要参股公司情况介绍。
企业融资尽职调查报告公司并购尽职调查报告
企业融资尽职调查报告公司并购尽职调查报告一、企业基本情况介绍本次调查的目标企业为一家位于中国的互联网科技公司，公司成立于2024年，主要从事电子商务、在线娱乐和互联网金融等业务。
该公司以技术创新为发展动力，拥有一支高素质的研发团队和市场营销团队，并在国内外市场上取得了良好的业绩。
二、企业财务状况分析1.资产负债表分析：根据调查资料，截至调查时间点，公司资产总额为XX亿元，负债总额为XX亿元，净资产为XX亿元。
总资产和净资产呈现稳步增长的趋势，说明公司的经营状况良好。
2.利润表分析：根据调查资料，公司近三年的营业收入分别为XX亿元、XX亿元和XX亿元，净利润分别为XX亿元、XX亿元和XX亿元。
公司的营业收入和净利润较为稳定，表明公司具有良好的盈利能力。
3.现金流量表分析：根据调查资料，公司近三年的经营现金流量分别为XX亿元、XX亿元和XX亿元。
公司的经营现金流量保持正常的良好运营状况，有足够的现金流来满足日常经营和资金需要。
三、市场分析1.产品市场：公司主要经营的是电子商务、在线娱乐和互联网金融等业务。
根据调查，这些业务在中国市场上有较大的发展潜力，电子商务和互联网金融市场规模逐年增长，而在线娱乐市场需求也在增加，为公司提供了广阔的市场空间。
3.市场前景：根据行业分析报告，互联网科技行业在中国有较大发展空间，随着互联网的普及和人们对电子商务、在线娱乐和互联网金融的需求增加，市场前景乐观。
公司在技术创新和市场营销方面具备竞争力，有望在市场竞争中占据一定的市场份额。
四、管理团队分析1.创始人及核心管理团队：公司的创始人具有丰富的互联网行业经验，并具备良好的创新意识和领导能力。
核心管理团队成员来自于知名互联网公司，拥有专业的技术和市场背景，具备良好的执行能力和团队协作能力。
2.组织架构：公司的组织架构相对合理，各部门职能明确，沟通透明，有助于公司高效运营和快速决策。
五、风险评估1.市场风险：受到行业竞争激烈及政策调整等因素的影响，市场风险较大。
XX银行并购贷款尽职调查与风险评估报告(模板)
附件3并购贷款尽职调查和风险评估报告（模版）借款人名称：借款人性质：目标企业名称：并购交易类型：并购贷款类别：申报单位：经营主责任人与职务：申报日期：联系人：联系方式：声明与保证我们在此声明与保证：此报告是按照《商业银行并购贷款风险管理指引》、《XX银行并购贷款管理暂行办法》以及与并购相关的法律、规章的规定，根据并购方和目标企业提供和我们收集的资料，经审慎调查、核实、分析和整理后完成的。
报告反映了并购方和目标企业最主要、最基本的信息，我们对报告内容的完整性及所作判断的合理性负责。
组员（签字）：年月日目录第一章并购贷款概述第二章并购方的基本情况第三章目标企业的基本情况第四章并购贷款的风险评估第五章并购贷款的还款能力评估第六章并购贷款的银行相关效益分析第七章并购贷款的总体评价第一章并购贷款概述一、并购贷款的需求和背景二、并购方案简述[说明：并购交易的类型、并购交易主体、并购贷款类别、并购交易结构及设计目的（画图说明并购交易结构图）、并购交易计划安排、目前交易进展、并购融资方案、还款来源与计划、并购交易过程中涉及的财务与税务成本问题、对目标企业原有债务的安排（并购后目标企业原有主要债务安排，并购是否获得主要债权人书面同意。
在并购贷款主要还款来源为目标企业时，要分析发放并购贷款后所涉及债务的还款顺序等）及其他需要说明的问题。
]第二章并购方的基本情况一、并购方基本情况二、并购方其他需要说明的情况三、子公司基本情况及其他需要说明的情况第三章目标企业的基本情况一、目标企业的基本情况1、基本情况2、公司治理结构3、主要资产情况4、高管及人力资源情况5、财务状况调查目标企业财务状况表单位：万元科目前两年前一年当期解释与说明：二、目标企业的主要负债情况目标企业主要负债情况表××年×月单位：万元债权人债务金额债务到期日风险分类情况解释与说明：三、目标企业的或有风险情况1、担保事项表7 目标企业对外担保情况表××年×月单位：万元被保证人笔数保证金额保证人代偿可能性解释与说明：2、或有事项解释与说明：第四章并购贷款的风险评估一、并购交易的战略风险1、并购目的2、并购后的预期成效3、风险防范措施二、并购交易的法律与合规风险1、并购交易的合规风险2、并购交易的法律风险三、并购交易的经营及财务风险1、并购后企业的经营风险2、并购后企业的财务风险3、其他风险四、并购交易的整合风险1.