包商银行的信用风险事件
商业银行风险事件案例
商业银行风险事件案例咱来唠唠包商银行这个事儿。
包商银行曾经那也是风光过的呢。
包商银行在发展过程中啊，内部管理出了大问题。
有一部分内部人呢，搞一些不正规的操作。
比如说，他们的信贷管理乱得像一团麻。
本来银行放贷得谨慎吧，得考察企业的资质、还款能力啥的。
可包商银行里有些人，就把钱随随便便借给那些关系户或者是根本就不靠谱的企业。
这就好比你把自己的钱借给一个你都不知道他到底有没有正经工作、能不能还钱的人一样，风险大得很。
而且啊，银行的公司治理结构也形同虚设。
就好比一个房子的框架搭得歪歪扭扭的。
董事会、监事会这些本该起到监督管理作用的机构，都没发挥好作用。
那些大股东呢，在银行里乱搞一通，把银行当成自己家的小金库了。
他们违规占用银行资金，把银行的钱拿去干自己的事儿，这银行的钱哪经得起这么折腾啊。
这一系列的问题日积月累，包商银行的不良资产就像雪球一样越滚越大。
就好像你身上长了个瘤子，一开始小，你没在意，结果越长越大，最后就成了大麻烦。
很多贷款收不回来，银行的资金链就开始断裂了。
储户们开始担心自己的钱不安全，这就引发了信任危机。
最后呢，监管部门不得不出手。
就像医生看到病人病入膏肓，得赶紧想办法治啊。
监管部门接管了包商银行，对它进行重组。
这时候很多储户的心情就像坐过山车一样，担心自己的存款会不会打水漂。
不过好在咱们国家的金融体系还是比较稳健的，通过一系列的措施，尽量保证了储户的权益，但是包商银行这个曾经的银行界“选手”，还是因为自己内部的这些严重问题而走向了衰落。
这也给其他商业银行敲响了一个大大的警钟，管理要是不到位，风险控制要是不严格，再大的银行也可能会翻船啊。
包商银行破产案例
包商银行破产案例
包商银行是一家位于内蒙古自治区的城商行，成立于2008年。
然而，在2016年，该银行突然被宣布破产，成为了中国国内首家破产的城商行。
这个案例引起了广泛的关注和讨论。
事实上，在2014年，包商银行就已经开始出现了一些问题。
当时，该银行开始向外扩张，积极扩大业务规模。
然而，由于内部管理不善和风险控制不力，包商银行出现了一系列贷款违约和不良资产增加的问题。
为了掩盖这些问题，包商银行开始进行自我融资和虚增收益，进一步加重了其内部风险。
当然，也有一些外部因素导致了包商银行的破产。
例如，2015
年中国股市大跌，导致投资者信心下降，银行的股权价值大幅下滑。
此外，内蒙古地区的经济也受到了严重的影响，部分行业的不良贷款率急剧上升，包商银行的风险也相应增加。
最终，包商银行在2016年被央行接管，并宣布破产清算。
此次破产引起了广泛的关注和反思。
很多人认为，这是中国银行业监管体系的一个缺陷，监管部门应该更加细致地审查银行的内部管理和风险控制能力。
同时，银行自身也应该加强内部管理，提高风险控制能力，避免类似的情况再次发生。
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案例分析 包商银行
包商银行违规发放贷款
经营不善，负债端依赖同业负债维持流动性
包商银行资产端以债券投资为主，其中应收 款项类投资占比在高位。
负债端存款占比持续下降，从2014年近 60%的占比一路下滑至3Q17的40%左 右的水平。
2016年后，包商银行主要靠同业资金维持 流动性，同业存单利率高于市场一般水平。
案例分析 — 包商银行被接管
中新网2019年5月26日电 据央行网站消息， 中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会 新闻发言人今日表示，包商银行是因为出现严 重信用风险被接管的。
包商银行事实上获得了国家信用，储蓄存款本 息得到了全额保障，企业存款也得到了充分保 障。从最近两天的情况看，包商银行各地网点 资金充裕，储户存取款自由，秩序井然。
资本充足率快速下降至监管线附近
截至2017年9月末，资本充足率为 9.52%，其核心一级资本充足率为 7.38%。
按照监管要求，非系统性重要银行在2017 年底、2018年底的核心一级资本充足率必 须达到7.1%和7.5%，一级资本充足率须 达到8.1%和8.5%，包商银行资本充足水 平快速下降至监管线附近，后续资本补充存 在较大不确定性。
包商银行被接管之后，怎么办？
中国人民银行、中国银行保险监督管理委员 会新闻发言人今日就接管包商银行问题答记 者问
