第5章 贷款政策与管理[1]PPT课件
但是，贷款增长与银行安全并不会一致，有 可能由于贷款增长过快而加大不良资产的比重。
20
二、我国银行体系信贷资产的结构
（1）在我国金融机构体系中存在较为严重的垄断现 象，信贷业务主要集中在四大国有独资银行； （2）其他非国有商业银行在目前的金融机构体系中 的地位没有得到应有的提高，他们与国有商业银行不 在一个竞争起点上； （3）信贷业务的高度垄断不利于银行业的自由和公 平竞争，有可能降低银行业总体运行效率； （4）国有商业银行的信誉优势和规模优势可能是造 成垄断的主要原因。 （5）随着外资银行和国内中小金融机构的快速发展 壮大，国家银行体系的垄断地位在削弱。
（1）计算所需的专项呆帐准备金 专项呆帐准备金的计算要按照贷款的分类结果，不
同的贷款分类按不同的比例计提。可参考的比例为：损 失类贷款为100%；可疑类贷款为50%；次级类贷款为 20%；关注类贷款为5%。 （2）计算普通呆帐准备金
贷款即使属于正常类，仍存在损失的可能，因此需 计提普通呆帐准备金。方法为：
否
综合分析Βιβλιοθήκη 确定贷款结构提出贷款结构方案
是
与客户谈判
否
贷款能否满足银行与客户的需要
拒绝贷款 完成贷款文件
发放贷款
7
四、贷款协议
主要内容有： 贷款金额、期限、贷款用途的规定；利率与 计息；提款条件、提款时间及提款手续；还款； 担保；保险；声明与承诺；违约事件及处理； 扣划；税费；抵销、转让与权利保留；变更与 解除；法律适用、争议解决及司法管辖；附件
13
第五节 有问题贷款的发现和处理
一、有问题贷款的产生和发现
1.问题贷款产生的原因 （1）借款人自身的因素 （2）借款人外界的因素 （3）银行自身的错误
14
2.早期财务信号：
（1）杠杆作用：负债权益比率是最容易发现问题 的指标。当这一比率超过行业平均值时，就应引起 银行的注意。
（2）获利能力：企业经营的目的是获利，当借款 人没有足够的获利能力时，银行就要对该借款人的 生存能力表示怀疑了。衡量企业获利能力的指标很 多，但总资产收益率也许是最好的。
5
二、贷款政策
贷款业务的发展战略 贷款审批的分级授权 贷款的期限和品种结
构 贷款发放的规模控制 关系人贷款政策 信贷集中风险管理政
策 贷款定价
贷款的担保政策 贷款档案的管理政策 贷款的审批和管理程
序 贷款的日常管理和催
收政策 对所有贷款质量评价
的标准 对不良贷款的处理
6
三、 贷款的决策程序
第五章 贷款政策与管理
1
第一节 贷款的种类及组合
一、贷款的重要性
银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，银行 的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。
2
二、贷款的种类
1．按贷款的偿还期限可以分为活期贷款和 定期贷款；
2．按贷款的保障程度可以分为抵押贷款、 质押贷款和信用贷款；
3．按贷款的偿还方式可以分为一次性还清 贷款和分期偿还贷款；
普通呆帐准备金＝（贷款总额—专项呆帐准备金） ×规定的比例
（3）呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆帐准 备金。
19
第六节 我国商业银行信贷资产管理现状
一、 我国金融机构体系信贷资产的增长
在过去的26年间，我国金融机构信贷资产以 平均18.8%的速度增长，超过了经济增长速度， 在以间接融资为主的融资格局下，说明银行借 贷规模的扩张是经济增长的强有力支撑，信贷 规模变化与经济周期具有高度一致性。
8
第三节 贷款审查
一、为什么要对贷款进 行审查
当贷款发放后，借款 人会因主客观因素的变化 导致借款质量发生变化。 如经济周期波动、个人职 业变化等，都会影响借款 人的清偿能力。
9
二、贷款审查的主要内容
1. 贷款用途是否合法、合理； 2. 借款人的财务状况与还款能力； 3. 贷款文件的完整性； 4. 银行对抵押和担保的控制程度；
10
第四节 贷款的质量评价
一、贷款分类
根据贷款的风险程度对贷款质量作出 评价。五级分类法就是按照贷款的风险 程度，将贷款划分为五类：正常、关注、 次级、可疑、损失。
11
二、贷款的分类过程
1.阅读贷款档案 2.审查贷款基本情况 3.确定还款可能性 4.确定分类结果
12
三、贷款分类参数