并购方整合能力评估，经验与效果（如有）2.整合方案与风险控制措施五、并购交易的其他风险第五章并购贷款的还款能力评估一、目标企业的估值1、选取两种估值方法对目标企业进行评估并解释差异原因2、我行估值结果与第三方评估机构估值结果差异说明3、交易价格与目标企业估值的对比并进行差异说明二、融资方案评估投资计划与融资方案单位：万元序号项目金额一并购总投资(1+2+3)1 资产投资2 股权投资3 其他投资...二资金筹措(1+2+3+4+5)1 并购交易资本金来源1.1 自有资金1.1.1 现金出资1.1.2 股权出资1.1.3 资产出资...1.2 其他自有资金2 并购贷款年利率3 其他长期负债年利率3.1 长期借款3.2 长期债券...4 其他短期负债5 其他资金来源融资方案可行性分析：三、并购贷款的还款分析1、并购后企业关键财务指标与现金流预测（1）财务指标的预测项目第一年第二年…对预测前提的说明参考依据预测前提预测前提预测前提营业收入增长率营业成本/营业收入营业税金及附加/营业收入销售费用/营业收入管理费用/营业收入资产损失准备投资收益营业外收入所得税率折旧摊销存货周转天数应收账款周转天数其它经营性应收项目周转天数应付账款周转天数其它经营性应付项目周转天数一年内到期的长期贷款（2）现金流预测项目第一年×年末×年末……最后一年营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产损失准备投资收益营业利润营业外净收入利润总额所得税净利润资产损失准备折旧摊销投资收益/损失存货存货变化应收账款应收账款变化其他经营性应收项目其他经营性应收项目的变化其他经营性应付项目其他经营性应付项目的变化经营净现金流投资净现金流筹资净现金流净现金流2、并购贷款的清偿能力分析（1）并购贷款还款预测单位：万元序号项目第1年第2年... ... ...一借款偿还1 年初借款累计1.1 并购借款1.2 其他借款2 年内借款支用3 年内借款应计利息3.1 并购借款应计利息3.2 其他借款应计利息4 本年还本4.1 归还并购借款本金4.2 归还其他借款本金5 本年付息6 年末借款累计(1+2-4)二还款资金来源(1+2)1 可还款现金流2 其他还款资金还款能力分析：四、并购贷款的还款保障压力测试并购效果并购后的财务指标营业利润净利润经营净现金流EBITDA并购贷款偿还期偿债周期利息保障倍数最可能情况最好情况最差情况五、并购贷款的担保措施评估六、影响还款能力的关键风险提示及风险控制措施第六章并购贷款的银行相关效益分析一、对并购贷款可以量化的银行收益及成本进行具体测算二、对于并购贷款难以量化的银行收益进行说明第七章并购贷款的总体评价一、并购贷款的合法合规性评估二、并购交易的协同效应分析二、对并购贷款的结论性意见附式1：并购贷款尽职调查必备文件清单『以下资料仅为并购贷款分析所需主要资料，根据项目不同可能需要补充，请根据具体项目具体分析后自行补充；』1 并购方与目标企业基本情况介绍文件，本次并购的可研报告、意向书、协议书、并购方案书（或类似文件）；本次并购的整合方案或战略方案；目标企业的主要资源、核心竞争力或类似报告文件；目标企业主要债权人对控制权转移的同意函；2 并购方与目标企业经审计的近三年财务报表，XX银行客户调查评价报告；3 本次并购前一年内并购方与目标企业发生的业务、投资、债权债务及其它所有往来行为明细；4本次并购的自有资金证明文件；本次并购的融资方案及协议；对目标企业的原有债务安排的文件等；5 本次并购的相关审批文件（根据企业性质不同具有不同的政府监管机构审批文件）；6 并购方（实际控制人）与目标企业相关资产的经营状况材料；7 并购方的并购经验相关资料；8外部中介机构出具的证明文件（如有）。
并购尽职调查报告模板
并购尽职调查报告模板并购是指两家或者更多的独立企业，公司合并组成一家企业，通常由一家占优势的公司吸收一家或者多家公司。
下面是小编为大家提供的关于并购尽职的调查报告，内容如下：【并购尽职调查报告】 1. 公司基本法律文件请提供公司成立时及以后每次发生变更的法律文件，包括但不限于：法人代码证书、税务登记证(国税/地税)、设立及每次变更时发起人/股东签署的协议及其他有关设立和变更的政府批准文件。