一、包商银行被接管后的处置原则
一是全面依法依规开展接管工作。 二是坚决防范系统性风险，最大限度保护存款
人和其他客户的合法权益，保持包商银行业务 不中断。 三是切实防范道德风险，区分情况落实责任。 四是努力实现处置成本最小化。
二、包商银行接管前后，客户存款安全性方面有 何不同？
包商银行是因为出现严重信用风险被接管的 。接管后，包商银行事实上获得了国家信用 ，储蓄存款本息得到了全额保障，企业存款 也得到了充分保障。
中小商业银行经营风险的防范
中小商业银行经营风险的防范作者：宋欢马瑶影刘成来源：《西部论丛》2020年第07期摘要：本文从包商银行被接管事件出发，通过分析包商银行被接管事件，审视中小商业银行的经营中存在高资金成本、不合理的股权管理、金融科技发展受限、资本充足率较低的问题。
基于此提出了我国中小商业银行经营风险防范的建议：要加强风险管理相关法律法规建设，健全商业银行内部控制制度。
吸纳复合型人才，还要拓宽资本渠道。
关键词：中小商业银行;包商银行;经营风险一、包商银行事件简介2019年5月24日，中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会联合发布公告，鉴于包商银行股份有限公司出现严重信用风险，为保护存款人和其他客户合法权益，依照《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》有关规定，中国银行保险监督管理委员会决定自2019年5月24日起对包商银行实行接管，接管期限一年。
接管组自接管开始之日起全面行使包商银行的经营管理权，并委托建设银行托管包商银行业务。
建设银行组建托管工作组，按照托管协议展开工作。
接管之后，包商银行正常经营，客户业务照常办理，银行存款人和其他客户合法权益依法受到保障。
在2019年6月完成大额债权收购与转让后，7月到9月完成了清产核资，10月起接管领导小组启动了包商银行改革重组事宜。
为稳妥处置包商银行风险、最大限度保护客户和员工合法权益，按照市场化、法治化原则，由内蒙古自治区、包头市两级财政及部分区属企业和存款保险基金管理有限责任公司，引入了建设银行、徽商银行等优质机构，发起设立蒙商银行，收购承接包商银行的相关业务、资产和负债。
2020年4月9日，银保监会批准了蒙商银行的筹建申请;4月29日，银保监会内蒙古监管局批准了蒙商银行的开业申请。
蒙商银行于2020年4月30日完成工商登记，依法设立。
蒙商银行是新设立的法人主体，独立于包商银行。
2020年5月23日中国人民银行发布公告称，实施接管以来，接管组稳步推进包商银行清产核资、改革重组等工作。
包商银行被接管的深层原因分析
包商银行被接管的深层原因分析1. 引言1.1 包商银行被接管的背景包商银行成立于1996年，是一家包头市的地方性商业银行。
根据中国银保监会发布的消息，由于包商银行违规经营、内部管理混乱、不良资产风险暴露等问题，该银行于2019年5月24日被接管。
包商银行的资产总额约为3000亿元，不良贷款率高达25.27%，资本充足率已低于监管要求，存款大规模流失，面临巨大的偿付风险。
此次接管是中国银保监会近年来对地方性银行的重大监管行动之一，也是包商银行历史上的首次接管。
这一事件引起了广泛的关注和讨论，各界纷纷呼吁加强对银行风险的监管，以防止类似事件再次发生。
包商银行被接管的背景复杂，不仅对该银行自身造成了负面影响，也对金融体系的稳定性带来了挑战。
接下来，我们将从多个角度对包商银行被接管的深层原因进行分析。
1.2 接管的影响与重要性包商银行被接管对金融体系和经济有着重要的影响和意义。
接管的影响是深远的，不仅影响到银行的股东、员工和客户，更关乎整个金融系统的稳定。
由于包商银行规模庞大，一旦出现问题，将会对市场信心造成严重冲击，可能引发连锁反应，造成系统性风险。
接管的重要性在于保护金融体系的稳定和安全。
金融体系是经济的核心，一旦出现大规模金融危机，将会对整个经济造成毁灭性打击。
监管部门采取强制接管措施是为了维护金融体系的稳定，防范系统性风险的发生。
包商银行被接管不仅仅是一家银行的问题，更是整个金融体系的问题。
保护金融体系稳定是监管部门的责任，也是为了维护经济的健康发展。
对于包商银行的接管，我们应该认识到其重要性，加大监管力度，防范风险，确保金融体系的安全稳定。