有若干个指标： （1）不良贷款余额 / 全部贷款余额 （2）（正常贷款余额＋关注贷款余额） / 全部贷款 余额 （3）加权不良贷款余额 / （核心资本＋准备金） （4）其他比率 有一些指标更能直接地反映贷款的质量，如： （1）逾期贷款余额 / 全部贷款余额 （2）重组贷款余额 / 全部贷款余 （3）停止计息贷款余额 / 全部贷款余额
当银行与企业双方无法实现上述目标时，则 只有清算最后一种选择了。
17
三、呆帐准备金
贷款呆帐准备金是从银行收入中提取的，用于 弥补贷款损失的一种价值准备。
银行提取呆帐准备金的唯一目的是弥补评估日贷 款和租赁组合中的固有损失。
银行提取呆帐准备金要符合两项原则：一是及时 性原则，二是充足性原则。
18
在普通呆帐准备金和专项呆帐准备金体系下，准备金 的计算步骤如下：
4．按贷款数量可分为“批发”贷款和“零 售”贷款。
3
三、贷款的组合
银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款 发放的收益，降低整体贷款风险。
决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的 市场环境。
银行的经营规模同样也能决定银行的贷款组合结 构。
4
第二节 贷款政策与程序
一、贷款政策原则
国际上通行一种评价借款人信誉状况的原 则，即“6C”原则。这是指品质 （character）、能力（capacity）、现金 （cash）、抵押（collateral）、环境 （conditions）和控制（control）。
（3）流动性：有许多关键性指标可以用来测试企 业的流动性，如流动比率、速动比率、应收帐款周 转率、存货周转率等，但都必须综合使用。
15
3.早期非财务信息信号：
（1）企业管理风格的改变：这涉及到企业的管理 能力，如有无充分的计划、有无管理发展的能力、 重要的人事变动等。
（2）行业、市场或产品的变化：企业管理层的一 项主要责任是预期和计划未来的变化。银行要确信 借款人的管理层能够清楚地认识到自己所处的环境 变化并去预测这些变化。
（3）信息获取的变化：当银行应从借款人那里获 得的财务数据发生拖延或不充分以及银行只能勉强 地获得这些信息时就是不好的征兆。
16
二、有问题贷款的处理程序
首先会与借款人会面，商讨合作的可能性， 如果可能的话，银行会继续向借款人注入新的 资金。
当追加资金方案不能选择时，银行和企业还 可以协商制定一个双方同意的政策。
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二、我国银行体系信贷资产的结构
（1）在我国金融机构体系中存在较为严重的垄断现 象，信贷业务主要集中在四大国有独资银行； （2）其他非国有商业银行在目前的金融机构体系中 的地位没有得到应有的提高，他们与国有商业银行不 在一个竞争起点上； （3）信贷业务的高度垄断不利于银行业的自由和公 平竞争，有可能降低银行业总体运行效率； （4）国有商业银行的信誉优势和规模优势可能是造 成垄断的主要原因。 （5）随着外资银行和国内中小金融机构的快速发展 壮大，国家银行体系的垄断地位在削弱。
（1）计算所需的专项呆帐准备金 专项呆帐准备金的计算要按照贷款的分类结果，不
同的贷款分类按不同的比例计提。可参考的比例为：损 失类贷款为100%；可疑类贷款为50%；次级类贷款为 20%；关注类贷款为5%。 （2）计算普通呆帐准备金
贷款即使属于正常类，仍存在损失的可能，因此需 计提普通呆帐准备金。方法为：
否
综合分析Βιβλιοθήκη 确定贷款结构提出贷款结构方案
是
与客户谈判
否
贷款能否满足银行与客户的需要
拒绝贷款 完成贷款文件
发放贷款
7
四、贷款协议
主要内容有： 贷款金额、期限、贷款用途的规定；利率与 计息；提款条件、提款时间及提款手续；还款； 担保；保险；声明与承诺；违约事件及处理； 扣划；税费；抵销、转让与权利保留；变更与 解除；法律适用、争议解决及司法管辖；附件
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第五节 有问题贷款的发现和处理
一、有问题贷款的产生和发现
1.问题贷款产生的原因 （1）借款人自身的因素 （2）借款人外界的因素 （3）银行自身的错误
14
2.早期财务信号：