请说明公司是否存在可能被吊销、注销营业执照的情况。
2. 公司的历史沿革请说明：公司设立至今是否有合并、分立、增加和/或减少注册资本、收购兼并等资产重组行为?该等行为是否已经有关政府部门、公司的董事会和股东会批准，是否进行公告?如有，请提供相关股东会决议、董事会决议、有关协议及政府部门的批准文件和审计报告、评估报告、验资报告等。
3. 公司的治理结构请就公司治理结构图进行说明。
请提供历次董事及董事长、董事会秘书姓名，并提供现任董事、董事长、董事会秘书简历及在公司及其他单位的任职证明文件、任期等。
请提供历次监事及监事会负责人姓名，并提供现任监事简历及在公司和其他单位任职证明文件、任期等。
4. 公司的股东结构及股东结构的变化请提供公司现有股东姓名或者名称、出资额、出资方式、出资比例及出资取得方式(原始取得/受让取得)，并提供现有股东的身份证复印件和/或法人营业执照复印件。
请提供自公司设立至今的股东变动情况，包括但不限于原始股东名单、变更时的股东会决议、股权转让协议等。
5. 公司的关联企业(境内外)请提供关联企业的名单及关联关系和业务范围，并提供主要关联企业成立的合同、章程、政府批准文件及营业执照。
(关联企业包括：公司的母公司、公司的子公司及公司母公司的其他子公司、以及其他具有20%以上股权关系的企业，公司董事、高级管理人员在其中任重要职务的企业等)6. 公司章程及章程的变化请提供公司历次变更的公司章程及章程变更时的股东会决议。
尽职调查内容初步提纲1
企业并购初步尽职调查提纲
一、企业基本情况
1、工商登记情况
（1）营业执照；
（2）最新的公司章程；
（3）年检情况；
（4）企业登记设立、出资验资、股东构成、经营范围、对外投资、历史沿革、公司的历次重大变更等；
2、企业组织结构及主要规章制度；
3、企业历次董事会和股东会的会议记录；
4、企业经营主要业务内容及情况。
二、资产情况
1、主要不动产包括但不限于土地使用权、房产产权登记情况；
2、上述资产上设定的抵押、租赁等权利负担情况；
3、上述资产的取得的情况及资料等。
三、债权债务
1、金融机构借款；
2、社会借款；
3、或有债务；
4、与关联公司及股东往来；
5、企业债权等。
四、法律事务
企业涉诉情况及未来可能产生的纠纷。
五、其他相关情况
1、企业股东的个人的资产及负债情况。
2、关联企业的工商登记、主要资产负债、经营情况等。
银行并购贷款尽职调查与风险评估报告()
银行并购贷款尽职调查与风险评估报告（）随着银行业不断的发展，银行并购的趋势也日渐增加。
银行并购借助于各自优质的资金、人力和技术等方面，加快吞并和扩张的速度，实现领先市场的目标。
但同时，银行并购也会面临很多风险，如风险评估，经营模式改变、文化冲突等。
对此银行必须进行全面的尽职调查与风险评估，以做出明智决策。
以下是银行并购贷款尽职调查与风险评估报告的主要内容：一、尽职调查银行并购贷款尽职调查，是采用预防措施，保障银行的风险能够得到有效控制。
该项调查主要包括五大方面：财务、审计、法律、税务和人力资源。
1.财务尽职调查财务尽职调查是通过对银行并购企业财务情况的了解，了解该企业的经营状况、盈利能力。
财务尽职调查应该包括以下内容：企业的资产、负债和所有者权益；融资情况；现金流量陈述；财务指标的分析比较等。
2.审计尽职调查审计尽职调查是对企业的财务报表进行全面审计，从中找出可能存在的风险。
其中，审查的对象包括企业的财务报表、会计记录、内部控制等。
3.法律尽职调查法律尽职调查是通过对企业权益、管理行为、合同、商业秘密等的了解，评价并购风险。
因此，法律尽职调查应该包括企业的注册情况、重要合同及其效力、债务情况、工商登记信息、知识产权等。
4.税务尽职调查税务尽职调查是对企业的纳税记录和税收合规性的审查，以应对税务风险。
税务尽职调查应该包括当地税务文件、税务记录、税务检查、税务处罚记录等。
5.人力资源尽职调查人力资源尽职调查是对企业的人力资源相关信息，如工资、员工福利、人事状况、人员流动情况等的了解。
该项调查可以预防企业的人员问题，从而减少人员流失的风险。
二、风险评估银行并购贷款风险评估的主要目的是评估银行并购的风险和潜在影响，以充分理解这种交易以及与这种交易相关的所有风险。
风险评估需要分别从市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险四个方面来考虑。