2. 正文2.1 管理层失误导致风险失控包商银行被接管的背后，管理层失误是一个重要原因。
管理层在风险管理方面存在严重问题。
他们过于追求业绩，忽视了对风险的有效管控，导致风险逐渐积聚并失控。
管理层在公司治理方面存在漏洞。
缺乏有效的内部控制和监督机制，使得管理层可以任意操作，造成各种违规行为和风险事件频发。
从包商银行破产事件剖析商业银行面临的风险
BUSINESS CULTURE 商业文化从包商银行破产事件剖析商业银行面临的风险包商银行的破产无疑是商业银行发展过程中的一次重要事件。
包商银行曾多次被评为全国十佳城市商业银行，却成了中国第三家破产的银行。
日积月累的问题压垮了包商银行，资不抵债是其破产的直接原因，但根源上与包商银行没有应对好商业银行经营过程中的种种风险密不可分。
商业银行的经营对象是一种特殊的商品—货币，这意味着对商业银行的风险管理能力提出了更高的要求。
文章以包商银行在经营过程中面临的信用风险、流动性风险和操作风险为主进行研究分析，并剖析上述风险对社会层面、商业银行同业层面以及银行客户层面的影响，以进一步加深对我国商业银行所面临的风险的了解。
经中国人民银行批准，包商银行于1998年12月28日设立。
在2019年5月24日，根据有关法律法规规定，由中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会会同有关方面组建接管组，对包商银行实施接管。
2020年8月6日，央行发布《2020年第二季度中国货币政策执行报告》，称包商银行将被提起破产申请。
2020年11月11日，包商银行接到央行和银保监会《关于认定包商银行发生无法生存触发事件的通知》，央行、银保监会认定该行已经发生“无法生存触发事件”。
2020年11月12日，银保监会原则同意包商银行进入破产程序。
风险分析包商银行从被接管到破产的18个月以来，包商银行在经营过程中隐藏的风险也逐渐暴露。
压倒骆驼的最后一根稻草是银保监公告中指明的“信用风险”，通过对公司财报数据和其他相关信息的分析，包商银行面临的关键风险还包括流动性风险与操作风险。
信用风险分析包商银行存在的严重信用风险是导致其被人民银行、银保监接管的重要因素。
一项重要事实是包商银行大股东明天集团，介入包商银行经营操作，违法违规占用了大量资金，形成逾期并长期难以归还，导致包商银行出现严重的信用危机。
资本充足率这一指标就反映了包商银行的信用风险情况。
《巴塞尔协议》中，巴塞尔委员会建立了全球范围的防止信用风险的最低资本要求，我国也在其基础上提出并执行商业银行10.5%资本充足率监管要求。
包商银行事件：成因、影响及展望
[Table_Summary]宏观研究 专题报告 2019/6/17首席经济学家： 任泽平研究员：方思元fangsiyuan@evergrande.com联系人：杨薛融yangxuerong@evergrande.com导读：2019年5月24日，银保监会发布公告称，鉴于包商银行出现严重信用风险，为保护存款人和其他客户合法权益，对包商银行实行接管。
此次接管是20年以来监管再度出手整治问题银行，在金融供给侧结构性改革的大背景下，包商银行事件有其特殊性，同时也反映了部分中小银行共同存在的问题，需正视中小银行在发展过程中面临的压力以及存在的风险，未来金融监管及货币政策仍需协同发力，支持中小银行健康发展。
摘要：明天集团股权问题是包商银行被接管的主要原因。
根据监管披露的信息，明天集团持有包商银行89%的股权，而包商银行大量资金被大股东违规占用，形成逾期，导致包商银行出现严重的信用风险。
截至目前，包商银行2017年的年报和2018年的年报都尚未公开披露，从已知信息来看，自2017年起，包商银行资本充足率已低于监管要求。
资本充足率要求作为银行业监管红线，指标意义重大，从包商银行案例来看，持续增加的信用风险和资产质量压力首先侵蚀利润，银行难以进行内源性资本补充，而包商银行为非上市城商行、且主要股东均为明天集团关联公司，一旦股东集中出现问题，则外源性资本补充难度同时加大。
低于监管红线的资本充足率将从各方面显著影响经营。
包商银行问题暴露具有其特殊性，但同时也反映了部分中小银行发展的共性。
这一事件之所以引起市场的强烈关注，主要源于近年以来在金融严监管趋势下，部分中小银行过去的发展模式蕴藏的风险逐步暴露，市场对其发展前景产生忧虑。