（1）杠杆作用：负债权益比率是最容易发现问题 的指标。当这一比率超过行业平均值时，就应引起 银行的注意。
（2）获利能力：企业经营的目的是获利，当借款 人没有足够的获利能力时，银行就要对该借款人的 生存能力表示怀疑了。衡量企业获利能力的指标很 多，但总资产收益率也许是最好的。
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二、贷款政策
贷款业务的发展战略 贷款审批的分级授权 贷款的期限和品种结
构 贷款发放的规模控制 关系人贷款政策 信贷集中风险管理政
策 贷款定价
贷款的担保政策 贷款档案的管理政策 贷款的审批和管理程
序 贷款的日常管理和催
收政策 对所有贷款质量评价
的标准 对不良贷款的处理
6
三、 贷款的决策程序
第五章 贷款政策与管理
1
第一节 贷款的种类及组合
一、贷款的重要性
银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，银行 的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。
2
二、贷款的种类
1．按贷款的偿还期限可以分为活期贷款和 定期贷款；
2．按贷款的保障程度可以分为抵押贷款、 质押贷款和信用贷款；
3．按贷款的偿还方式可以分为一次性还清 贷款和分期偿还贷款；
普通呆帐准备金＝（贷款总额—专项呆帐准备金） ×规定的比例
（3）呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆帐准 备金。
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第六节 我国商业银行信贷资产管理现状
一、 我国金融机构体系信贷资产的增长
在过去的26年间，我国金融机构信贷资产以 平均18.8%的速度增长，超过了经济增长速度， 在以间接融资为主的融资格局下，说明银行借 贷规模的扩张是经济增长的强有力支撑，信贷 规模变化与经济周期具有高度一致性。
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第三节 贷款审查
一、为什么要对贷款进 行审查
当贷款发放后，借款 人会因主客观因素的变化 导致借款质量发生变化。 如经济周期波动、个人职 业变化等，都会影响借款 人的清偿能力。
9
二、贷款审查的主要内容
1. 贷款用途是否合法、合理； 2. 借款人的财务状况与还款能力； 3. 贷款文件的完整性； 4. 银行对抵押和担保的控制程度；
10
第四节 贷款的质量评价
一、贷款分类
根据贷款的风险程度对贷款质量作出 评价。五级分类法就是按照贷款的风险 程度，将贷款划分为五类：正常、关注、 次级、可疑、损失。
11
二、贷款的分类过程
1.阅读贷款档案 2.审查贷款基本情况 3.确定还款可能性 4.确定分类结果
12
三、贷款分类参数
有若干个指标： （1）不良贷款余额 / 全部贷款余额 （2）（正常贷款余额＋关注贷款余额） / 全部贷款 余额 （3）加权不良贷款余额 / （核心资本＋准备金） （4）其他比率 有一些指标更能直接地反映贷款的质量，如： （1）逾期贷款余额 / 全部贷款余额 （2）重组贷款余额 / 全部贷款余 （3）停止计息贷款余额 / 全部贷款余额
当银行与企业双方无法实现上述目标时，则 只有清算最后一种选择了。
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三、呆帐准备金
贷款呆帐准备金是从银行收入中提取的，用于 弥补贷款损失的一种价值准备。
银行提取呆帐准备金的唯一目的是弥补评估日贷 款和租赁组合中的固有损失。
银行提取呆帐准备金要符合两项原则：一是及时 性原则，二是充足性原则。
18
在普通呆帐准备金和专项呆帐准备金体系下，准备金 的计算步骤如下：
4．按贷款数量可分为“批发”贷款和“零 售”贷款。
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三、贷款的组合
银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款 发放的收益，降低整体贷款风险。
决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的 市场环境。