1.市场风险市场风险是指由于市场变化，导致银行并购交易可能存在损失的风险。
银行贷款尽职调查提纲-精品
银行贷款尽职调查提纲-精品2020-12-12【关键字】方案、情况、道路、条件、会议、质量、模式、计划、问题、要点、系统、体制、有效、合理、良好、健康、发展、建设、出台、制定、位置、安全、稳定、地位、基础、需要、权利、环境、竞争力、政策、工程、项目、资源、能力、需求、制度、方式、渠道、特色、作用、标准、结构、关系、分析、主张、调控、形成、规划、管理、保证、维护、服务、创新、适应、健全、核心、有效性一、企业的基本情况设立时间、注册地、核准经营范围；1、企业注册资本、出资人、出资方式（如是实物，所有权是否办到公司名下，评估报告）、股权异动录；2、公司营业执照、税务登记证（国税、地税）、组织机构代码证、贷款卡等；3、股东基本情况4、法定代表人基本信息、个人品德信誉、犯罪记录、负债情况等；5、公司章程及历次修改情况；6、企业董事会成员，经理人基本情况；7、企业的组织架构（三年的演变情况）；8、企业对外投资；9、企业员工人数、构成、工资、五险一金交纳情况、劳动合同；10、企业的环保许可证。
通过对企业基本情况的调查，应对下列问题作出判断：1、企业是不是依法设立、合法存续的法人实体；2、企业的注册资本是否到位，产权是否明晰，是否存在产权争议；3、公司的治理结构是否健全；公司的经营班子是否具备经营管理能力；4、企业的组织架构是否与公司业务发展的要求相适应；（一）企业资产1、资产状况（1）企业资本及权益状况（注册资本的变化、资本公积的变化、盈余公积的变化、未分配利润的变化）（2）近三年的资产负债表；（3）企业固定资产；调查项目见附表一；（4）企业流动资产；调查项目见附表二；（5）企业流动资产短期流动性分析；分析内容见附表三；（6）企业应收帐款状况调查。
调查项目见附表四、五、六；（7）应付款明细调查。
通过对资产状况的调查，应对下列问题作出判断（1）企业的资本及权益是否真实、来源和形成是否合理；（2）企业的资产是否真实，是否有效控制，资产是否存在严重的安全隐患；（3）企业固定资产的结构是否合理，是否有效的利用；（4）企业流动资产结构是否合理；流动资产中是否有严重的潜在的损失；营运资本是否充足；（5）流动资产的流动性是否充足；;2、企业无形资产状况（1）土地：土地面积、用地性质、土地使用权的来源、获取方式、获得土地使用权的时间、获得土地的价格、土地出让金支付凭证、当期入帐的价值、市场评估价；（2）商标：名称、图案、登记核准机关、商标的市场价值；（3）专利：种类、时效、有效性、范围；（4）著作权、商业秘密、品牌代理；（3）经营许可：经营许可的种类、取得的时间、批准机关；资质证书：资质证书的种类，取得的时间、批准机关。
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并购贷款尽职调查报告提纲
第一章并购主体概况
一、并购方概况
（一）公司基本情况（工商登记资料、主营业务、股东名称及持股比例，主体资格是否合法的判断）
（二）股东基本情况（同上）
（三）控股及参股子公司的基本情况（同上）
（四）主要管理人员简历
（五）公司信用情况（包括我行在内的各家行授信及用信额度、对外担保、无信贷违约和逃废银行债务等不良记录等）（六）公司财务状况（近三年及最近一期主要财务指标列表及简要分析）
（七）公司经营状况及业务发展规划
二、目标企业概况
（一）公司基本情况
（二）公司其他股东基本情况
（三）主要管理人员简历
（四）公司信用情况
（五）公司财务状况
（六）公司运营情况及业务发展规划
第二章并购方案评价
一、并购方案概述
（一）并购目的
（二）并购方案内容（并购方式、收购价格及依据、资金来源、并购后整合方案）
（三）交易进程及计划（交易所需要的内外部审批流程，目前的进展及后续流程完成计划）
二、并购事项的评估
（一）并购风险评估（战略、法律与合规、财务、经营、整合风险等）
（二）定价依据评估（定价估值方法、模型建立及运算过程等）
第三章并购贷款方案分析
一、贷款方案概述（贷款金额、期限、利率、担保方式等）
二、还贷能力评价
（一）市场分析
（二）盈利能力分析
（三）还贷能力测算
（四）敏感性分析
三、担保能力评价
四、我行收益分析
第四章项目优势与风险
第五章调查评估结论及建议。