从发展现状来看，2016年以来，中小银行盈利能力逐步出现明显分化，资产质量压力陡增，且资本补充难度日益加大。
从中小银行发展进程来看，又积聚四大风险：1）公司治理欠缺：大股东资金占用。
部分中小银行股东持股比例较为分散，股权结构复杂，易形成关联交易，公司治理方面又存在股东资质不合规、股权管理不到位等问题。
我国城镇商业银行风险分析——以包商银行为例
・138・山西农经/2021年8期DOI：10.16675/14-1065/f.2021.08.064我国城镇商业银行风险分析——以包商银行为例□凌子怡（山东科技大学山东济南250031）摘要：中国银保监会于2020年11月23日发布公告，称原则上同意包商银行进入破产程序，包商银行因此成为了我国罕见的主体破产倒闭的银行。
分析了我国商业银行在发展过程中面临的各类风险，以包商银行的经营管理为例,分析了商业银行的风险并对此提出建议。
关键词：商业银行;银行风险；《巴塞尔协议》文章编号：1004-7026（2021）08-0138-02中国图书分类号:F832.33文献标志码:A1研究背景包商银行成立于1998年，是内蒙古自治区最早成立的股份制商业银行。
在2016年之前，包商银行的发展可以说是稳中有进，自2017年始，其业绩迅速下滑。
2019年5月24日，包商银行由于严重的信用风险，被中国银行保险监督管理委员会（以下简称银保监会）和中国人民银行联合接管。
2020年11月11日，中国人民银行、银保监会发布公告称，经清产核资，确认包商银行已严重资不抵债，无法生存。
11月13日，该银行全额减记已经发行的65亿元二级资本债券本金，且表示尚未支付的累计应付利息也不再支付。
11月23日晚，银保监会同意包商银行进入破产程序。
在严监管、强监管的新常态下，包商银行破产事件有其特殊性，但也的确反映了我国部分商业银行，特别是中小银行共同存在的问题与面临的各类风险叭只有正视银行在发展过程中面临的压力以及存在的风险，建立更加完善的监管机制和金融政策，才能确保我国商业银行的持续健康发展叫2商业银行面临的各类风险及原因2.1信用风险我国城镇商业银行面临的最主要风险是信用风险。
包商银行被接管主要是由于大量资金被大股东，即明天控股有限公司非法占用。
明天控股有限公司以各种方式套取了包商银行1560亿元的资金,而这笔资金已经全部成为不良资产，这些贷款每年仅利息就高达百亿元，且全部无法回收。
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包商银行的信用风险事件
事件：
2019年5月24日，“中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会联合发布公告，鉴于包商银行股份有限公司出现严重信用风险，为保护存款人和其他客户合法权益，依照《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》有关规定，中国银行保险监督管理委员会决定自2019年5月24日起对包商银行实行接管，接管期限一年。
”
包商银行简介：
包商银行（Baoshang Bank Limited）成立于1998年12月，是内蒙古自治区最早成立的股份制商业银行，前身为包头市商业银行，2007年9月经中国银监会批准更名为包商银行。
包商银行所存在的信用风险：
1、包商银行已经连续两年没有公开公布年报了，在2018年6月发布的公告中称，由于拟引进战略投资者，主要股东股权可能发生变动，故暂不披露2017年度报告。
这一暂不披露到现在已经又过去一
年了。
2、从包商银行公布的定期报告来看经营状况，总资产快速增长，2014年和2016年达到了29%和22%的增速，最夸张的是2017年3季度末比2016年底已经增长了34%，如果4季度继续下去的话，是不是能一年增长45%？简直太恐怖了。
到17年3季度末的时候，总资产已经达到了5762亿。
但部分媒体透露已独家获得大华会计师事务所的2017年包商银行审计报告，同时企业预警通app也有部分财务数据。
综合来看，2017年末资产比3季度下降了近200亿，没有再持续之前的快速增长，18年3季度再下降了近200亿，来了一个大转弯。
3、那么之前这么快的增长速度，是靠什么来支持的呢？答案就是靠同业负债。