银行的经营规模同样也能决定银行的贷款组合结 构。
4
第二节 贷款政策与程序
一、贷款政策原则
国际上通行一种评价借款人信誉状况的原 则，即“6C”原则。这是指品质 （character）、能力（capacity）、现金 （cash）、抵押（collateral）、环境 （conditions）和控制（control）。
（3）流动性：有许多关键性指标可以用来测试企 业的流动性，如流动比率、速动比率、应收帐款周 转率、存货周转率等，但都必须综合使用。
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3.早期非财务信息信号：
（1）企业管理风格的改变：这涉及到企业的管理 能力，如有无充分的计划、有无管理发展的能力、 重要的人事变动等。
（2）行业、市场或产品的变化：企业管理层的一 项主要责任是预期和计划未来的变化。银行要确信 借款人的管理层能够清楚地认识到自己所处的环境 变化并去预测这些变化。
（3）信息获取的变化：当银行应从借款人那里获 得的财务数据发生拖延或不充分以及银行只能勉强 地获得这些信息时就是不好的征兆。
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二、有问题贷款的处理程序
首先会与借款人会面，商讨合作的可能性， 如果可能的话，银行会继续向借款人注入新的 资金。
当追加资金方案不能选择时，银行和企业还 可以协商制定一个双方同意的政策。
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第5章贷款政策与管理.pptx
第五章 贷款政策与管理
1
第五章 贷款政策与管理
▪ 贷款的种类及组合 ▪ 贷款政策与程序 ▪ 贷款审查 ▪ 贷款的质量评价 ▪ 有问题贷款的发现和处理 ▪ 我国商业银行信贷资产管理现状
2
第一节 贷款的种类及组合
▪ 一、贷款的概念和种类 ▪ （一）贷款的概念
贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷 款原则和政策，以还本付息为条件，将一 定数量的货币资金提供给借款人使用的一 种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、 条件、用途、期限、利率和方式等因素构 成。贷款是商业银行最重要的资产业务， 大致要占其全部资产业务的60%左右。
11
▪ 3.按贷款的偿还方式分类:一次性偿还、分期 偿还
▪ 一次性偿还
是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利 息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。
▪ 分期偿还贷款
是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息 的贷款。
▪ 意义：按贷款偿还方式划分贷款种类，一方 面有利于银行监测贷款到期和贷款收回情况， 准确预测银行头寸的变动趋势；另一方面， 也有利于银行考核利息率，加强对应收利息 的管理。
4
▪ （2）定期贷款： ▪ 有固定偿还期限的贷款 ▪ 按偿还期限的长短分为： ▪ 短期贷款（1年以内），用于企业周
围性贷款或临时性贷款 ▪ 中期贷款（1-5 年），如汽车消费信
贷等 ▪ 长期贷款（5 年以上），如固定资产
更新贷款、大修理贷款等
5
▪ 特点：还款期限是即定的，利率较高， 流动性差，形式呆板
9
抵押贷款的分类
▪ 在我国，目前实行的抵押贷款，根据抵押品的范围，大致可以 分为六类：
▪
（1）存货抵押，又称商品抵押，指用工商企业掌握的各种
1
第五章 贷款政策与管理
▪ 贷款的种类及组合 ▪ 贷款政策与程序 ▪ 贷款审查 ▪ 贷款的质量评价 ▪ 有问题贷款的发现和处理 ▪ 我国商业银行信贷资产管理现状
2
第一节 贷款的种类及组合
▪ 一、贷款的概念和种类 ▪ （一）贷款的概念
贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷 款原则和政策，以还本付息为条件，将一 定数量的货币资金提供给借款人使用的一 种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、 条件、用途、期限、利率和方式等因素构 成。贷款是商业银行最重要的资产业务， 大致要占其全部资产业务的60%左右。
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▪ 3.按贷款的偿还方式分类:一次性偿还、分期 偿还
▪ 一次性偿还
是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利 息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。
▪ 分期偿还贷款
是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息 的贷款。
▪ 意义：按贷款偿还方式划分贷款种类，一方 面有利于银行监测贷款到期和贷款收回情况， 准确预测银行头寸的变动趋势；另一方面， 也有利于银行考核利息率，加强对应收利息 的管理。
4
▪ （2）定期贷款： ▪ 有固定偿还期限的贷款 ▪ 按偿还期限的长短分为： ▪ 短期贷款（1年以内），用于企业周
围性贷款或临时性贷款 ▪ 中期贷款（1-5 年），如汽车消费信
贷等 ▪ 长期贷款（5 年以上），如固定资产
更新贷款、大修理贷款等
5
▪ 特点：还款期限是即定的，利率较高， 流动性差，形式呆板
9
抵押贷款的分类
▪ 在我国，目前实行的抵押贷款，根据抵押品的范围，大致可以 分为六类：
▪
（1）存货抵押，又称商品抵押，指用工商企业掌握的各种
贷款政策与管理(2)ppt课件
9
• （5）环境 (conditions) • 环境是指借款人或行业的近期发展趋势、经济周期 的变化对借款人的影响等，这需要银行通过阅读借款 者的信息档案获得。
10
• （6）控制 (control) • 这主要涉及法律的改变、监管当局的要求和 一笔贷款是否符合银行的指标标准等问题。
11
5.2.2贷款政策
15
5.3.2贷款审查的原则
• 定期对所有类型的贷款进行审查，大笔贷款审查周期较短， 小笔贷款可以随机抽样审查； • 借款人的财务状况与还款能力； • 贷款文件的完整性和贷款政策的一致性； • 银行对抵押和担保的控制程度； • 增大对问题贷款的审查力度
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5.4贷款的质量评价
• 5.4.1贷款分类 • 贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管 当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳 判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。 • 五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为 五类：正常、关注、次级、可疑、损失。
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贷款的决策程序
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贷款协议
• 贷款协议是借款人与银行签订的约定双方权利业务 关系的合同
• 目的是在借款人偿债能力出现问题时保护银行的利益， 因此是贷款过程中不可缺少的组成部分
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5.3贷款审查
• 5.3.1为什么要对贷款进行审查 • 原因是当贷款发放后，借款人会因主客观因素的变化 导致借款质量发生变化。如经济周期波动、个人职业 变化等，都会影响借款人的清偿能力。因此，贷款审 查是极有必要的。它可以帮助银行的管理层迅速发现 有问题贷款，检查信贷政策的执行情况，提供预警信 号，及时发现贷款质量变化，防止贷款质量恶化。
5
• •
(1) 品质(character) 这是指借款人借款有明确的目的， 并有能力按时足 额偿还贷款。 对借款人品质的判断可以通过客户的 以往还款记录、其他贷款人与该客户往来的经营以及 客户的信用评级。
商业银行业务与经营第5章贷款政策与管理