我们可以看到，在16年的时候，包含债券在内的同业负债占比已经超过了40%并很快上升到了53%，比例惊人。
4、应收款项类投资在13年就上升到资产的30%以上，并且维持在高位。
我们都知道银行的应收账款类投资，大部分是一些通过信托或者其他渠道做的类贷款业务，大部分是规避贷款的一些限制。
里面藏污纳垢，很是见不得人的。
5、不良贷款率逐年上升，到17年末未1.72%，但是比起城商行的平均水平来不算高。
但这不能充分反映贷款的质量，我们看逾期3个月以上的贷款占比，公布的数据到16年末已经上升到3.04%了。
关注类贷款占比更高，17年末未4.08%，贷款质量堪忧。
而同时，资本充足率逐年下降，根据银监会资本新规过渡期安排，截至2017年末，非系统重要性银行的资本充足率要求为10.10%，一级资本充足率要求为8.10%，核心一级资本充足率为7.10%。
而包商银行的资本充足率已经明显不满足要求了。
6、我们再看一下贷款的机构情况，最后公布的数据中，16年末保证类贷款加上信用类贷款，占贷款总额的比例为45.64%，比上一年下降了4个百分点，但还是很触目惊心啊。
因为保证类和信用类贷款，是没有任何抵押的，一旦发生违约，基本上就血本无归了。
凡是信用偏好稍微低一点或者说保守一点的银行都喜欢抵押类和质押类的贷款，一旦违约，还有资产可以变卖，弥补一些损失。
而包商银行，看来风险偏好很高啊。
7、由于我们只能获得2016年的年报，因此我们以此为基础进行一下分析。
我们先看一下包商银行的贷款集中度，贷款集中度是指贷款占该家银行资本净额的比重。
贷款集中度风险，是银行对单一客户
的贷款余额与银行净资本的比例过高而导致银行遭受贷款损失的风险。
可以看到16年底的时候，包商银行的最大十家贷款占资本净额的比例在28%，接近30%。
而根据年报披露的贷款前十名列表，16年底和15年底相比较，有几个客户没有变化，就是荣泰置业、中化联合、庆华集团的企业。
我们好奇的查了一下启信宝，结果让人大吃一惊。
①先来看荣泰置业，2016年的时候已经被列为失信人了，被执行人
信息有3条，股权还被冻结。
②再来看第二的联众木业，不禁让人呵呵了，比荣泰有过之而无
不及啊。
③再来看第三的深圳市中化联合能源发展有限公司，也已经被银行告上了法庭了。
④北京华业资本控股股份有限公司是上市公司，现在已经ST了，债券违约，评级降为C了。
最近一期公告的年报里面前十大贷款人里面竟然一半被列入了失信人名单。
而上一期的十大贷款人里面，有四个是失信人，有一家债券违约被ST。
并且客户之间有着千丝万缕的关联联系。
这不太像是巧合，这只能说明包商银行的授信管理和信用管理做的实在是有点问题，可能不是一点儿问题，是很大的问题。
（ST在股票上是指境内
上市公司连续两年亏损，被进行特别处理的股票。
*ST股是指境内上市公司经营连续三年亏损，被进行退市风险警示的股票。
）包商银行各项经营指标显著承压，信用风险突出，资本充足率自2017年起已突破监管红线。
截至目前，包商银行2017年的年报和2018年的年报都尚未公开披露，这也从侧面显示其可能存在较严重的经营问题。
具体来看：
第一，盈利能力方面，包商银行盈利能力持续恶化，其营业收入、利息净收入和净利润同比增速明显下降，分别由2014年末的25.5%、25.3%、22.1%持续下降至2017年三季度末的0.5%、-6.3%、-13.9%。
第二，资产质量方面，不良率持续攀升。
截至2017年一季度末，包商银行不良贷款率持续攀升至1.7%，较2014年末上行33BP，关注类贷款占比亦快速上升至3.87%，较2015年末上升1.44%，另外，不良贷款偏离度（=逾期90天以上贷款/不良贷款）达192.21%，处于较高水平，显示大量逾期贷款没有确认为不良，资产质量认定不严格，隐含较大的信用风险。
第三，近年来，包商银行同业业务和金融市场业务迅速发展，对同业资金的依赖程度高，同业负债占比偏高，业务调整压力大。
截至2017年二季度末，未包括同业存单的同业负债占比达32.24%，其中，同业及其他金融机构存放款项占比为29.9%，较2016年末大幅上升12.1%。
而存款占比则由2014年末的58.4%持续下滑至2017年二季度的42.8%。
第四，资本充足水平方面，包商银行的资本补充压力巨大。
截至2017年3季度末，其资本充足率为9.5%，已无法满足10.5%的监管要求；核心一级资本充足率为7.4%，也低于7.5%的监管要求。