计算公式 拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准 备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷 款)
举例来讲，某银行贷款余额100亿，其中正常 类90亿，关注类2亿，次级类5亿，可疑类2亿 ，损失类1亿，则其不良贷款率为（5+2+1） /100=8%。假设不计提特种准备，按照现行规 定，首先应当计提贷款一般损失准备金 =100×1%=1亿，然后按照规定比例应计提专项 贷款损失准备： 2×2%+5×25%+2×50%+1×100%=3.29亿。加上 一般准备，准备金总额应当达到4.29亿元。假 设这家银行真的按规定计提了4.29亿元，则拨 备覆盖率为4.29/（5+2+1）=53.63%。
银行在贷款管理的过程中存在哪些问题？
3、如何及时发现问题？
信贷人员：发现问题贷款的第一道防线
在定期和不定期的贷后检查中注意借款人财务和非财 务预警信号，并采取防范和控制风险的措施。 内部检查与稽核：发现问题贷款的第二道防线
外部检查：发现问题贷款的第三道防线
出现问题的早期信号：不能及时报送财务报表， 应收账款的收回延迟，存货突然增加，长期债务大 量增加，资产负债表结构的重大变化 。
案例：2008年6月，某银行三支行与科海公司签订了一份保证借 款合同，保证人是联合开发有限公司，贷款金额200万元，期限3 个月，利率6．696％。该支行于合同签订之日将贷款200万元转 于借款单位账户。该笔贷款在贷前调查报告中称：“截止2004年 4月，借款企业总资产4．6亿元，净资产1．7亿元，资产负债率 63％，规模较大，效益较好，流动比率高，还贷能力强，贷款用 途用于购置钢材兴建‘XX广场’。法人代表朱XX，商界奇人，已 编入世界名人录，具有开拓眼光。其公司属XX集团将在香港联交 所挂牌。所以，贷款风险较小。担保单位为其下属单位，未发生 过银行借款及担保情况，具有较强的担保资格。”但该笔贷款到 期后经多次催收未还，贷款到期后3个月借款企业宣告破产，虽 已起诉但收回无望。
举例来讲，某银行贷款余额100亿，其中正常 类90亿，关注类2亿，次级类5亿，可疑类2亿 ，损失类1亿，则其不良贷款率为（5+2+1） /100=8%。假设不计提特种准备，按照现行规 定，首先应当计提贷款一般损失准备金 =100×1%=1亿，然后按照规定比例应计提专项 贷款损失准备： 2×2%+5×25%+2×50%+1×100%=3.29亿。加上 一般准备，准备金总额应当达到4.29亿元。假 设这家银行真的按规定计提了4.29亿元，则拨 备覆盖率为4.29/（5+2+1）=53.63%。
银行在贷款管理的过程中存在哪些问题？
3、如何及时发现问题？
信贷人员：发现问题贷款的第一道防线
在定期和不定期的贷后检查中注意借款人财务和非财 务预警信号，并采取防范和控制风险的措施。 内部检查与稽核：发现问题贷款的第二道防线
外部检查：发现问题贷款的第三道防线
出现问题的早期信号：不能及时报送财务报表， 应收账款的收回延迟，存货突然增加，长期债务大 量增加，资产负债表结构的重大变化 。
案例：2008年6月，某银行三支行与科海公司签订了一份保证借 款合同，保证人是联合开发有限公司，贷款金额200万元，期限3 个月，利率6．696％。该支行于合同签订之日将贷款200万元转 于借款单位账户。该笔贷款在贷前调查报告中称：“截止2004年 4月，借款企业总资产4．6亿元，净资产1．7亿元，资产负债率 63％，规模较大，效益较好，流动比率高，还贷能力强，贷款用 途用于购置钢材兴建‘XX广场’。法人代表朱XX，商界奇人，已 编入世界名人录，具有开拓眼光。其公司属XX集团将在香港联交 所挂牌。所以，贷款风险较小。担保单位为其下属单位，未发生 过银行借款及担保情况，具有较强的担保资格。”但该笔贷款到 期后经多次催收未还，贷款到期后3个月借款企业宣告破产，虽 已起诉但收回无望。
第五章贷款政策与管理ppt课件
290,410
7.3 357,624 7.6 349,508 6.7
261,261
6.6 388,023 8.3 596,119 11.4
105,575
2.7 129,488 2.8 179,474 3.4
66,809
1.7
68,102
1.4
67,673 1.3
62,403
1.6
84,048
1.8 115,047 2.2
.
5.2.3 贷款的决策程序
❖ 贷款申请（与客户第一次面谈） ❖ 对借款人的信用评估 ❖ 贷款调查 ❖ 贷款审批 ❖ 签定借款合同与担保抵押合同 ❖ 贷款发放 ❖ 贷款检查 ❖ 贷款的收回
.
借款申请提交资料
❖ 书面申请书（金额、理由、用途、期限、方 式、还款来源等）（加盖公章）
❖ 董事会决议 ❖ 财务报表（前三年经审计过的年报及上一个
人民币贷款
4.17 53.7 5.68 58.0 7.47 58.3 2.46 63.5
外币贷款
3361 4.3
477
4.9 5712 4.5 1327 3.4
委托贷款
7028 9.1 1.07 10.9 1.3 10.1 2809 7.2
信托贷款
913
1.2
848
0.9 2013 1.6 1721 4.4
月的月报） ❖ 法人代表身份证明 ❖ 企业法人营业执照 ❖ 贷款证
.
信用评级指标及权重（75％）
评价内容及权重
基本指标
偿债能力状况 （40分）
资产负债率＝负债总额/资产总额×100％ 流动比率＝流动资产/流动负债×100％ 总债务/ EBITDA（息税、折旧及摊销前收益）
第5章贷款政策与管理讲解
足额偿还； 借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款。
18
可疑类
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵 押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是 因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物 处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多 少还不能确定。
贷款损失的概率在50%-75%之间。
19
可疑类判断标准
质量恶化。
9
二、贷款审查的原则
1、定期对所有类型的贷款进行审查：大笔贷款 审查周期较短，小笔贷款可以随机抽样审查；
2、借款人的财务状况与还款能力； 3、贷款文件的完整性和贷款政策的一致性； 4、银行对抵押和担保的控制程度； 5、增大对问题贷款的审查力度
10
5.4 贷款的质量评价
一、贷款分类
贷款分类是指银行的信贷分析和管理人 员，或监管当局的检查人员，综合能获得的 全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险 程度对贷款质量作出评价。
品质（character） 能力（capacity） 现金（cash） 抵押（collateral） 环境（conditions） 控制（cont展战略 贷款的担保政策
贷款审批的分级授权 贷款档案的管理政策
贷款的期限和品种结构 贷款的审批和管理程序
贷款发放的规模控制 贷款的日常管理和催收
关系人贷款政策
政策
信贷集中风险管理政策 对所有贷款质量评价的
贷款定价
标准
对不良贷款的处理
6
三、贷款的决策程序
否 综合分析
确定贷款结构
提出贷款结构方案
与客户谈判
否 贷款能否满足银行与客户的需要
拒绝贷款
完成贷款文件 发放贷款 7
四、贷款协议
主要内容包括：贷款金额、期限、贷款 用途的规定；利率与计息；提款条件、提款 时间及提款手续；还款；担保；保险；声明 与承诺；违约事件及处理；扣划；税费；抵 销、转让与权利保留；变更与解除；法律适 用、争议解决及司法管辖；附件。
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可疑类
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵 押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是 因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物 处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多 少还不能确定。
贷款损失的概率在50%-75%之间。
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可疑类判断标准
质量恶化。
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二、贷款审查的原则
1、定期对所有类型的贷款进行审查：大笔贷款 审查周期较短，小笔贷款可以随机抽样审查；
2、借款人的财务状况与还款能力； 3、贷款文件的完整性和贷款政策的一致性； 4、银行对抵押和担保的控制程度； 5、增大对问题贷款的审查力度
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5.4 贷款的质量评价
一、贷款分类
贷款分类是指银行的信贷分析和管理人 员，或监管当局的检查人员，综合能获得的 全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险 程度对贷款质量作出评价。
品质（character） 能力（capacity） 现金（cash） 抵押（collateral） 环境（conditions） 控制（cont展战略 贷款的担保政策
贷款审批的分级授权 贷款档案的管理政策
贷款的期限和品种结构 贷款的审批和管理程序
贷款发放的规模控制 贷款的日常管理和催收
关系人贷款政策
政策
信贷集中风险管理政策 对所有贷款质量评价的
贷款定价
标准
对不良贷款的处理
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三、贷款的决策程序
否 综合分析
确定贷款结构
提出贷款结构方案
与客户谈判
否 贷款能否满足银行与客户的需要
拒绝贷款
完成贷款文件 发放贷款 7
四、贷款协议
主要内容包括：贷款金额、期限、贷款 用途的规定；利率与计息；提款条件、提款 时间及提款手续；还款；担保；保险；声明 与承诺；违约事件及处理；扣划；税费；抵 销、转让与权利保留；变更与解除；法律适 用、争议解决及司法管辖；附件。
贷款政策与管理(2)ppt课件
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• （5）环境 (conditions) • 环境是指借款人或行业的近期发展趋势、经济周期 的变化对借款人的影响等，这需要银行通过阅读借款 者的信息档案获得。
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• （6）控制 (control) • 这主要涉及法律的改变、监管当局的要求和 一笔贷款是否符合银行的指标标准等问题。
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5.2.2贷款政策
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• （3） 现金 (cash) • 现金是直接可以用于偿还贷款的，只有充足的现金 流才能保证银行贷款的及时偿还。 因此， 信贷员要 用现金流量分析方判断借款人的现金状况，以确定其 偿还贷款的能力。
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• （4）抵押 (collateral) • 借款人用于抵押的资产的质量如何是银行所关心的问 题， 特别是用于抵押的资产的流动性、价值稳定性 等关系到贷款安全的保证程度。
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5.3.2贷款审查的原则
• 定期对所有类型的贷款进行审查，大笔贷款审查周期较短， 小笔贷款可以随机抽样审查； • 借款人的财务状况与还款能力； • 贷款文件的完整性和贷款政策的一致性； • 银行对抵押和担保的控制程度； • 增大对问题贷款的审查力度
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5.4贷款的质量评价
• 5.4.1贷款分类 • 贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管 当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳 判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。 • 五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为 五类：正常、关注、次级、可疑、损失。
第五章：贷款政策与管理
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5.1贷款的种类及组合
• 5.1.1贷款的重要性 • 作为资本市场不发达的国家，我国的资金融通高度依 赖银行体系
Байду номын сангаас
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5.1.2贷款的种类
贷款政策与管理(1)ppt课件
贷款的重要性
作为资本市场不发达的国家，我国的资金融 通活动高度依赖银行体系。
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北京大学应用文理学院
Commercial Bank Managemnt
2019年3月6日星期三
第一节
贷款的种类及组合
贷款的种类
1．按偿还期限：活期贷款和定期贷款(长期\中期\短期贷款)
2．按保障程度：担保(保证、抵押、质押)贷款和信用贷款 3．按偿还方式：一次性还清贷款和分期偿还贷款 4．按贷款数量分为“批发”贷款和“零售”贷款
2019年3月6日星期三
固定资产投资项目贷款
项目立项批文；
可行性报告；
项目评估报告。
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北京大学应用文理学院
Commercial Bank Managemnt
2019年3月6日星期三
贸易融资项目
企业进出口权批文；
进出口货物属于国家控制商品的，应提交进出口许可证； 外贸合同、内贸合同、代理协议； 出口信用证项下的贸易融资应提供信用证正本、开证行及 所在国家风险分析； 进口贸易融资业务，有的需提交外管局签发的“进口付汇 备案表”。
※ 贷款申请 ※ 贷款调查 ※ 对借款人的信用评估
贷款程序
※ 贷款审批
※ 借款合同的签定与担保 ※ 贷款发放 ※ 贷款审查 ※ 贷款的收回
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北京大学应用文理学院
送审单位
2019年3月6日星期三
Commercial Bank Managemnt
初审材料 Y
是否齐全 N 制发送审材料 缺漏通知单
信贷管理部门
下 级 行 面 函
送审单位审批 材料： 1.信贷员调查 报告 2.贷审会意见 （同级信贷业 务部门除外） 3.贷款审批书 4.企业信用评级